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1、公司本部费用支出管理办法公司本部费用支出管理办法第一条为规范公司本部费用支出管理，结合公司的实际情况，制定本办法。第二条本办法适用于公司本部各部门。第三条费用审批权限（一）购置固定资产：购置电脑、打印机、车辆、办公家具等单位价值在 2000 元以上的固定资产需向行政人事处提出书面购置申请，经行政人事处经理、财务部经理、主管财务总经理会签后，报公司总经理、董事长签批。（二）通讯费：通讯费包含本人名义下的一部移动电话，采取“按年度限额报销，超支自负”的办法。限额以内费用直接到财务部报销，由财务部控制是否超限额。（三）车辆费用、交通费用：车辆费用包含与车辆有关的汽油费、保险费、养路费、保养费、验车费
2、、车船使用税、过路费、停车费、修车费；交通费用包含员工在市内或出差办事的租车费以及出租车费。采取“限额报销，超支自负”的办法。限额以内费用直接到财务部报销，由财务部控制是否超限额。由公司提供公务车的各级领导不报销市内交通费用。（四）购买办公用品：购买办公用品需向行政人事处提出书面申请，由行政人事处负责统一购买，由行政人事处经理和财务部经理签批，主管财务总经理会签后，报公司总经理签批。（见附表办公用品采购申请表）（五）业务招待费：业务招待费由各部门经理、财务部经理和主管财务总经理审核，总经理签批。（六）差旅费、会议费：差旅费、会议费报销由各部门经理、财务部经理和主管财务总经理审核后，由总经理签批
3、。第四条费用报销标准（一）业务招待费控制标准单位：元/人项目A 标B 标200-100C 标100 以下D 标50 元以下控制标准200 以上（二）其他报销标准：见附表 2：费用支出标准表。（三）出差及会议费用报销说明1、国内出差补助按自然天数计算，在报销时给予补助；2、住宿费凭酒店发票和收费明细帐单按标准报销；3、乘坐火车、轮船的购票手续费在 10 元内凭据报销，超支自负；4、随公司各级领导（包含董事长、副董事长、总经理、副总经理）出差人员，住宿费可按同行领导所住酒店的标准间收费标准据实报销；5、参加省内外会议及培训，凭会议通知或培训通知据实报销；6、国外差旅费按财政部、外交部的财行（200
4、1）73 号文件关于印发的通知执行。第五条借款及费用报销程序1、购置固定资产，请领转帐支票时需填写银行支票请领单并附经批准的购置申请，经有权签批人批准后方可领取；报销时需填写费用报销单及固定资产交付使用卡片，经有权签批人批准后方可报销。2、购买办公用品费用，报销时需填写费用报销单，经有权签批人批准后方可报销。3、出差及参加各种会议，费用报销时需填写差旅费报销单，经有权签批人批准后方可报销。4、报销通讯费及市内交通费用，填写费用报销单，直接到财务部审核后报销。5、报销业务招待费，填写费用报销单和业务招待费登记表，经有权限人批准后到财务部报销。6、各项费用应在每月 15 日之前到财务部办理报销手续；其中公司派车出差的，由司机每趟填写报销单。7、开具发票时须用公司全称“*公司”。第六条 本办法由公司财务部负责解释。第七条 本办法自发布之日起执行。