《华富货币市场基金2009 年年度报告2009 年12 月31 日.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《华富货币市场基金2009 年年度报告2009 年12 月31 日.pdf（40页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 华富货币市场基金 2009 年年度报告 2009 年 12 月 31 日 华富货币市场基金 2009 年年度报告 2009 年 12 月 31 日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 30 日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 30 日 华富货币市场基金 2009 年年度报告 2 1 重要提示及目录重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
2、个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。华富货币市场基金 20
3、09 年年度报告 3 1.2 目录目录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 3.3 过去三年基金的利润分配情况.8 4 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报
4、告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.11 5 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6 审计报告.12 6.1 审计报告的基本内容.12 7 年度财务报表.13 7.1 资产负债
5、表.13 7.2 利润表.14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.15 7.4 报表附注.16 8 投资组合报告.29 8.1 期末基金资产组合情况.29 8.2 债券回购融资情况.30 8.3 基金投资组合平均剩余期限.30 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.31 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.31 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.32 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细.32 华富货币市场基金 2009 年年度报告 48.8 投资组合报告附注.32 9 基金份额持有人信
6、息.33 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.33 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.33 10 开放式基金份额变动.33 11 重大事件揭示.34 11.1 基金份额持有人大会决议.34 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.34 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.34 11.4 基金投资策略的改变.34 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.34 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.35 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.35 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
7、.35 11.9 其他重大事件.35 12 影响投资者决策的其他重要信息.39 13 备查文件目录.39 华富货币市场基金 2009 年年度报告 52 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 华富货币市场基金 基金简称 华富货币 基金主代码 410002 交易代码 410002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 06 月 21 日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 661,713,544.73 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 力求在保持基金资产本金稳
8、妥和良好流动性的前提下，获得超过基金业绩比较基准的稳定收益 投资策略 本基金根据宏观经济运行状况，货币政策和财政政策执行状况以及短期利率的变动和货币市场格局的变化，积极主动地在现金、存款、债券资产和回购资产等之间进行动态地资产配置,严格按照相关法律法规规定控制组合资产的比例和平均剩余期限，防范风险，保证资产的流动性和稳定收益水平 业绩比较基准 人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率 风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率都低于股票型、债券型和混合型基金 2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 中
9、国建设银行股份有限公司 姓名 满志弘 尹东 联系电话 021-68886996 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-700-8001 010-67595096 传真 021-68887997 010-66275853 华富货币市场基金 2009 年年度报告 6注册地址 上海市浦东南路 588 号浦发大厦 14 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 上海市陆家嘴环路 1000 号汇丰大厦 31 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 姚怀然 郭树清 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定
10、的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健正信会计师事务所有限公司 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市陆家嘴环路 1000 号汇丰大厦 31 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 200
11、8 年 2007 年 本期已实现收益 12,532,473.1517,691,237.2712,370,807.87本期利润 12,532,473.1517,691,237.2712,370,807.87本期净值收益率 1.6279%3.8805%3.1688%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末基金资产净值 661,713,544.731,253,103,462.41409,862,382.13期末基金份额净值 1.001.001.003.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 累计净值收益率 10.0783%8.31
12、51%4.2690%注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。华富货币市场基金 2009 年年度报告 72）由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。4)本基金收益分配按月结转份额。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基
13、准收益率的比较 阶段 份额净值收益率 份额净值收益率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三月 0.4096%0.0043%0.5671%0.0000%-0.1575%0.0043%过去六月 0.8370%0.0049%1.1342%0.0000%-0.2972%0.0049%过去一年 1.6279%0.0049%2.2500%0.0000%-0.6221%0.0049%过去三年 8.9168%0.0081%8.7972%0.0021%0.1196%0.0060%过去五年-自基金合同生效起至今 10.0783%0.0075%9.8338%0.0022%0.2445%0.00
14、53%3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%10.00%11.00%2006-6-212006-07-202006-08-182006-09-162006-10-152006-11-132006-12-122007-1-102007-2-82007-3-92007-4-72007-5-62007-6-42007-7-32007-8-12007-8-30
15、2007-9-282007-10-272007-11-252007-12-242008-1-222008-2-202008-3-202008-04-182008-05-172008-06-152008-7-142008-8-122008-9-102008-10-92008-11-72008-12-62009-1-42009-2-22009-3-32009-4-12009-4-302009-5-292009-6-272009-7-262009-8-242009-9-222009-10-212009-11-192009-12-18基金累计增长率基准累计增长率 注：本基金建仓期为 2006 年 6
16、月 21 日至 9 月 21 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了基金合同的相关规定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华富货币市场基金 2009 年年度报告 80.0000%0.5000%1.0000%1.5000%2.0000%2.5000%3.0000%3.5000%4.0000%4.5000%2006年2007年2008年2009年华富货币业绩基准 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3
17、过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2009年 10,124,631.66 3,106,350.36-698,508.8712,532,473.15 2008年 13,223,130.95 3,777,656.81 690,449.51 17,691,237.27 2007年 10,947,032.25 1,545,257.05 -121,481.4312,370,807.87 合计 34,294,794.86 8,429,264.22-129,540
18、.7942,594,518.29 4 管理人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字200447 号文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。基金管理人于 2005 年3 月 02 日发起成立并管理其第一只开放式基金-华富竞争力优选混合型证券投资基金。2006 年6 月 21 日
19、发起成立并管理其第二只开放式基金-华富货币市场基金。2007 年 3 月 19 日发起成立并管理其第三只开放式基金-华富成长趋势股票型证券投资基金。2008 年 5 月 28 日发起成立华富货币市场基金 2009 年年度报告 9并管理其第四只开放式基金-华富收益增强债券型证券投资基金。2008 年 12 月 24 日发起成立并管理其第五只开放式基金-华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金。2009 年 7 月 15 日发起成立并管理其第六只开放式基金-华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金。2009 年 12月 30 日发起成立并管理其第七只开放式基金-华富中证 100 指数证券投资基金。4.
20、1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 胡伟 本基金基金经理 2009 年 10 月 19 日-五年 中南财经政法大学经济学学士，曾在珠海市商业银行资金营运部从事债券研究及债券交易工作，2006年 11 月加入我公司，任债券交易员、华富货币市场基金基金经理助理 曾刚 本基金基金经理、华富收益增强债券基金基金经理 2008 年 05 月 15 日-九年 中国科技大学学士，清华大学 MBA，先后在红塔证券自营业务总部、汉唐证券债券业务总部、华宝兴
21、业基金研究部负责宏观经济和债券的研究；2005 年 7月任上海电气财务公司资产管理部经理助理，负责固定收益投资。注：任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。曾刚于 2010 年 2 月 2 日起不再兼任华富货币市场基金的基金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循中华人民共和国证券投资基金法及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
22、4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人在报告期内严格执行了证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见以华富货币市场基金 2009 年年度报告 10及本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币基金，本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4
23、.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内无异常交易行为发生。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2009 年在各国政府采取经济刺激政策作用下全球经济逐渐复苏，外部需求逐渐恢复，国内进出口商品总额也于 11 月份实现单月同比增速由负转正，全年实现贸易顺差 1961 亿美元，比上年减少 994 亿美元。国内经济在积极财政政策、适度宽松的货币政策以及 4 万亿投资的推动下，政策效应逐渐显现，较快扭转了经济增速明显下滑的局面，全年 GDP 同比增
24、长 8.7%，较上年回落 0.9 个百分点；固定资产投资增长强劲，同比增长 30.1%，增速比上年加快 4.6 个百分点；消费平稳增长，同比增长 15.5%；CPI、PPI 月度同比增速亦由负转正，全年 CPI 下降 0.7，PPI下降 5.4；全年新增贷款 9.6 万亿元，同比多增 4.7 万亿元，M1 与 M2 同比增速差距扩大至 4.67个百分点，显示实体经济投资意愿继续保持上升势头。随着国内经济的逐渐复苏，大量的信贷投放以及较快的货币增速，引发市场对通胀的担忧以及刺激政策提前退出的预期。全年债券市场呈现振荡下跌的趋势。1 年期央票发行利率亦从 7月份重启时的 1.5%攀升至年末的 1.
25、76%，共上涨 26BP,导致短债收益率上涨明显,收益率曲线呈现整体上行。上半年回购利率保持在较低水平运行，下半年随着新股的重启以及创业板的推出，回购利率有所上升，波动较大，但市场流动性仍显充裕。2009 年我们根据宏观经济、货币政策以及财政政策的变化，及时调整组合期限和投资品种，投资上依旧保持积极稳健的风格，严格控制流动性风险、信用风险和利率风险。在债券利率上升阶段，增加了浮息债的投资比例，并合理配置了部分高信用等级的短期融资券，维持较低的组合久期，为基金持有人实现了较为稳定的投资收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金本年基金净值收益率为 1.6
26、279%，同期业绩比较基准为 2.2500。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2009 年在一系列刺激措施推动下，国内经济亦走出年初的通缩阴影，经济增速逐季走高。由于 12 月外贸数据的走强，CPI 上涨超预期等多重因素的影响，央行于 2010 年初即上调央票发行利率以及两次上调存款准备金率回笼市场资金，市场预计刺激政策退出的时间将提前。我们判断 2010 年全年国内经济将保持较快增长的势头，出口逐渐恢复，固定资产投资小幅回落，消费保持稳定，通胀压力较大。2010 年央行将采取更加灵活的措施对通胀预期、贷款均衡化投放等方面进行
27、管理，未来预计将加大公开市场操作力度，存在继续上调准备金率以及加息的可能。1 年期央票利率仍然存在上涨的空间，货币基金再投资收益预计会有所上升，货币基金总体份额可能稳中略升。本基金将坚持把流动性管理和风险控制放在首位，密切关注货币政策、财政政策的变化，及时调整组合期限和投资品种，严格控制流动性风险、信用风险和利率风险，力争为基金持有人获取合理的投资收益。华富货币市场基金 2009 年年度报告 114.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2009 年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续发展奠定坚实的基础。公司监察
28、稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。在全面修订基本制度后，组织安排各部门对所有规章制度进行全面梳理，根据业务发展的需要，新制定了华富基金管理有限公司信用债信用评级及投资管理办法、新股询价、配股、增发管理制度等投资制度，进一步完善了投研人员管理办法。从强化合规意识、树立规范概念、优化业务流程、防范业务风险入手，全程监督和促进各部门的制度更新工作。2、加强风险监控，严
29、格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。3、扩大风控工作的覆盖面。风控工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风控会报告，进行及时的风险揭示。4、对公司各部门进行全面监察稽核，通过定期和不定期监察稽核工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，
30、充分保障基金持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健正信会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均
31、具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00 元分配后转入持有人权益，每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金在本年度应分配收益 12,532,473.15 元，已全部分配，符合法律法
32、规和基金合同的相关规定。华富货币市场基金 2009 年年度报告 125 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
33、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金实施利润分配的金额为 12,532,473.15 元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 审计报告审计报告 6.1 审计报告的基本内容 6.1 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人
34、 华富货币市场基金全体持有人 引言段 我们审计了后附的华富货币市场基金财务报表，包括 2009 年12 月 31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券业协会发布的 证券投资基金会计核算业务指引 的规定编制财务报表是华富货币市场基金管理人华富基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务
35、报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合华富货币市场基金 2009 年年度报告 13理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相
36、信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段 我们认为，华富货币市场基金财务报表已经按照企业会计准则和中国证券业协会发布的证券投资基金会计核算业务指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了华富货币市场基金2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名 马静 曹小勤 会计师事务所的名称 天健正信会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 审计报告日期 2010 年 3 月 27 日 7 年度财务报表年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计
37、主体：华富货币市场基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 7.4.7.1 63,927,522.936,659,994.63结算备付金 1,295,238.10-存出保证金 -交易性金融资产 7.4.7.2 404,985,263.281,039,377,706.06其中：股票投资 -基金投资 -债券投资 404,985,263.281,039
38、,377,706.06资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7.4 178,200,627.30200,000,000.00应收证券清算款 -16,700.00应收利息 7.4.7.5 2,295,532.598,554,340.58华富货币市场基金 2009 年年度报告 14应收股利 -应收申购款 11,478,141.046,200.00递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-资产总计 662,182,325.241,254,614,941.27负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31
39、 日 负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.3-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 -应付管理人报酬 106,929.53273,793.89应付托管费 32,402.8482,967.85应付销售服务费 81,007.20207,419.57应付交易费用 7.4.7.7 11,063.0750,150.35应交税费 -应付利息 -应付利润 69,809.23768,318.10递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 167,568
40、.64128,829.10负债合计 468,780.511,511,478.86所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 661,713,544.731,253,103,462.41未分配利润 7.4.7.10-所有者权益合计 661,713,544.731,253,103,462.41负债和所有者权益总计 662,182,325.241,254,614,941.27注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.00 元，基金份额总额 661,713,544.73 份。7.2 利润表利润表 会计主体：华富货币市场基金 本报告期：2009 年 01 月 01 日 至
41、 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 项 目 附注号 本期 2009 年 01 月 01 日 至 2009 年 12 月 31 日 上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年 01 月 01 日 至 2008 年 12 月 31 日 一、收入 一、收入 18,502,866.1421,125,622.771.利息收入 13,489,393.8513,155,461.67其中：存款利息收入 7.4.7.11131,035.54149,019.46债券利息收入 12,746,792.1811,802,401.67资产支持证券利息收入 -华富货币市场基金 200
42、9 年年度报告 15买入返售金融资产收入 611,566.131,204,040.54其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）5,013,472.297,970,161.10其中：股票投资收益 7.4.7.12-基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.135,013,472.297,970,161.10资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14-股利收益 7.4.7.15-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-5.汇兑收益（损失以“”号填列）-4.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17-减：二、费用 减：二、费用 5,970,392.993,
43、434,385.501管理人报酬 2,631,837.621,355,625.042托管费 797,526.60410,795.573销售服务费 1,993,816.431,026,988.604交易费用 7.4.7.18-5利息支出 285,523.21330,122.40其中：卖出回购金融资产支出 285,523.21330,122.406其他费用 7.4.7.19261,689.13310,853.89三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）12,532,473.1517,691,237.27减：所得税费用 -四、净利润（亏损总额以“-”号填列）四、净
44、利润（亏损总额以“-”号填列）12,532,473.1517,691,237.27 7.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华富货币市场基金 本报告期：2009 年 01 月 01 日 至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 本期 2009 年 01 月 01 日 至 2009 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,253,103,462.41-1,253,103,462.41二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-12,
45、532,473.15 12,532,473.15三、本期基金份额交易产生的基-591,389,917.68-591,389,917.68华富货币市场基金 2009 年年度报告 16金净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款 6,917,077,791.66-6,917,077,791.662.基金赎回款-7,508,467,709.34-7,508,467,709.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-12,532,473.15-12,532,473.15五、期末所有者权益（基金净值）661,713,544.73-661,713,54
46、4.73上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年 01 月 01 日 至 2008 年 12 月 31 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）409,862,382.13-409,862,382.13二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-17,691,237.27 17,691,237.27三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）843,241,080.28-843,241,080.28其中：1.基金申购款 5,458,748,098.56-5,458,748,098.5
47、62.基金赎回款-4,615,507,018.28-4,615,507,018.28四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-17,691,237.27-17,691,237.27五、期末所有者权益（基金净值）1,253,103,462.41-1,253,103,462.41 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：姚怀然 谢庆阳 陈大毅 基金管理公司负责人-主管会计工作负责人-会计机构负责人 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况 7.4.1 基金基本情况 华富货币市场基金由华富基金管理有限公司依照中
48、华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及相关规定和华富货币市场基金基金合同发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字【2006】87 号文核准募集设立。本基金自 2006 年 5 月 29 日起公开向社会发行，至 2006 年 6 月 16 日募集结束。经安永大华会计师事务所有限责任公司验资并出具安永大华业字（2006）第 549 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额 851,982,753.02 元；募集资金的银行存款利息 150,001.00 元，折成基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集 852,132,754.02 份基金单位。本基金为契约型开放式
49、，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2006 年 6 月 21 日生效，该华富货币市场基金 2009 年年度报告 17日的基金份额为 852,132,754.02 份基金单位。7.4.2 会计报表的编制基础 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、华富货币市场基金基金合同以及中国证监会发布的基金行业实务操作的
50、规定编制财务报表。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。7.4.4