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1、 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2011 年年度报告 农银汇理行业成长股票型证券投资基金农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2011 年年度报告年年度报告 2011 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：农银汇理基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二一二年三月二十六日 1 1 重要提示及目录 1.11 重要提示及目录 1.1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人
2、交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2 1.2 目录 1 重要提示及目录.1 1.1 重要提示.1 2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4
3、2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.6 3.3 过去三年基金的利润分配情况.8 4 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.10 4.7 管理人
4、对报告期内基金估值程序等事项的说明.11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6 审计报告.13 6.1 审计报告基本信息.13 6.2 审计报告的基本内容.13 7 年度财务报表.14 7.1 资产负债表.14 7.2 利润表.15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.16 7.4 报表附注.17 8 投资组合报告.34 8.1 期末基金资产组
5、合情况.34 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.35 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.37 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.44 8.9 投资组合报告附注.44 3 9 基金份额持有人信息.45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.45 9.2 期末基金管理人的
6、从业人员持有本开放式基金的情况.46 10 开放式基金份额变动.46 11 重大事件揭示.46 11.1 基金份额持有人大会决议.46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.46 11.4 基金投资策略的改变.47 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.47 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.47 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.47 11.8 其他重大事件.49 12 备查文件目录.49 12.1 备查文件目录.49 12.2 存放地点.49 12.3 查阅
7、方式.50 4 2 基金简介 2.12 基金简介 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金名称 农银汇理行业成长股票型证券投资基金基金简称 农银行业成长股票基金主代码 660001交易代码 660001基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2008 年 8 月 4 日基金管理人 农银汇理基金管理有限公司基金托管人 交通银行股份有限公司报告期末基金份额总额 3,603,910,190.10 份基金合同存续期 不定期2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 在控制风险的前提下，重点投资成长性行业，力求为投资者取得长期稳定的资本增值。投资策略 借助中国经济高速发展的动力，自上而下精选增
8、长预期良好或景气复苏的行业，深入挖掘目标行业的上市公司基本面，自下而上挑选个股，充分分享中国经济快速成长的成果。业绩比较基准 本基金业绩比较基准为 75沪深 300 指数25中信全债指数。风险收益特征 本基金为股票型证券投资基金，属于证券投资基金中较高风险、较高收益的品种，其风险和收益水平均高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 农银汇理基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名 翟爱东 张咏东 联系电话 021-61095588 021-32169999 信息披露负责人 电子邮箱 duanz
9、huoliabc- 客户服务电话 021-61095599 95559 传真 021-61095556 021-62701216 注册地址 上海市浦东新区世纪大道1600号陆上海市浦东新区银城中路188号 5 家嘴商务广场7层 办公地址 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层 上海市浦东新区银城中路188号 邮政编码 200122 200120 法定代表人 杨琨 胡怀邦 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/www.abc- 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴
10、商务广场7层 2.52.5 其他相关资料 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所有限公司 上海市延安东路222号外滩中心30楼 注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.13 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年 3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年 本期已实现收益-655,851,2
11、53.26479,496,822.491,272,249,153.81本期利润-1,009,671,299.87495,198,969.931,402,530,753.16加权平均基金份额本期利润-0.29830.21140.7185本期加权平均净值利润率-25.50%18.57%54.45%本期基金份额净值增长率-22.40%17.87%67.21%3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 期末可供分配利润-36,536,971.99628,966,686.57524,275,313
12、.60期末可供分配基金份额利润-0.01010.26580.2374期末基金资产净值 3,567,373,218.113,018,463,150.952,824,194,437.76期末基金份额净值 0.98991.27571.27903.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 基金份额累计净值增长率 53.57%97.90%67.89%6 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
13、益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。3.23.2 基金净值表现 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去三个月-6.19%1.40%-6.20%1.06%0.01%0.34%过去六个月-16.83%1.26
14、%-17.08%1.02%0.25%0.24%过去一年-22.40%1.30%-18.35%0.98%-4.05%0.32%过去三年 52.94%1.52%25.31%1.26%27.63%0.26%自基金合同生效起至今 53.57%1.43%-7.90%1.44%61.47%-0.01%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2008 年 8 月 4 日至 2011
15、年 12 月 31 日）7 注：本基金主要投资于股票，股票投资比例范围为基金资产的 60%-95%，其中投资于成长性行业股票的比例不低于股票投资的 80%；除股票以外的其他资产投资比例范围为 5%-40%，其中权证投资比例范围为基金资产净值的 0%-3%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为 2008 年 8 月 4 日起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 农银汇理行业成长股票型证
16、券投资基金 合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 8 注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注 2010 2.000314,233,786.4581,248,634.56395,482,421.01-2009 4.000800,012,073.85112,184,953.02912,197,026.87-合计 6.0001,114,245,860.30
17、193,433,587.581,307,679,447.88-4 管理人报告 4.14 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行出资比例为 51.67，东方汇理资产管理公司出资比例为33.33，中国铝业股份有限公司出资比例为 15。公司办公地址为上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 层。公司法定代表人为董事长杨琨先生。截至 2011 年 1
18、2 月 31 日，公司管理 11 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长股票型基金、农银 9 汇理恒久增利债券型基金、农银汇理平衡双利混合型基金、农银汇理策略价值股票型基金、农银汇理中小盘股票型基金、农银汇理大盘蓝筹股票型基金、农银汇理货币市场基金、农银汇理沪深 300 指数基金、农银汇理增强收益债券型基金、农银汇理策略精选股票型基金、农银汇理中证 500 指数基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 曹剑飞 本基金基金经理、公司投资副总监 2
19、008-08-04-8 统计学硕士、经济学硕士。具有基金从业资格。历任长江证券公司证券投资总部分析师，泰信基金管理有限公司研究部、华宝兴业基金管理有限公司研究部高级研究员，华宝兴业先进成长基金经理助理。现任农银汇理基金公司投资副总监、基金经理。付娟 本基金的基金经理助理 2010-10-18-5 会计学博士，具有基金从业资格。曾任申银万国证券研究所分析师，现任农银汇理基金管理有限公司基金经理助理。注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。2、证券从业是指证券业从业人员资格管理办法规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等
20、业务。4.24.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金运作管理办法、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见
21、和农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公 10 平执行，确保旗下管理的所有基金和组合得到公平对待。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 无。因为本投资组合无与其投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金无异常交易情况。4.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 贯穿 2
22、011 年的是宏观调控、欧债危机、美国经济低迷和中东地缘政治紧张。在这种内外交困的宏观经济形势下，中国资本市场表现暗淡。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金净值增长率为-22.40%，业绩比较基准收益率为-18.35%。4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2012 年，通胀已经见顶回落，货币财政政策以及房地产调控措施将趋于放松，欧债债务危机最困难的时期正在过去，美国经济出现微弱但持续的复苏，决定我国经济内在增长动力的城镇化和消费升级仍然没有结束。本基金将把消费科技等成长性行业作
23、为配置重点，同时结合宏观经济形势，积极关注价值明显低估的部分周期性行业。4.64.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况，并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核审计，督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。报告期内，公司监
24、察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本基金的合规运作。本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：（1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性 主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资决策程序 11 与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程 根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项合规提示，防范投资风险。
25、本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。4.74.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引、中国证券监督管理委员会颁布的 关于证券投资基金执行 企业会计准则有关衔接事宜的通知（证监会计字200715 号）、关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知（证监会计字200721
26、号）与关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见(证监会公告200838 号)等文件，本公司制订了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金基金合同、招募说明书等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投
27、资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，根据法规进行披露。以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从
28、多数的原则。本公司未签约与估值相关的定价服务。12 4.84.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1.本基金基金合同约定“在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 6 次；每次基金收益分配比例不得低于可分配收益的 20%。基金合同生效不满 3 个月，收益可不分配。”即本基金报告期无应分配利润金额。2.本基金报告期内没有实施利润分配。3.本报告期没有应分配但尚未分配的利润。5 托管人报告 5.15 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2011 年度，基金托管人在农银汇理行业成长
29、股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.25.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2011 年度，农银汇理基金管理有限公司在农银汇理行业成长股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。5.35.3 托管人对本年度报告中财务
30、信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2011 年度，由农银汇理基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关农银汇理行业成长股票型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。13 6 审计报告 6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(12)第P0327号 6.2 审计报告的基本内容 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 农
31、银汇理行业成长股票型证券投资基金全体持有人：引言段 我们审计了后附的农银汇理行业成长型证券投资基金(以下简称“农银成长基金”)的财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银成长基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。注册会计师的责任段 我们
32、的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
33、报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。14 审计意见段 我们认为，农银成长基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了农银成长基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名 汪芳 陶坚 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 上海市延安东路222号外滩中心30楼 审计报告日期 2012-03-21 7 年度财务报表 7.17 年度财务报表 7.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：农银汇理行
34、业成长股票型证券投资基金 报告截止日：2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2011年年12月月31日日 上年度末上年度末 2010年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 7.4.7.1 117,188,311.11192,565,044.11结算备付金 165,834,293.9256,287,285.32存出保证金 4,934,795.116,524,613.65交易性金融资产 7.4.7.2 3,321,892,582.802,782,976,615.32其中：股票投资 3,321,892,582.802,782,976,
35、615.32基金投资 -债券投资 -资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 18,521,061.38-应收利息 7.4.7.5 99,017.9680,856.44应收股利 -应收申购款 1,741,890.2429,849,206.58递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-15 资产总计 3,630,211,952.523,068,283,621.42负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2011年年12月月31日日 上年度末上年度末 2010年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易
36、性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.3-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 45,741,691.6427,935,599.19应付赎回款 3,126,759.033,693,920.99应付管理人报酬 4,695,975.593,749,575.00应付托管费 782,662.59624,929.15应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 5,438,180.1511,760,430.59应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 3,053,465.412,056,015.55负债合计 62,838,734.4149,820,470.47所
37、有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 3,603,910,190.102,366,151,031.46未分配利润 7.4.7.10-36,536,971.99652,312,119.49所有者权益合计 3,567,373,218.113,018,463,150.95负债和所有者权益总计 3,630,211,952.523,068,283,621.42注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9899 元，基金份额总额 3,603,910,190.10 份。7.27.2 利润表 利润表 会计主体：农银汇理行业成长股票型证券投资基金 本报告期：2011 年 1
38、月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期项 目 附注号 本期 2011年1月1日至2011年12上年度可比期间上年度可比期间 2010年1月1日至2010年12 16 月31日 月31日 一、收入 一、收入 -875,083,633.91607,068,263.981.利息收入 5,450,601.554,170,414.81其中：存款利息收入 7.4.7.114,819,529.854,103,811.84债券利息收入 1,081.2866,602.97资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 629,990.42-其他利息收入 -2.投资收益
39、（损失以“-”填列）-529,846,792.96584,106,507.55其中：股票投资收益 7.4.7.12-555,429,213.33566,647,051.70基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.13581,825.825,279,494.33资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14-股利收益 7.4.7.1525,000,594.5512,179,961.523.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-353,820,046.6115,702,147.444.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.173,1
40、32,604.113,089,194.18减：二、费用 减：二、费用 134,587,665.96111,869,294.051管理人报酬 59,235,247.3539,963,035.122托管费 9,872,541.236,660,505.813销售服务费 -4交易费用 7.4.7.1865,247,300.6665,012,887.135利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6其他费用 7.4.7.19232,576.72232,865.99三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1,009,671,299.87495,198,969.93减：
41、所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列 四、净利润（净亏损以“-”号填列 -1,009,671,299.87495,198,969.937.37.3 所有者权益（基金净值）变动表 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：农银汇理行业成长股票型证券投资基金 本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期项目 本期 17 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,366,151,031.46652,312,119.49 3,
42、018,463,150.95二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,009,671,299.87-1,009,671,299.87三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）1,237,759,158.64320,822,208.39 1,558,581,367.03其中：1.基金申购款 3,531,734,179.37832,195,583.32 4,363,929,762.692.基金赎回款-2,293,975,020.73-511,373,374.93-2,805,348,395.66四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”
43、号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）3,603,910,190.10-36,536,971.99 3,567,373,218.11上年度可比期间上年度可比期间 2010年1月1日至2010年12月31日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,208,091,012.62616,103,425.14 2,824,194,437.76二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-495,198,969.93 495,198,969.93三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）158,
44、060,018.84-63,507,854.57 94,552,164.27其中：1.基金申购款 2,432,290,217.93355,449,526.11 2,787,739,744.042.基金赎回款-2,274,230,199.09-418,957,380.68-2,693,187,579.77四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-395,482,421.01-395,482,421.01五、期末所有者权益（基金净值）2,366,151,031.46652,312,119.49 3,018,463,150.95报告附注为财务报表的组成部分。本报告
45、 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：许红波，主管会计工作负责人：杜明华，会计机构负责人：于意 7.47.4 报表附注 报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 农银汇理行业成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人农银汇理基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、农银汇理行业成长股票型证券投资基金基金合同及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2008784号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集基金份额为6,843,060,875.61 份，经德勤华永会计师
46、事务所有限公司验证，并出具了编号为德师报(验)字(08)第 0019 18 号验资报告。农银汇理行业成长股票型证券投资基金基金合同(以下简称“基金合同”)于 2008 年 8月 4 日正式生效。本基金的管理人为农银汇理基金管理有限公司，托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。根据中华人民共和国证券投资基金法、基金合同及于 2011 年 9 月 17 日公告的农银汇理行业成长股票型证券投资基金招募说明书(更新)的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的投资组合为：股票投资
47、比例范围为基金资产的 60%-95%，其中投资于成长性行业股票的比例不低于股票投资的 80%；除股票以外的其他资产投资比例范围为 5%-40%，其中权证投资比例范围为基金资产净值的 0%-3%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准采用：75%沪深 300 指数25%中信标普全债指数。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循
48、企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类金融资产和金融负债的分类 1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求
49、，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。19 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。2)金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金
50、暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融