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1、第九章：非关税壁垒（上）第九章：非关税壁垒（上）复习复习u名义保护名义保护只考虑了关税对某种成品价格的影响，而不考虑对其投入材料的保护。u有效保护有效保护不但注意了关税对成品的价格影响，也注意了投入的原材料和中间产品由于征收关税而增加的价格。有效保护率有效保护率 u有效保护率（Effective Rate ofuProtection，简称ERP），有效保护是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况。u有效保护率的计算公式：例题一：例题一：假定在自由贸易条件下，假定在自由贸易条件下，10001000克棉纱的到岸价格折成人民克棉纱的到岸价格折成人民币为币为2020元，其投入原
2、棉价格为元，其投入原棉价格为1515元，占其成品（棉纱）价元，占其成品（棉纱）价格的格的75%75%，余下的，余下的5 5元是国外加工增值额，即元是国外加工增值额，即V V5 5元。如果元。如果我国进口原棉在国内加工棉纱，原料投入系数同样是我国进口原棉在国内加工棉纱，原料投入系数同样是75%75%时，时，1.1.设对棉纱进口征税设对棉纱进口征税10%10%，原棉进口免税，原棉进口免税2.2.设对棉纱进口征税设对棉纱进口征税10%10%，其原料原棉进口也征税，其原料原棉进口也征税10%10%。3.3.设对棉纱进口征收设对棉纱进口征收8%8%的关税，而对原棉进口征税的关税，而对原棉进口征税10%1
3、0%分别对分别对1.2.31.2.3求征收关税而引起的有效保护率。求征收关税而引起的有效保护率。例题一解答例题一解答（1）u国内棉纱市价应为20110%22元。其中原棉费用仍为15元，则国内加工增值额为V22-157元。u按上式计算，棉纱的有效保护率为：ERP（V-V）/V100%（75）/5100%40%。当最终产品的名义税率大于原材料的名义税率时，当最终产品的名义税率大于原材料的名义税率时，最终产品的有效保护率大于对其征收的名义税率最终产品的有效保护率大于对其征收的名义税率例题一解答例题一解答（2）u国内棉纱市价仍为22元，而其原料成本因原棉征税10%而增加为16.5元。u国内加工增值V2
4、2-16.55.5元，则其有效保护率为：ERP（V-V）/V100%（5.5-5）/5100%10%。当最终产品与原材料的名义税率相同时，最终产品当最终产品与原材料的名义税率相同时，最终产品的有效保护率等于对其征收的名义税率。的有效保护率等于对其征收的名义税率。例题一解答例题一解答（3）uV20108%-15110%5.1，有效保护率为：ERP（V-V）/V100%（5.1-5）/5100%2%uERP=(8%-0.7510%)/1-0.75=2%当最终产品的名义税率小于原材料的名义税率时，当最终产品的名义税率小于原材料的名义税率时，最终产品的有效保护率小于对其征收的名义税率最终产品的有效保护
5、率小于对其征收的名义税率有效保护率启示有效保护率启示1：对行业的保护程度不依赖于终端产品的名义关税，而且还取决于中间产品行业的关税。2：如果中间产品的关税低于终端产品的关税，那么有效保护率要高于终端产品的名义关税税率。3：增加中间产品的关税会减少对终端产品的有效保护率。4：如果中间产品的关税高于终端产品的关税，那么有效保护率会低于终端产品的名义关税税率。参看p137 非关税壁垒措施概述非关税壁垒措施概述 u非关税壁垒的概念非关税壁垒的概念 非关税壁垒非关税壁垒（Non-Tariff Barries-NTBS）是指以关税以外的办法限制进口的措施。它是与关税壁垒相对而言的。u据统计，非关税壁垒 2
6、0世纪60年代末的800多项 20世纪70年代的900多项 目前已达1000多项 非关税壁垒措施概述非关税壁垒措施概述u非关税壁垒的特点（与关税相比）非关税壁垒的特点（与关税相比）1.灵活性灵活性 采用行政手段，可简单、迅速制定、改变和调整 2.有效性有效性 对进口的限制是绝对的 3.隐蔽性隐蔽性 措施不公开，可巧妙隐藏在具体执行过程中 4.歧视性歧视性 针对某个国家或某种商品相应制定 非关税壁垒措施概述非关税壁垒措施概述u案例:u2002年上半年，我国舟山某水产公司出口到欧盟的300吨冻虾仁突然被退货，理由是这些冻虾仁检测到含有十亿分之零点二的绿霉素。经过调查，这些绿霉素不过是一些员工由于双
7、手长期浸泡水中发痒而使用止痒药水所致。但是，欧盟方面坚决不予通融，使该公司遭受了较大的经济损失。非关税壁垒措施概述非关税壁垒措施概述u非关税壁垒的分类非关税壁垒的分类(从对进口限制的作用上分类从对进口限制的作用上分类)1:直接限制是指进口国直接对进口商品规定进口的数量或金额加以限制或迫使出口国直接规定的出口数量或金额限制出口。如进口配额制、进口许可证制和“自动”出口配额制等；2:间接限制是指进口国未直接规定进口商品的数量或金额，而是对进口商品制订种种严格的条例，间接地影响和限制商品的进口。进口押金制、最低限价制、海关估价制、复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定等。配额及其实施的原因配额及其实施的原
8、因u配额（即进口配额）是指，一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。u与征收关税相比，进口配额更有助于限制一国进口商品的数量。u进口配额的分配方法主要有两种：一、全球配额；全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。二、国别配额。小国情形下的配额效应图示分析：小国情形下的配额效应图示分析：图74分析图表分析图表u生产者剩余增加了a，消费者剩余减少（a+b+c+d）净福利效应=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)uc，在关税情形下我们知道它表示政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配额收益（quota revenue）或
9、配额租金（quota rent），它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。ub、d分别为生产扭曲和消费扭曲，b+d为配额的净损失。进口配额u进口配额对本国生产、消费、价格的影响都与减少同样数量进口的关税相似，只不过关税是通过提高进口商品的价格来减少进口和增加国内生产，而配额则从相反的途径，即先减少进口造成的价格上涨从而增加国内生产。u但是，关税给政府带来收益，而配额中的这部分的利益就不一定归政府了。这部分利益被称为“经济租”，其归属完全取决于政府怎样分配这些进口限额。分配配额分配配额u方法一：u政府可通过拍卖的方法分配许可证 政府获得C的配额租，C最为政府的财政收入，最后通过
10、转移支付回馈给社会。所以说在一个充分竞争的竞标市场上拍卖进口配额所产生的福利效果与关税一样。分配配额分配配额u方法二：u政府无偿分发进口配额 福利效果转移到生产者，国内厂家的生产者剩余总和等于a+c,政府收入没有任何变化。分配配额分配配额u方法三：u配额无偿给予国外厂商 配额租无偿成为国外的收入。导致本国福利减少b+c+d。课堂讨论课堂讨论 纺织品出口配额是历史形成的一个产物。在中国加入WTO之后，在纺织品出口的市场门槛理应取消的时候，由于多方面的原因，欧美国家横生枝节，又一次要求对我纺织品出口设限。由于纺织品贸易出口受限，从而让商务部在分配出口指标时“勉为其难”。从各地纺织服装企业目前反映出
11、来的情况看，由于出口数量受限，各地商务部门在分配出口指标时，大多选择了一条“一碗水端平”的路线，对于出口配额采用了吃“大锅饭”的方法。讨论题目讨论题目1：你认为纺织品出口配额均分会产生什么局面？2：你认为对于中国纺织行业来说，可以采取什么样的配额分配方法？为什么？答案（答案（1）u第一种情况，由于大部分企业分配数量过小，因此平均出口成本过高，企业只好选择放弃出口，结果造成了配额浪费u第二种情况可能性更大，由于配额资源分散在众多企业，于是乎自发形成了一个配额的二级市场，通过二次买卖，配额最后集中到实力最强的企业手中，而后由这些企业完成对欧美市场的出口。u前者浪费配额自不用说，后者由于出现“二次买卖”，最终获得配额资源的企业必然付出更高的成本。这种成本也并非政府所得，而是由众多小企业耗散掉了。答案（答案（2）u事实上，即使配额制度重新制约纺织行业自由发展，我们也可以找到一种次优的发展道路：借助配额制度束缚，强化行业竞争，加速优胜劣汰。u“价高者得”的公开拍卖制度。一方面，有实力的企业加快转变产品结构，提高产品质量，打造品牌知名度，从而提高出口产品的附加值；另一方面，更多实力弱小的中小纺织企业将在配额制度下失去生存空间，被迫将生产资源转移到其他行业，相应减少国内企业出口恶性竞争的局面。简单的说，在配额制度之下，一大批小企业失去市场、退出行业完全是正常的情况。