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1、第二篇第二篇 国际贸易政策国际贸易政策贸易保护的措施贸易保护的措施贸易保护的理论贸易保护的理论经济一体化经济一体化贸易政策的历史贸易政策的历史第六章第六章 关税与非关税壁垒关税与非关税壁垒本章主要介绍诸如关税、配额、本章主要介绍诸如关税、配额、出口补贴、倾销等主要的贸易保护措出口补贴、倾销等主要的贸易保护措施，并研究这些保护措施的制定对一施，并研究这些保护措施的制定对一国经济的影响。国经济的影响。第一节第一节 关税关税一、关税的定义一、关税的定义一国政府从自身的经济利益出发，依据本国一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其的海关法和海关税则，对通过其关境关境的的进出口
2、进出口商商品所征收的税赋。品所征收的税赋。二、关税的种类二、关税的种类1 1、按征收种类划分：、按征收种类划分：进口税、进口附加税、出口税、国境税进口税、进口附加税、出口税、国境税2 2、按征收方法划分：、按征收方法划分：从量税、从价税、选择税、混合税。从量税、从价税、选择税、混合税。三、关税的经济效应三、关税的经济效应1 1、价格效应、价格效应关税的征收会导致进口商品价格上涨，从而引关税的征收会导致进口商品价格上涨，从而引发国内市场该商品价格的上涨，但国内价格的上涨发国内市场该商品价格的上涨，但国内价格的上涨幅度要视该国对世界价格的影响力而定。幅度要视该国对世界价格的影响力而定。oPQPtP
3、W小国小国tPtPWPQo大国大国PWt以以小国为例小国为例说明关税的其他经济效应。说明关税的其他经济效应。2 2、关税的生产效应、关税的生产效应征税导致的国内产品价格上涨所带来的该产征税导致的国内产品价格上涨所带来的该产品生产的扩大。品生产的扩大。项目项目影响影响征税前的征税前的世界价格世界价格征税前的征税前的国内价格国内价格征税后的世征税后的世界价格界价格征税后的国征税后的国内价格内价格小国小国P Pw wP PD DP Pw wP Pw wP Pt tP Pw w t t大国大国P Pw wP PD DP Pw wP Pw wP Pw wP Pt t P Pw wt t征税前征税前征税后
4、征税后生产效应生产效应生产者剩余生产者剩余变动变动国内供给国内供给 OQ OQ1 1 OQ OQ3 3 Q Q1 1Q Q3 3a aDQGSoPPtPWQ4Q1Q3Q2ABCEFHabcd3 3、关税的消费效应、关税的消费效应征税前征税前 征税后征税后消费效应消费效应 消费者剩余变动消费者剩余变动国内需求国内需求 OQ OQ2 2 OQ OQ4 4 Q Q2 2Q Q4 4-（a+b+c+da+b+c+d）CDQGSoPPtPWQ4Q1Q3Q2ABEFHabcd4 4、关税的贸易效应（进口）、关税的贸易效应（进口）CDQGSoPPtPWQ4Q1Q3Q2ABEFHabcd征税前征税前征税后征税
5、后贸易效应贸易效应进口量进口量 Q Q1 1Q Q2 2 Q Q3 3Q Q4 4（Q Q1 1Q Q3 3+Q+Q2 2Q Q4 4）5 5、关税的税收效应、关税的税收效应CDQGSoPPtPWQ4Q1Q3Q2ABEFHabcd关税的税收效应征税后的进口量关税的税收效应征税后的进口量关税关税 Q Q3 3Q Q4 4 ttc c6 6、关税的贸易条件效应（大国特有）、关税的贸易条件效应（大国特有）ECDQGSoPPtPWQ4Q1Q3Q2ABFabcdPWeHIt贸易价格为贸易价格为P PW W时，进口时，进口Q Q3 3Q Q4 4的成本为的成本为EF QEF Q3 3Q Q4 4,贸易价格
6、为贸易价格为P PW W时，进口时，进口Q Q3 3Q Q4 4的成本为的成本为HIQHIQ3 3Q Q4 4 ，成本节约为成本节约为e e，此为贸易条件效应。，此为贸易条件效应。7 7、关税的净福利效应、关税的净福利效应小国小国大国大国生产者剩余变动生产者剩余变动aa消费者剩余变动消费者剩余变动-（a+b+c+d）-（a+b+c+d）税收收入税收收入cc进口成本降低进口成本降低无无e净净福利效应（加总）福利效应（加总）-（bd）0 e-（bd）不确定不确定结论：小国征收关税会降低该国的整体福利。结论：小国征收关税会降低该国的整体福利。大国征收关税的效果不确定，但比小国有大国征收关税的效果不确
7、定，但比小国有 利。利。四、最佳关税（四、最佳关税（P168P168174174）一、涵义一、涵义最佳关税是指，进口国由征收进口关税所引起最佳关税是指，进口国由征收进口关税所引起的额外损失与额外收益相等时的关税水平。的额外损失与额外收益相等时的关税水平。二、适用范围二、适用范围仅针对大国仅针对大国三、最佳关税的确定三、最佳关税的确定1 1、最佳关税的范围、最佳关税的范围界于界于零关税零关税与与禁止性关税禁止性关税之间。之间。2 2、影响最佳关税的因素：、影响最佳关税的因素：出口国的供给弹性出口国的供给弹性进口国政府的最佳关税水平与出口国的供给弹进口国政府的最佳关税水平与出口国的供给弹性成反比。
8、性成反比。进口国的需求弹性进口国的需求弹性进口国政府的最佳关税水平与进口国的需求弹进口国政府的最佳关税水平与进口国的需求弹性成正比。性成正比。3 3、最佳关税确定应注意的两点：、最佳关税确定应注意的两点：最佳关税的制定是一种最佳关税的制定是一种“以邻为壑以邻为壑”的政策。的政策。最佳关税的制定必须以出口国不报复为前提。最佳关税的制定必须以出口国不报复为前提。四、最佳关税的政策意义四、最佳关税的政策意义1 1、短期目标：、短期目标：从出口厂商处获得最大限度的利益。从出口厂商处获得最大限度的利益。2 2、长期目标：、长期目标：保护和发展本国工业。保护和发展本国工业。五、有效保护率（五、有效保护率（
9、P143P143144144）一、涵义一、涵义一个行业的有效保护率指，一国的整体保护措一个行业的有效保护率指，一国的整体保护措施使该行业每单位产出增加值提高的百分率。施使该行业每单位产出增加值提高的百分率。二、计算二、计算有效保护率有效保护率税后的增加值税前增加值税后的增加值税前增加值税前增加值税前增加值例子：例子：自由贸易下，一国汽车售价为自由贸易下，一国汽车售价为1000010000美元，其中美元，其中投入成本为投入成本为80008000美元。假定政府对整车征收美元。假定政府对整车征收5050的的关税。试计算：关税。试计算：(1)(1)当对零部件和原材料征收当对零部件和原材料征收2525的
10、关税时，有的关税时，有效保护率时多少？效保护率时多少？(2)(2)当对零部件和原材料征收当对零部件和原材料征收5050的关税时，有的关税时，有效保护率是多少？效保护率是多少？(3)(3)当对零部件和原材料征收当对零部件和原材料征收7575的关税时，有的关税时，有效保护率是多少？效保护率是多少？最终产品关税最终产品关税中间产品关税中间产品关税有效保护率有效保护率50500 0250250505025251501505050505050%50%50507575-50-50结论：结论：要提高关税的有效保护率，一方面可以提要提高关税的有效保护率，一方面可以提高最终产品的关税，另一方面还要降低中间产品高
11、最终产品的关税，另一方面还要降低中间产品的关税。的关税。第二节第二节 配额配额一、定义一、定义一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口对某种商品的进口数量数量或进口或进口金额金额加以限制。加以限制。二、分类二、分类按配额针对的对象划分为：按配额针对的对象划分为：全球配额、国别配额。全球配额、国别配额。三、配额的经济效应三、配额的经济效应1 1、价格效应（同关税）、价格效应（同关税）传导机制不同传导机制不同2 2、生产效应（同关税）、生产效应（同关税）3 3、消费效应（同关税）、消费效应（同关税）4 4、贸易效应（同关税）、贸易效应（同关税
12、）5 5、财政效应（视配额的分配方式而定）、财政效应（视配额的分配方式而定）6 6、贸易条件效应（同关税）、贸易条件效应（同关税）配额的财政效应分析：配额的财政效应分析：现实中，配额的分配常常借助分配进口许可证现实中，配额的分配常常借助分配进口许可证的形式进行。的形式进行。进口许可证：进口许可证：由一国海关签发的允许一定数量由一国海关签发的允许一定数量的某种商品进入关境的证明。的某种商品进入关境的证明。许可证的分配方式主要有以下三种：许可证的分配方式主要有以下三种：竞争性拍卖竞争性拍卖（配额收益归政府）（配额收益归政府）固定的受惠固定的受惠（配额收益归进口商）（配额收益归进口商）资源使用申请顺
13、序资源使用申请顺序（配额收益归进口商）（配额收益归进口商）只有在（只有在（1 1）的情况下，配额的财政效应与关）的情况下，配额的财政效应与关税相同。税相同。进口国实施配额的净福利效应进口国实施配额的净福利效应配额分配方式配额分配方式 小国小国 大国大国（1）和（）和（2）同关税同关税 -（bd）同关税同关税 e-（bd）（3）小于关税小于关税 小于关税小于关税7 7、配额的净福利效应分析、配额的净福利效应分析四、配额的特殊形式：自愿出口限制（四、配额的特殊形式：自愿出口限制（VERsVERs）1 1、定义、定义自愿出口限制是指商品自愿出口限制是指商品出口国出口国在进口国的要求在进口国的要求或压
14、力下，或压力下，自愿自愿地限制某些商品在一定时期内的出地限制某些商品在一定时期内的出口口数量数量或出口或出口金额金额。2 2、经济效应分析、经济效应分析进口国财政效应为进口国财政效应为0 0进口国净福利：（进口国净福利：（b bd dc c）或）或e-e-（b bd dc c）3 3、自愿出口限制的案例、自愿出口限制的案例日本对出口美国的汽车实行日本对出口美国的汽车实行“自愿出口限制。自愿出口限制。”五、配额与关税比较五、配额与关税比较1 1、控制进口、保护国内生产方面。、控制进口、保护国内生产方面。2 2、实施的灵活性方面。、实施的灵活性方面。3 3、政府权利方面。、政府权利方面。4 4、发
15、展趋势方面。、发展趋势方面。思考：思考：若有若有A A、B B两个小国，对进口轿车分别采取如下两个小国，对进口轿车分别采取如下贸易壁垒：贸易壁垒：A A国征收进口关税，国征收进口关税，B B国实施进口配额。并且国实施进口配额。并且A A国的关税与国的关税与B B国的配额等效。国的配额等效。请问：请问：如果你作为如果你作为C C国的一个汽车出口商，试图开拓国的一个汽车出口商，试图开拓国际市场，面对国际市场，面对A A、B B两国，你将如何选择进入目标两国，你将如何选择进入目标？结论：结论：实施配额要比征收关税对进口的限制更实施配额要比征收关税对进口的限制更强，从而可以对进口国国内企业提供更直接、
16、更有强，从而可以对进口国国内企业提供更直接、更有效的保护。效的保护。所谓所谓等效关税等效关税指的是通过征收一定量的关指的是通过征收一定量的关税，使一国的税后进口量与实施配额下的进税，使一国的税后进口量与实施配额下的进口量相同，此时的关税被称为与配额等效的口量相同，此时的关税被称为与配额等效的关税。关税。第三节第三节 出口补贴出口补贴一、定义一、定义一国政府为了鼓励某种商品的出口，对该商品一国政府为了鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的的出口所给予的直接直接补助或补助或间接间接补助。补助。直接补助形式：现金、津贴直接补助形式：现金、津贴间接补助形式：减免税、低息贷款间接补助形式：减免税、低
17、息贷款二、出口补贴的福利分析二、出口补贴的福利分析补贴的机制补贴的机制 价格效应价格效应小国小国大国大国生产者福利变动生产者福利变动a+b+ca+b+c消费者福利变动消费者福利变动-（a+b）-（a+b）政府支出变动政府支出变动-（b+c+d）-（b+c+d+e）净福利净福利-（b+d）-（b+d+e）结论：无论大国、小国，出口补贴都会结论：无论大国、小国，出口补贴都会降低一国的整体福利水平。降低一国的整体福利水平。为什么还要补贴呢？为什么还要补贴呢？第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销一、倾销一、倾销1 1、定义、定义倾销是在不同国家市场间进行的一种倾销是在不同国家市场间进行的一种价格歧视
18、价格歧视行为行为。它是出口商以低于本国。它是出口商以低于本国国内价格国内价格或或成本成本的价的价格向国外销售商品的行为。格向国外销售商品的行为。2、倾销的判定标准倾销的判定标准1 1价格标准价格标准GATT1994GATT1994第六条第六条&WTOWTO反倾销协议反倾销协议规定：规定：若一国出口商品的价格低于下列任何价格之一，则认定若一国出口商品的价格低于下列任何价格之一，则认定倾销事实存在：倾销事实存在：（1 1）国内价格）国内价格相同产品在出口国正常情况下用于国内消费时的可比价相同产品在出口国正常情况下用于国内消费时的可比价格。格。若国内价格不存在或不可比，则采用下列参考价格：若国内价格
19、不存在或不可比，则采用下列参考价格：（2 2）第三国价格）第三国价格相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格。格。（3 3）成本费用利润）成本费用利润出口国国内相同产品的成本加上适当的管理费、销售费出口国国内相同产品的成本加上适当的管理费、销售费等费用和利润。等费用和利润。2 2利润标准利润标准3 3产业标准产业标准3 3、倾销的分类、倾销的分类（1 1）持续性倾销）持续性倾销实施条件：实施条件：a.a.市场不完全竞争市场不完全竞争b.b.国外需求弹性大于国内国外需求弹性大于国内c.c.国内外市场隔绝国内外市场隔绝性质：性质：追求利润最
20、大化的合理手段追求利润最大化的合理手段效应分析效应分析（2 2）掠夺性倾销）掠夺性倾销目的：目的：排挤竞争对手，获取垄断地位。排挤竞争对手，获取垄断地位。性质：性质：“不公平竞争不公平竞争”的恶劣手段的恶劣手段效应分析效应分析（3 3）偶然性倾销（临时性措施）偶然性倾销（临时性措施）倾销都是恶倾销都是恶性的吗？性的吗？二、反倾销二、反倾销1 1、实施反倾销的条件、实施反倾销的条件（1 1）倾销事实成立）倾销事实成立（2 2）进口国国内产业受到损害）进口国国内产业受到损害（3 3）倾销与损害有因果关系）倾销与损害有因果关系2 2、反倾销的程序、反倾销的程序进口国发起调查进口国发起调查寻找证据寻找
21、证据实施反倾销实施反倾销3 3、反倾销措施、反倾销措施主要是征收反倾销税。主要是征收反倾销税。税额等于出口国国内价格与倾销价格之差。税额等于出口国国内价格与倾销价格之差。4 4、反倾销的性质、反倾销的性质本义：反不公平竞争的手段。本义：反不公平竞争的手段。演变：贸易壁垒的一种。演变：贸易壁垒的一种。三、阅读材料：中国的情况三、阅读材料：中国的情况第五节第五节 其他非关税壁垒其他非关税壁垒一、自愿出口限制一、自愿出口限制二、歧视性公共采购二、歧视性公共采购三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断四、技术标准和卫生标准四、技术标准和卫生标准作业：作业：查找与本章相关的各种贸易壁垒的案例资查找与
22、本章相关的各种贸易壁垒的案例资料。料。卫生检疫标准：中国蜂产品出口卫生检疫标准：中国蜂产品出口欧洲市场一直是我国蜂蜜出口的主要市场。欧洲市场一直是我国蜂蜜出口的主要市场。20042004年初，欧盟调查组做出对华残留监控体系的考年初，欧盟调查组做出对华残留监控体系的考察报告，于察报告，于1 1月月2323日提交给中方，日提交给中方，2525日即做出暂停进日即做出暂停进口包括蜂蜜在内的中国动物源产品的决议。欧盟提口包括蜂蜜在内的中国动物源产品的决议。欧盟提出，蜂蜜中出，蜂蜜中氯霉素氯霉素检出量不得超过检出量不得超过0.1PPB0.1PPB，即，即1010万万吨蜂蜜中含有吨蜂蜜中含有1 1克氯霉素，这个标准比原先严格了克氯霉素，这个标准比原先严格了100100倍。倍。2 2月底，欧盟通知其各成员国，对所有工厂、月底，欧盟通知其各成员国，对所有工厂、仓库及已包装上市的中国蜂蜜进行强行检查。随后，仓库及已包装上市的中国蜂蜜进行强行检查。随后，日本、加拿大、美国等国家也加强了对中国蜂蜜的日本、加拿大、美国等国家也加强了对中国蜂蜜的检验。检验。