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1、海南省海南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力测试试卷基础知识能力测试试卷 B B 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、（2017 年真题）有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经（）通过。A.出席股东大会的股东所持表决权的 12 以上B.代表 23 以上表决权的股东C.出席股东大会的股东所持表决权的 23 以上D.代表 12 以上表决权的股东【答案】B2、投资人作为股东参与投资，依法享有股东权利，并对基金债务承担有限责任的私募股权基金组织形式为（）。A.合伙型基金B.合伙型基金和公司型基金
2、C.公司型基金D.信托（契约）型基金【答案】C3、股权投资基金销售机构应()A.、B.、C.、D.、【答案】D4、目前我国股权投资基金的募集（）。A.只能私募B.可以私募，也可以公募C.只能公募D.根据具体投资对象确定【答案】A5、服务机构在开展业务的过程中,因违法违规、违反服务协议、技术故障、操作错误等原因给基金财产造成的损失,应当由（）先行承担赔偿责任。A.社会团体法人B.股权投资基金管理人C.股权投资基金托管人D.经纪商【答案】B6、假设某股权投资基金已投资三个股权项目 A、B、C。A 项目当前项目价值为3 亿元，B 项目当前项目价值为 4 亿元，C 项目当前项目价值为 2.5 亿元。除
3、此之外，基金资产还包括 5000 万元的银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债总金额 5000 万元。则当前的基金资产净值为（）A.6.8 亿元B.9.5 亿元C.10.5 亿元D.8.5 亿元【答案】B7、终值倍数法假设在详细预测期（）将目标公司出售，出售时的价格即为终值。A.第一期的期初B.第一期的期末C.最后一期的期初D.最后一期的期末【答案】D8、关于投资备忘录中的估值条款，以下说法错误的是（）A.不同行业企业的估值方法可以相同B.投资人将拟投资企业估值估的越低越好C.DCF 估值法被欧美企业广泛应用，但有局限性D.估值的多少可以随着双方谈判调整【答案】B9、（2017 年
4、真题）股权投资基金风险揭示书中，下列应作为特殊风险进行揭示的是（）。A.基金未履行登记备案手续所涉风险B.募集失败风险C.流动性风险D.基金运营风险【答案】A10、下列关于境外直接上市说法错误的是（）A.境外直接上市的优点在于可直接进入境外资本市场B.我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请C.境外直接上市方式路径相对简单，此模式更适用于小型企业D.四大国有商业银行的境外上市均采用境外直接上市模式【答案】C11、(2017 年)投资后管理中，对处于市场扩张阶段的企业，（）不能反映出企业的成长速度。A.营业网点开设B.新拓展市场区域C.销售增长率D.应收账款金额【答案】D12、（）发
5、布的关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告，基金业协会作为行业自律组织的自律管理功能上升到了新的高度。A.2015 年 2 月 5 日B.2013 年 6 月 1 日C.2016 年 8 月 1 日D.2016 年 2 月 5 日【答案】D13、公司型基金的参与主体主要为（）。A.B.C.D.【答案】A14、关于并购基金，表述正确的是（）。A.并购基金在收购中通常采用较高的杠杆率B.战略投资者因对协同效应的预期从而支付的收购价格通常低于并购基金C.并购基金主要对企业新增的股权进行投资D.并购基金的投资收益主要来源于所投资企业的价值创造【答案】A15、股权投资基金的全程为私人股权投资基金
6、(Private Equity Forid),其中私人股权的含义是()A.非公开发行和交易的股权B.个人持有的股权C.通过收购获得的股权D.上市公司流通股【答案】A16、下列关于创业投资企业管理暂行办法的说法中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D17、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（），可以请求（）解散公司。A.10%以上的股东；仲裁机构B.10%以上的股东；人民法院C.5%以上的股东；仲裁机构D.5%以上的股东；人民法院【答案】B18、股权投资基金 A 现拟对目标公司 B 进行财务尽职调查，B 公司旗下
7、拥有多家控股子公司及参股子公司，以下表述正确的（）A.B 公司于财务尽职调查前 2 个月收购了 F 公司 5%的股权，A 基金应取得并审阅相关收购协议，如无异议则无需进一步核查财务情况B.A 基金应获取 B 公司披露的参股子公司 D 最近一年的财务报告，但无需获得审计报告或进一步履行审慎核查程序C.A 基金应获取 B 公司纳入合并报表范围的重要控股子公司 C 最近一年的财务报告及审计报告，但无需进一步履行审慎核查程序D.B 公司于财务尽职调查前 6 个月对 E 公司完成的收购被视为重大收购，A 基金应获得 E 公司被收购前一年的财务报表并核查其财务情况【答案】D19、通常情况下，股权投资基金（
8、）因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬。A.管理人B.投资人C.托管人D.监管人【答案】A20、（2019 年真题）股权投资基金管理人违反私募投资基金信息披露管理办法的，中国证券投资基金业协会可视情节轻重对其采取下列（）措施。A.、B.、C.、D.、【答案】B21、（2017 年真题）我国证券交易所的交易机制有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D22、（2018 年真题）以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）A.投资人有权提名董事B.投资人享有充分的监察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利C.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在
9、公司及子公司的股份质押或抵押给第三方D.监事会会议每半年召开一次【答案】A23、私募基金管理人内部控制要素中信息与沟通指（）A.包活经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。B.及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。C.根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。D.对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。【答案】B24、（2021 年真题）在基金募集过程中，基金管理
10、人应对潜在投资者进行背景调查应了解的内容不包括（）。A.投资者的类型B.投资者的家庭C.投资者的投资策略D.投资者的风险承受能力【答案】B25、股权投资基金销售机构必须（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D26、新三板挂牌股票的转让方式主要包括（）和（）。A.做市转让；债务转让B.做市转让；协议转让C.代理转让；委托转让D.委托转让；债务转让【答案】B27、M 投资管理公司 2011 年 1 月募集了一只人民币基金，规模 5 亿元，已全部实缴到位。截至 2017 年 6 月 30 日，基金已累计向投资人现金分配 7.5 亿元，期末账面现金 0.5 亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本 2.
11、5 亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为 9 亿元。投资管理公司正在准备 2017 年半年度报告。该基金半年度报告披露基金 DPI 值应为（）。A.1.5B.16C.21D.3.3【答案】A28、（2017 年真题）股权投资基金接受（）形式的出资方式。A.实物资产B.劳务C.货币资金D.无形资产【答案】C29、关于合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）。A.本质上是种合伙关系B.有限合伙企业是企业所得税的纳税主体C.普通合伙人既可以自任基金管理人，亦可以委托第三方任基金管理人D.有利于避免双重纳税【答案】B30、（2017 年真题）相对估值法的优点有（）。A.运用简单，
12、易于理解B.主观因素相对较少C.可以及时反映市场看法的变化D.以上都对【答案】D31、下列不属于股权投资基金的退出的方式的是（）A.上市转让退出B.在场外交易市场挂牌转让退出C.口头说明转让退出D.协议转让退出【答案】C32、在基金运作中，（）等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。A.B.C.D.【答案】C33、契约型基金的决策权归属（）。A.投资咨询委员会B.基金份额持有人C.基金管理人D.顾问委员会【答案】C34、以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）。A.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三
13、方B.监事会会议每半年召开次C.投资人享有充分的检察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利D.投资人有权提名董事【答案】D35、重组上市的方式中，原上市公司一般处于（），具有收购成本低、股本扩张能力强等特点。A.新兴行业B.成熟阶段C.不景气行业D.成长阶段【答案】C36、股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取以下几种方式（）。A.B.C.D.【答案】A37、公司型基金的收入中，符合条件的居民企业之间的（）为免税收入。A.利息收入B.转让财产收入C.提供劳务收入D.股息、红利等权益性投资收益【答案】D38、为被投资企业提供增值服务通常属于股权投资基金运作的()阶段A.募集与设立B.项目
14、退出C.投资D.投资后管理【答案】D39、关于公司章程必备条款，下列说法正确的是（）。A.公司型基金采取自我管理方式的，章程中应明确管理人名称B.公司型基金必须采取自我管理方式C.公司全体股东一致同意不托管的，应在章程中明确约定本公司型基金不进行托管D.公司财产采取委托管理的，章程中应当明确管理架构和投资决策程序【答案】C40、作为尽职调查的作用之一，投资决策辅助的内容不包括（）。A.投资协议谈判策略B.投资后管理的重点C.评估项目退出的方式和可行性D.投资利润分配方式【答案】D41、保密条款有利于保护（）的利益。A.投资方B.目标公司C.投资方及目标公司双方D.第三方【答案】C42、私募股权
15、投资属于（）。A.长期投资B.短期投资C.中期投资D.中长期投资【答案】A43、下列关于市销率的计算及适用表述有误的是（）。A.市销率倍数=股权价值销售收入B.市销率倍数=每股价值每股销售收入C.股权投资基金投资的创业企业，可能净利润为负数，经营性现金流也为负数，且账面价值比较低，对此类企业，市销率倍数法比较实用D.市销率倍数法可以反映成本的影响，因此，主要适用于销售成本率较稳定的收入驱动型企业【答案】D44、最适用于清算价值法进行估值的企业是（）。A.某正常持续运营中的机械制造企业B.某资不抵债、经营停滞的有色金属开采企业C.某经营良好的商业零售企业D.某软件开发企业【答案】B45、（201
16、7 年真题）份额登记机构保存登记数据期限自基金账户销户之日起不得少于（）。A.5 年B.10 年C.20 年D.30 年【答案】C46、在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。A.项目退出收入B.股权转让所得C.项目股息D.经营性收入【答案】C47、（2021 年真题）股票投资基金所投资企业进行“股票首次公开发行（IPO）的境内 IPO 市场包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C48、公司型股权投资基金章程必备条款包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C49、某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10%的份额，同时和基A.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资B.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资C.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资D.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资【答案】B50、（2021 年真题）股权投资基金清算情形包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A