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1、财务制度流程培训审批权限1 1资金申请流程2 2费用报销流程3 3附件要求4 4目录附件完整性要求-工程款支付申请l乙方单位和监理单位盖章的资金申请书l发票或行政事业收据l收款单位财务收据l由监理单位核定的工程进度款支付申请表、工程进度报审表及其相关附件；l中标通知书等相关资料l施工合同（首次申请付款需附原件）l特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件附件完整性要求-建设资金申请类l乙方单位盖章的资金申请书l发票或行政事业收据l收款单位财务收据l中标通知书等相关资料l合同及批复或审查合格的相关文件l合同约定业务已完成证明l特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件附件完整性要求-
2、费用报销类l费用报销单l发票或行政事业收据l费用预先批准审批单（出差申请单、业务接待申请单等）l比价单等相关资料l特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件附件完整性要求-物资采购类l资金申请单或费用报销单l发票l采购计划审批单等相关资料l比价单等相关资料l物资验收入库单、领用单（明细清单）l大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同附件合规性要求l资金支付应提供合法、真实有效的发票或行政事业单位收据。l发票抬头必须正确填写公司全称“贵阳白云城市建设投资集团有限公司”、纳税人识别号“”、地址电话“贵州省贵阳市白云区云城尚品A3-3组团19栋数字内容产业园0851-84355696”开
3、户行及账号“贵阳银行白云支行”。l发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在资金付单上。l发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。l发票金额大小写必须一致，数量、单位
4、、单价必须匹配。l所取得的发票上的印章须为“发票专用章”，开票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。l发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以在其它单据上注明。发票类型规范l费用类报销需增值税专用发票如：办公类费用、固定资产采购、人事培训招聘费等与项目建设、土地开发无直接关系的费用l建设工程类资金支付需增值税普通发票如：工程款、项目监理费、设计勘察费、可研费等与项目建设、土地开发直接相关的资金支付票据粘贴要求l同类票据（如餐费类、出租车票类等）应分类集中在一起。l粘贴单要求：A4大小的结实的白纸（使用过
5、的纸亦可，外露部分应保持洁白），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。l粘贴工具：液体胶水、浆糊。请勿使用固体胶、双面胶、订书针等票据粘贴要求l粘贴要求：票据从右到左，先小张后大张粘贴。请勿将重要内容（公务机票标识、金额、发票章、单位名称等）粘贴覆盖。粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过粘贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。票据粘贴要求l粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和票据数量写在右下角。一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序标注数量。票据粘贴要求l一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序标注数量。票据粘贴要求错误示范