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1、2023年会计人员岗位职责1 第一篇：会计人员岗位职责1 少洛高速公路运营管理中心 会计人员岗位责任制度 为了建立规范的会计工作秩序，发挥好会计核算、会计监督和管理职能，提高会计工作质量，特制定本制度。中心依据本制度要求设置会计工作岗位，明确各会计岗位的职责范围，建立和完善岗位责任制并进行严格的考核和奖惩。 会计岗位出纳岗位除外可以交叉设置可一人一岗、一人多岗或一岗多人，会计工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位。基本会计岗位可包括：会计机构负责人、出纳、会计核算各岗、稽核、会计档案管理等工作岗位。电算化会计岗位包括干脆管理、操作、维护计算机及会计软件系统的工作岗位。电算化主管可由会计机构
2、负责人兼任，电算审核可由会计稽核兼任，电算化会计岗位必需与基本会计岗位相对应。 一、会计机构负责人岗位 1、依据会计机构职责范围，负责本部门全面工作，代表本部门对外和对本单位负责。 2、根据会计法及国家财经法规，建立健全会计核算、财务监督和有关管理制度，规范会计基础工作和会计工作秩序，保证国有资产的平安完好。负责中心财会方面的内部管理制度、方法及费用开支标准的制定，负责对中心财务管理活动进行业务监管。 3、负责组织编制年度部门收支预算和各项财务收支支配，平衡支配运用各项资金，定期检查年度财务收支支配执行状况和经济效益。 4、负责根据批准的年度部门预算刚好编制细化预算。 5、负责中心会计电算化的
3、管理工作及会计电算化各项内部管理制度等，保证会计电算化的顺当开展。 6、负责组织财会人员的业务学习工作，组织财会人员学习业务学问，努力提高财务管理水平，提高资金运用效益。 7、熟识驾驭并贯彻执行各项财政制度和财政政策，维护国家财经纪律，抵抗不合理的财务支出。 8、组织中心财务刚好、精确地进行年度决算编制。 9、审查或参与签订各种经济合同、协议，加强事前监督。 10、完成单位领导交办的其他事宜。 二、会计主管人员岗位会计机构副职 1、关心部门负责人做好本部门的日常管理工作。 2、依据会计稽核制度规定，负责原始凭证的审核，保证原始凭证的内容真实、用处合法、项目完好和审批手续齐全。 3、负责审核会计
4、记账凭证，审查记账凭证摘要是否精确清楚，所附原始凭证是否完好，与摘要表述的经济业务是否一样，运用会计科目是否正确，核算内容是否符合会计制度规定，借贷方金额是否相符，有关人员签章是否齐全等。 4、负责财务印章的管理。 5、负责会计电算化管理，履行电算主管系统管理员以及审核稽核职责，负责协调本单位专用计算机及会计系统软件的运行及升级工作，负责设置系统操作权限，制定操作规程，监督检查会计电算化日常业务和数据输入、输出工作，保证系统的正常运转，进行业务指导及培训工作。 6、负责按时向上级主管部门申领各项预算资金，按要求上报分月用款支配及相关资料，刚好提回资金。 7、意料及核算预算资金运用本钱，规避财务
5、风险。 8、完成部门负责人交办的其他事宜。 三、出纳岗位 1、根据手续齐全、审核无误的会计凭证，刚好、精确办理现金收付和银行结算业务。 1严格依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对经过单位领导和财务负责人审核签字、稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核后，办理款项收付业务。收付款后，必需在收付款凭证上签章。 2库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行，不得以“白条抵充库存现金，更不得随便挪用现金。办理现金收付业务时，必需在原始凭证上加盖“现金收讫、“现金付讫戳记。 3严格限制签发空白支票，如因特殊状况确须签发者，应由经办人填写“领取空白支票申请单，填明用处经处室领 导、主管
6、局领导及财务负责人审批后，办理领用支票手续，但必需在支票上写明收款单位名称、款项用处、签发日期、规定期限和报销期限。经办人报销时，将领取支票报销回单退回本人，作为支票已退回财务部门的根据。逾期未用的空白转账支票，要刚好收回注销。不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必需加盖“作废戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要马上通知开户银行挂失，由此发生的费用及造成的损失，由过失人负责担当。 2、要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。不准将单位银行账号出租、出借给任何单位或个人运用。 3、每日终了，必需盘存库存现金，并与现金账面余额核对相符。如有不符，刚好向处室领导汇报，查明
7、缘由后按规定处理。 4、每月终了，负责银行对账单与单位银行存款账面余额核对，如不一样，必需编制“银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上余额调整相符，如有过失，要刚好查询处理。 5、负责保管库存现金和各种有价证券。 对于现金和各种有价证券，要确保其平安完好，如有短缺或丢失，要负赔偿责任。要保守保险柜密码隐私，保管好钥匙，不得随便转交他人。 6、保管有关印章私人印章、空白收据和空白支票。对所管的印章必需妥当保管，严格依据规定用处运用。对 于空白收据和空白支票必需严格管理。专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。如有丢失，刚好向财务负责人汇报，实行措施补救。 7、负责办理单位银行账号的开设、管理、撤
8、消等工作。 8、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 四、会计核算岗位 1、依据会计制度规定，负责各项资金的会计核算工作，依法记账、精确核算，做好收入和支出、债权债务、工资和本钱费用的管理工作。 2、负责根据国家统一会计制度的规定，结合本单位的实际状况，制定各项费用的开支标准、范围和费用的支出程序，建立严格的本钱费用限制制度。 3、依据河南省公路事业单位会计核算试行方法的要求，根据登记完好、核对无误的会计账簿及其他有关资料编制本单位会计报表及预决算会计报表，做到数字真实、计算精确、内容完好、说明清楚，有分析，有建议。 4、负责依据批复的年度支出预算，严格限制各项费用的开支，做到无预算不开
9、支，有预算不超支，正确划分费用列支渠道，搞好费用归口管理及明细核算。 5、负责根据年度会计报表，根据有关财政法规、会计制度、管理方法，对各项财务成果进行分析评价，总结分析影响财务成果的主要因素，针对存在的问题，提出加强管理、改良工作 的看法和建议。 6、刚好清算各专项资金的收支结余状况，分析资金的运用效果，对资金管理中存在的问题，提出改良的措施和看法。 7、负责根据审核无误的记账凭证登记账簿，并定期结账。 8、做好中心年度财务报表，依据统一会计报表格式编制对外报送财务报告，作好财务成果考核和财务成果分析工作，并指出存在的问题和改良看法。 9、负责检查、分析年度资金管理、费用支出状况和变动趋势，
10、提出改良看法，为领导决策供应科学根据。 10、完成财务负责人交办的其他事宜。 五、预算编制管理岗位 1、根据河南省省级预算管理条例及年度收支支配编制上报年度部门收支预算。 2、根据批准的年度部门收支预算编制上报支出细化预算。 3、根据批准的年度部门收支细化预算批复下达各收费站支出预算。 4、根据年度预算执行状况及管理工作需要，根据有关规定刚好编制上报调整预算。 5、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 六、本钱费用核算岗位 1、建立严格的本钱费用限制制度 根据国家统一的会计制度的有关规定，结合本单位实际，制定各项费用的开支范围、标准和费用支出的申请、审核、审批、支付程序；建立合理的本钱费
11、用核算制度，不随便变更本钱费用确实认标准或者计量方法，不虚列、乱列本钱费用；建立本钱费用内部报告制度，适时监控本钱费用的支出状况。 2、负责各项费用的明细核算 根据本单位年度各项收支预算支配，严格限制各项费用开支，做到无预算不开支，有预算不超支。根据本钱核算方法的有关规定，正确划分费用列支渠道，搞好各项费用的明细核算，登记费用本钱明细账。 3、负责将本单位各项经费预算分解到有关部门，实行归口管理 根据年度支出支配，将预算指标分解到各个业务处室单位，实行层层限制，归口管理，并经常检查分析预算支配执行状况，觉察异样状况刚好向单位领导报告，避开造成奢侈和损失。 4、负责向单位领导供应各项费用支出的具
12、体数据资料 根据费用本钱明细账中的有关数据，经常搜集、整理各项费用支出的具体资料，分析、意料各项费用的支出状况及变动趋势，提出改良管理的看法，为领导决策供应科学根据。 5、加强本钱管理的各项基础工作 会同有关部门，探讨制定本钱管理制度，制定工时、材料、设备、工具等消耗定额和费用开支标准。严格材料、物资的计 量验收保管制度和领发手续，健全各项原始记录，限制本钱增长幅度，节省本钱消耗，不断降低各项费用、本钱，不断提高奖金运用效益。 6、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 七、往来结算岗位 1、根据河南省公路财务管理暂行方法和内部会计限制制度，建立健全往来款项清算手续。 2、根据会计制度规定
13、，对往来结算所发生的业务分别不怜悯况，依据单位或个人分户设置明细帐户进行核算。 3、对日常发生的往来结算业务，根据审核后的记账凭证，逐笔分户登记，并注明经办人及形成的缘由，负责往来帐户的清算工作。 4、刚好清理单位个人欠款，个人出差借款，出差人在出差归来后十日内办理报销手续，越期不办理的，开据还款通知，通知本人限期还款，仍不归还的，从次月起，逐月从其工资中扣回。 5、每月终了列出分户余额清单，刚好向财务负责人汇报往来欠款发生和清理状况。 6、负责与业务往来户进行对帐，每季度进行一次，要有明细确认函，双方要签章，核对无误。如有过失要刚好进行核对，调帐处理； 7、年终要刚好清理各项欠款，凡到期应收
14、回的欠款，要按 有关规定刚好收回，对超过二年的应收账款要逐笔进行分析，确实无法收回的按规定程序报经批准后，按呆坏帐处理。对帐龄较长的，但不属于坏账的，内部系统单位或个人的，从应拨付的经费中扣回；外部单位或个人的，要填制催还欠款通知书，通知欠款单位或个人刚好归还，同时还应实行其它措施追回欠款； 8、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 八、固定资产核算管理岗位 1、负责固定资产的明细核算，编制固定资产报表。对购入、调出、报废的固定资产，催促有关部门或人员刚好办理验收或调拨手续，填制会计凭证，登记固定资产明细账，定期进行核对，做到账、卡、物三相符。 2、参与固定资产的清查盘点。 会同行政办定
15、期对资产进行盘点，年终进行全面清查，觉察盘盈、盘亏和毁损等状况，要查明缘由，分清责任，按规定的审批权限办理审批手续，根据批准文件，进行账务处理。 3、分析固定资产的运用效果。 会同有关部门对固定资产的运用状况进行分析，总结阅历，找出存在的问题，实行措施进行改良，保证固定资产的合理运用。加强维护保养，挖掘潜力，提高固定资产利用率。 4、完成处室领导交办的其他工作。 九、稽核岗位 1、审核各种拨款凭证 审查本单位相关部门开具的各种拨款通知单或下发的批复拨款文件中的拨款项目是否纳入已批准的年度通行费经费支出预算,是否符合财务管理方法的有关规定。支配外项目预拨款或预借款是否经单位领导审批。 2、审核会
16、计凭证1审核原始凭证 依据会计稽核制度规定，对本单位各项费用支出报销凭证进行审核，审核原始凭证是否合法，内容是否真实，项目填写是否完好，审批、验收手续是否完备，数字是否正确，数量、单价、金额是否相符，是否盖有填制单位公章。对外支付款项的原始凭证是否有收款单位和收款人的收款证明。2审核记账凭证 依据会计稽核制度规定，审查记账凭证摘要是否精确清楚，所附原始凭证是否完好，与摘要表述的经济业务是否一样，运用的会计科目是否正确，核算内容是否符合会计制度规定，借贷方金额是否相等，有关人员签章是否齐全。错误的记账凭证是否按规定更正。 3、审核会计账簿 审核各种会计账簿是否按会计制度规定和本单位会计核算业务需
17、要设置，账簿启用表填写是否规范完好，账簿登记是否符合要求，是否按规定结账，账户余额是否正确，总账余额 与各明细账余额是否相符。账簿登记错误是否按规定更正。 4、审核财务报告 审核有关会计人员编制的财务报告是否符合河南省公路事业单位会计核算试行方法的规定和要求，报表是否齐全，报表中的数字是否真实，项目是否齐全，内容是否完好，表内关系、表与表之间钩稽关系是否正确。财务状况说明书是否全面具体。报表封面签章是否齐全。 5、稽核人员应对审核签字的会计凭证、会计账簿、财务报告负责。 6、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 十、总账、会计报表岗位 1、根据审核无误的会计凭证填制记账凭证。 2、根据审
18、核无误的记账凭证刚好登记总账，定期结账、打印总账科目余额表，年度终了打印总账并装订成册，按规定填写账簿封面，送交会计档案管理人员归档。 3、依据河南省公路事业单位会计核算试行方法的要求，根据登记完好、核对无误的会计账簿和其他有关资料编制本单位会计报表及预决算会计报表，做到数字真实、计算精确、内容完好、说明清楚；保证会计报表之间及会计报表各项目之间、本期会计报表与上期之间数字互相连接，保证账表相符，表表相符。 4、依据会计制度规定，认真编写会计报表附注及财务状况 说明书，做到内容完好，说明清楚，有分析，有建议。 5、年度终了，刚好审核中心上报年度会计报表，觉察问题刚好订正。 6、负责完成单位领导
19、及部门领导支配的其它事宜。 十一、会计档案管理岗位 1、根据河南省会计基础工作规范及会计档案管理方法，具体组织会计档案的整理立卷、装订、归档、保管、查阅、销毁和保密工作。 2、刚好装订本单位会计凭证、会计帐簿、会计报表、经济合同、银行对帐单及与会计核算有关的文件资料等。 3、妥当保管会计电算化档案，如储存的软盘、光盘等磁性介质，定期检查和复制接受磁性介质储存的会计档案，防止会计档案资料丢失。 4、做好会计档案的月备份和年度会计档案的双备份工作，年度会计档案要刻录成光盘并保存。 5、负责本部门各种文件、制度、方法等其他会计资料的整理、归档、保管工作。 6、建立会计档案查阅制度，设置“查阅会计档案
20、登记薄，凡是查阅档案的外单位人员，应持单位介绍信，并经财务负责人批准，借阅时应在登记薄上登记，并有会计档案管理人员、查阅人员、收取人员共同签字。 7、做好会计档案的防火、防水、防蛀、防尘、防盗、防磁 等平安工作。 8、严防会计档案资料的毁坏、损失、散失和泄密，做好会计档案的保密工作。 9、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 十二、财务印鉴管理岗位 1、负责保管本单位各种财务专用章及有关领导印章含私人印章。 2、妥当保管各种印鉴，严防印鉴丢失，如有丢失应马上向财务负责人及单位领导报告，并刚好实行相应补救措施，避开造成重大损失。 3、严格依据规定用处运用各种财务专用章及有关领导印章，对外付
21、款、拨款的各种支票、汇票，必需根据经办会计、财务负责人审核后的合法会计凭证，才能加盖有关印鉴；对外供应的会计报表、会计资料，必需经财务负责人、单位领导审查同意后才能加盖有关印鉴。 4、未经财务负责人或单位领导批准，不得将财务专用章及有关领导印章私自交给他人保管，在各种支票、汇票、会计报表、会计资料上盖章时，必需亲自加盖，不得将印鉴交由他人加盖。 5、因事须离开工作岗位时，应遵照财务负责人的支配将所保管的本单位各种财务专用章及有关领导印章含私人印章移交给指定人员，并按规定办理印鉴移交手续，返回工作岗位 后刚好按规定办理印鉴移交手续。 6、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 十三、收据管理
22、岗位 1、负责本单位运用的印花税票、河南省统一财务收款收据等的领取购置、发放、核销工作。 2、根据部门领导支配，按规定领取购置本单位运用的印花税票、河南省统一财务收款收据。 3、设立发票登记簿，具体登记印花税票、河南省统一财务收款收据的领取购置、发放、核销状况。 4、监督收据的运用。本单位领取购置的印花税票、河南省统一财务收款收据等，必需按税法、财政法规规定的适用范围运用。 5、严格按收据管理方法规定，刚好办理收据的清理核销工作，对发放的收据要定期进行清理，驾驭运用状况，收回收据存根，并刚好向上级部门办理核销手续。 6、妥当保管领取购置的印花税票、河南省统一财务收款收据，防止丢失。如有丢失，刚
23、好向财务负责人和单位领导报告，并实行相应的补救措施，避开造成重大损失。 7、负责完成单位领导及部门领导支配的其他事宜。 十四、会计电算化岗位 一系统管理员岗位 1、负责会计电算化信息系统运行环境的建立，组织协调与 管理系统的日常工作，设置系统维护员、数据审核员、系统操作员的工作权限。 2、检查计算机运行状况，监督日常工作和上机日志。 3、检查、监督数据的输入、处理和会计信息的输出。 4、检查、监督会计档案的管理。 5、负责系统及系统数据、档案的平安保密工作。 二系统维护员岗位 1、负责对会计电算化硬件和软件的维护工作；关心系统管理员刚好解除故障，确保系统正常运行； 2、定期检查软硬件的运行状况
24、，防止非法调用和操作； 3、经常对计算机和软光盘进行病毒检测，去除计算机病毒对系统的干扰和破坏。 三数据审核员岗位 根据财务制度和国家的财经方针、政策，检查输入计算机的记账凭证的会计分录、科目编码、会计事项、数量、金额是否精确，查询、审核输出的会计凭证和各种账表。 四系统操作员岗位 1、依据岗位分工，负责所分管工作有关原始凭证的汇合整理； 2、根据会计制度和经济业务输入、填制记账凭证； 3、根据审核过的凭证登记机内会计账簿，进行账目核对，生成会计报表； 4、编制现金、银行存款日报表和银行对账单； 5、打印输出记账凭证、会计账簿、财务报表，进行会计数据处理和财务分析； 6、按规定的方法和步骤更正
25、会计分录和财务报告中的错误； 7、对操作中出现的问题作具体记录并刚好报告系统管理员。 其次篇：会计人员岗位职责 会计岗位的工作 要求 :/.cn 时间：2023-05-05 20:36 字号：小 中 大 会计人员的职责，概括起来就是刚好供应真实牢靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，主动参与经营管理，提高经济效益。 根据会计法的规定，会计人员的主要职责是： (1)进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为根据，记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字精确，帐目清楚，日清月结，按期报帐，照实反映财务状况、经营成果和财务收支状况。进行会计核算，刚好地供应真实牢靠的、能满
26、意各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。 (2)实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不精确、不完好的原始凭证，予以退回，要求更正补充;觉察帐簿记录与实物、款项不符的时候，应当依据有关规定进行处理;无权自行处理的，应当马上向本单位行政领导人报告，请求查明缘由，作出处理;对违背国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。 (3)拟订本单位办理睬计事务的具体方法。 (4)参与拟定经济支配、业务支配，考核、分析预算、财务支配的执行状况。 (5)办理其他会计事务。 会计员的岗位责任制1.按国家统一会计制度规定设置会
27、计科目。2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。3.划清费用的开支范围及营业内外收入。4.认真计算财务成果及各种税金。5.按财务制度规定正确核算利润支配。6.按期缴纳各种税款。7.债权、债务刚好登记、刚好查清、按月做好财务状况分析。8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥当保管。 10.记帐要刚好、精确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，觉察问题刚好上报主管经理。 2财务会计岗位职责 财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。 一、熟识驾驭财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制
28、度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。 二、编制并严格执行部门预算，对执行中觉察的问题，提出建议和措施。 三、依据会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据精确、手续完备;账目健全、刚好记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所供应的会计信息合法、真实、精确、刚好、完好。 四、严格票据管理，保管和运用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。 五、妥当保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。 六、刚好清理往来款项，关心资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 七、遵守会计法，维护财经纪律，执行
29、财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。 八、对主管部门和审计、财政、税务等部门按照法律和有关规定进行的监督，要照实供应会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 本文由经济生活网供应，原文地址:转载请注明出处，感谢！ 第三篇：会计人员岗位职责 1.在财务科负责人的领导下进行工作。 2.正确贯彻执行国
30、家的各项财经政策，加强财务监督，自觉遵守财经纪律。 3.根据社区中心事业进展支配，正确履行会计职能，保证中心经济活动顺当进行和资金的正确运用。 4.根据物价局统一收费标准合理组织收入，杜绝漏收和多收费现象。 5.负责各项会计事务处理，做到科目精确、数字真实、凭证完好、装订整齐、记载清晰、日清月结、报账刚好。 6.刚好、正确地编制会计报表，做到账表、账物相符。 7.经常检查收支状况,分析升降缘由，提出改良看法刚好向领导反映状况。每月清理医疗欠账、其他应收款，防止呆账发生。 8.负责解答出纳员遇到的工作难题，有权管理、监督、检査出纳员的工作质量。 9.严格执行结算纪律，刚好清理债权债务。 10.管
31、理好会计档案。 第四篇：会计人员岗位职责 单位会计人员岗位职责 一、财务负责人岗位 1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理和会计核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案；负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作运用人员，并对操作人员的权限作出规定；负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和刚好性；在系统发生故障时，刚好组织有关人员尽快复原系统的正常运行。 2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规，严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行催促检查，觉察问题，刚好订正，如觉察重大
32、问题，应刚好向单位负责人或上级主管部门报告。 3、根据本单位的进展规划、业务工作支配和及上级下达的各项限制指标，按编制各类财务支配、预算，并组织实施。同时加强预算分析，刚好供应信息，调整预算，加强业务收支管理。 4、按有关规定，严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并催促刚好办理 交纳手续，做到按时、足额上交。 1、运用会计资料，接受科学方法，进行经济意料，找出管理中的漏洞和缺乏之处，提出改良看法和措施，充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋。 2、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不定期地进行检查和业务指导，觉察违背财经法 规的行为刚好制止和订正，
33、对问题重大的刚好向单位负责人和有关部门报告。 3、组织和催促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业道德，不断提高会计人员的政治思想素养和业务水平，并对所属人员依据各自的岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财务管理和会计核 算工作规范化、制度化。 二、出纳岗位 1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度，依据规定办理现金收付和银行结算业务，对一 切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。 2、遵守现金保管有关规定，确保库存现金平安。不得用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱密码，保管好钥匙，不得随便转交他人代管。遵守现金库存限额的规
34、定，超过库存限额部分的现金刚好存入银行。 3、保管和运用好有关印章和空白支票、空白收据。随时驾驭银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必需加盖“作废戳记，与存根一并保存；支票遗失要刚好办理挂失手续；对空白收据要妥当保管，并认真按规定办理领用、注销手续。 4、刚好确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现金，依据规定管理好银行存款，每月与银行对帐，保 持双方余额的一样，未达帐项要刚好查询、清理。 5、负责收取酒店的各项收入，按实收金额开出收款收据，并将收取的款项刚好缴存银行。 6、负责酒店职工夜班费、差旅费等日常报销及临时工工资的发放工作。 7、认真完成财务负责人交办的其它事项。 三、制
35、单岗位 1、根据审核无误的各类原始凭证，按医院会计制度规定的会计科目和会计软件的要求编制和输入记帐凭证。要求科目运用正确，摘要简明扼要并能说明经济业务的内容和来往关系，凭证内容完好，手续齐备、填制刚好。 2、负责打印输出记帐凭证，刚好装订。同时做好数据备份工作。 3、刚好编制银行存款余额调整表，核实未达帐项，使银行存款帐面余额与银行对帐单调整相符。 4、对操作过程中出现的问题、故障应随时记录，并刚好向财务负责人汇报。 四、1、按统一的会计科目，设置总分类帐、明细分类帐及备查薄，运用 计算机会计核算系统对制单员编制的全部记帐凭证进行复核后记帐。 2、月末终了，根据总帐科目余额平衡表，与各明细帐核
36、对，保证帐帐相符，同时，还要根据帐薄记录与库 存实物、货币资金、往来单位或个人等进行定期核对，做到帐证、帐实相符。 3、按要求对计算机输出帐页进行整理及装订。 4、对以前已记帐务的个别调帐、错误冲正等，应经财务负责人同意后，方可在计算机上执行。 五、稽核岗位 1、按会计法和有关法规、财务制度、收支标准等规定，负责对记帐凭证和原始凭证等会计数据进行审核，包括经济业务的合法性、摘要的规范性、附件的完好性、手续的完备性、会计科目和会计数据的正确 性等内容。 2、对不符实、不合法、不完好、不规范的凭证退还各有关人员更正、补齐，再进行重新填制与审核。 3、对计算机输出的报表刚好进行规律性审核，确保会计报
37、表数字、内容与帐薄一样，且表表相符。 4、根据稽核中觉察 的问题，提出进一步完善会计核算制度，改良会计工作的看法和建议。对稽核中觉察的较大问题或可疑现象，主动向财务负责人汇报。 六、报表编制岗位 1、依据上级规定的统一报表格式和要求编制会计报表，做到数字真实、计算正确、内容完好、说明清楚、编制刚好。 2、根据预算执行状况，开展财务专题分析，每季编写财务分析报告，分析盈亏增减转变缘由，提出建设性 看法，为领导供应经济决策根据。 3、负责年终会计决算编制工作，撰写综合分析报告。 七、系统管理岗位 1、负责财务软件操作系统的维护，定期对计算机设备进行检查，确保机器设备正常运转，不得擅自修改程 序和公
38、式。 2、严格遵守计算机的各项制度规定，做好密码与口令的保密工作。 3、定期检查计算机病毒，维护好机内会计数据。 4、负责电算化系统升级换版的调试和人员变动重新设置工作。 5、定期做好电算化系统操作运行状况的总结工作，并提出改良看法。 八、工资核算岗位 1、按人事部门通知，编制工资发放名册，并按时正确发放。工资名册要装订成册，按会计档案管理要求妥 善保管。 2、正确划分工资及代扣款项的明细项目，供应详尽的工资支配明细资料。 3、按国家有关规定，正确计算并代扣代缴职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金、医疗 保险金、工会费等款项。 九、固定资产核算岗位 1、设置固定资产明细帐，建立固
39、定资产卡片，对固定资产的购置、调入、调出、内部转移、租赁、捐赠、封存、报损应按规定刚好调整或催促有关部门办理报批手续，做到帐卡物三相符。 2、按有关规定认真计算提取固定资产修购基金，按期编报固定资产增减变动状况表。 3、参与固定资产的清查盘点，对盘盈、盘亏、毁损的固定资产按规定进行帐务处理，同时要查明缘由，分清责任，按规定审批权限办理报批手续。觉察未运用及保管、运用、维护不当的固定资产要刚好向分管领 导汇报，并提出处理看法。 4、会同有关部门对固定资产的运用状况、利用效果进行分析，促进固定资产的合理运用，并催促有关部门 加强维护、保养，挖掘潜力，提高利用率。 十、基建会计岗位 1、严格依据基建
40、财务会计制度规定进行会计核算和财务管理，按规定时间和要求向上级主管部门和财政部 门报送基建财务报表。 2、促具体经办人员对基本建设活动中的各项财产物资做好刚好入库登记工作，定期进行财产物资清查，保 证建设资金的合理运用。 3、刚好与资金拔入单位和拔出单位核对往来款项，做好债权债务的清偿工作。 4、资料，对尚未移交的档案须妥当保管。 十一、本钱核算岗位 1、根据国家有关规定，结合酒店特点和需要拟订本钱管理方法，并根据实际状况刚好进行修订。 2、根据酒店本钱支出的特点和本钱管理的规定，对各项干脆本钱、间接本钱的核算，本钱对象和本钱中心确实定，费用的归集、支配等拟定具体的核算程序。 3、会同有关部门
41、建立定额、原始记录、内部结算价格制度，做好内部本钱管理的基础工作，为正确计算酒 店本钱供应牢靠根据。 4、按本钱核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和支配，定期分析本钱费用支配执行状况和本钱升降 缘由，比照本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低本钱费用的方法和加强管理的建议。 5、在本钱核算的基础上，开展酒店经济核算，对科室的经济活动进行考核、评价和奖惩。 十二、往来结算岗位 1、严格审核往来款项的真实性，并按收付单位、个人设置往来明细帐。 2、刚好清理、核对往来款项。定期对应收款进行帐龄分析，对长期未处理的往来款项应刚好向财务负责人 汇报，对确实无法收回的应收款和支付的应付款，应查明缘
42、由，并按有关规定处理。 十三、档案管理岗位 1、指导会计岗位对各种会计资料的收集、编号、整理、装订工作。年终负责将全年的会计资料收集齐全，完成审查核对、整理立卷、编制书目，装订成册的工作任务。 2、当年的会计档案保管一年后，填报移交清册，交医院档案室统一保管。 3、对需销毁的会计档案，要填写“会计档案销毁清册。会计档案销毁前，本院认为重要的会计资料，应复 印留存。 十四、票据管理岗位 1、认真学习有关行政事业性收费票据管理的规章制度，娴熟驾驭各类票据管理业务。 2、做好对领购票据的统一登记和特地保管工作。 3、严把票据领用关，做好领用登记工作。 4、负责办理各类票据的领用、结报和缴销手续。 5
43、、指导和监督票据使作用人正确运用和填写各类票据。 6、对尚在运用人员手中的未运用票据要定期进行核对。 十五、办税员岗位 1、熟识和驾驭医院相关的税收政策。 2、负责房租税、个人所得税等计算和申报工作。 3、按要求向税务部门报送有关报表，自觉接受监督。 十六、药品核算岗位 1、认真审核酒店物质的购入和发出凭证，做好酒店物资的明细核算，刚好清理往来挂帐，定期核对帐物，做到帐实相符。 2、参与酒店物资的清查盘点，对盘盈、盘亏和报损的酒店物资要查明缘由，分别不怜悯况，经批准后进行 处理。 3、酒店物质价格变动时，根据物资部通知刚好调整财务和库存物资帐。 4、按规定刚好编报有关酒店物资报表，为领导供应决策根据。 5、催促物资部门认真执行酒店物资选购、验收、领用、报损、调拔、调价等制度.十一、材料核算岗位 1、真审核材料的购入和发出凭证，做好材料的明细核算，刚好清理往来挂帐，定期核对帐物，做到帐实相 fu2、参与材料的清查盘点，对盘盈、盘亏和报损的材料要查明缘由，分别对不怜悯况，经批准后进行处理。 3、了解材料的储备状况，对滞留积压材料要分析缘由，提出处理看法，对保管不善造成损失的要刚好向分 管领导汇报，作出处理。 4、按保管地点、类别、品种、规格刚好登记材料明细帐，每月根据会计核算和本钱核算的要求报送收发存 等相关报表