《复星现金流量分析.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《复星现金流量分析.xls（20页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 复复星星实实业业20012001年年、20032003年年现现金金流流量量表表单位：元（人民币）年年份份20032003年年年年报报（经经营营活活动动）现现金金流流入入销售商品,提供劳务收到的现金2,354,149,120.00收取的租金0收到的增值税销项税额和退回的增值税款26,407,232.00收到的除增值税以外的其他税费返还0收到的其他与经营活动有关的现金200,048,400.00（经经营营活活动动)现现金金流流入入小小计计2,580,604,752.00（经经营营活活动动）现现金金流流出出购买商品接收劳务支付的现金1,677,827,712.00经营租赁所支付的现金0支付给职工以
2、及为职工支付的现金196,920,816.00支付的所得税款0支付的除增值税，所得税以外的其他税费156,273,088.00支付的其他与经营活动有关的现金399,446,112.00（经经营营活活动动)现现金金流流出出小小计计2,430,467,728.00经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额150,137,024.00（投投资资活活动动）现现金金流流入入收回投资所收到的现金504,307,200.00分得股利或利润所收到的现金31,368,832.00取得债券利息收入所收到的现金0处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额25,469,636.00收到的其他与投资活
3、动有关的现金503,697,312.00（投投资资活活动动)现现金金流流入入小小计计1,064,842,980.00（投投资资活活动动）现现金金流流出出构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金264,053,968.00权益性投资所支付的现金134,859,728.00债权性投资所支付的现金0支付的其他与投资活动有关的现金503,855,936.00（投投资资活活动动)现现金金流流出出小小计计902,769,632.00投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额162,073,348.00（筹筹资资活活动动）现现金金流流入入吸收权益性投资所收到的现金951,550,016.0
4、0发行债券所收到的现金0借款所收到的现金372,840,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金60,965,028.00（筹筹资资活活动动)现现金金流流入入小小计计1,385,355,044.00（筹筹资资活活动动）现现金金流流出出偿还债务所支付的现金665,564,736.00发生筹资费用所支付的现金0分配股利或利润所支付的现金105,566,328.00偿付利息所支付的现金0融资租赁所支付的现金0减少注册资本所支付的现金0支付的其他与筹资活动有关的现金28,095,734.00(筹筹资资活活动动)现现金金流流出出小小计计799,226,798.00筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流
5、流量量净净额额586,128,246.0020012001年年年年报报798,304,640.00018,036,172.00032,205,066.00848,545,878.00513,708,672.00068,079,976.00058,966,932.00139,638,544.00780,394,124.0068,151,754.00199,918,432.0043,585,920.00010,775,886.0087,452,168.00341,732,406.00141,506,064.00317,800,864.000369,486,368.00828,793,296.00-
6、487,060,890.006,700,000.0001,213,900,032.0095,710,712.001,316,310,744.00716,120,000.00084,630,248.0000061,364,184.00862,114,432.00454,196,312.0020012001年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析单位：元（人民币）流流入入流流出出年年份份（经经营营活活动动）现现金金流流入入销售商品,提供劳务收到的现金798,304,640.00收取的租金0收到的增值税销项税额和退回的增值税款18,036,172.00收到的除增值税以外的其他税费返还0收到的其他与经
7、营活动有关的现金32,205,066.00（经经营营活活动动)现现金金流流入入小小计计848,545,878.00（经经营营活活动动）现现金金流流出出购买商品接收劳务支付的现金513,708,672.00经营租赁所支付的现金0支付给职工以及为职工支付的现金68,079,976.00支付的所得税款0支付的除增值税，所得税以外的其他税费58,966,932.00支付的其他与经营活动有关的现金139,638,544.00（经经营营活活动动)现现金金流流出出小小计计780,394,124.00经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（投投资资活活动动）现现金金流流入入收回投资所收到的现金1
8、99,918,432.00分得股利或利润所收到的现金43,585,920.00取得债券利息收入所收到的现金0处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,775,886.00收到的其他与投资活动有关的现金87,452,168.00（投投资资活活动动)现现金金流流入入小小计计341,732,406.00（投投资资活活动动）现现金金流流出出构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金141,506,064.00权益性投资所支付的现金317,800,864.00债权性投资所支付的现金0支付的其他与投资活动有关的现金369,486,368.00（投投资资活活动动)现现金金流流出出小小计计
9、828,793,296.00投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（筹筹资资活活动动）现现金金流流入入吸收权益性投资所收到的现金6,700,000.00发行债券所收到的现金0借款所收到的现金1,213,900,032.00收到的其他与筹资活动有关的现金95,710,712.00（筹筹资资活活动动)现现金金流流入入小小计计1,316,310,744.00（筹筹资资活活动动）现现金金流流出出偿还债务所支付的现金716,120,000.00发生筹资费用所支付的现金0分配股利或利润所支付的现金84,630,248.00偿付利息所支付的现金0融资租赁所支付的现金0减少注册资本所支付的现金0
10、支付的其他与筹资活动有关的现金61,364,184.00(筹筹资资活活动动)现现金金流流出出小小计计862,114,432.00筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额合计2,506,589,028.002,471,301,852.00净净流流量量内内部部结结构构 流流入入结结构构流流出出结结构构 流流入入流流出出比比94.08%-2.13%-3.80%100.00%33.85%65.83%-8.72%-7.56%17.89%100.00%31.58%68,151,754.001.091.0958.50%12.75%-3.15%25.59%100.00%13.63%17.07%38
11、.35%-44.58%100.00%33.54%-487,060,890.000.410.410.51%20012001年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析-92.22%7.27%100.00%52.51%83.07%-9.82%-7.12%100.00%34.89%454,196,312.001.531.5335,287,176.00100.00%100.00%20032003年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析单位：元（人民币）流流入入流流出出（经经营营活活动动）现现金金流流入入销售商品,提供劳务收到的现金2,354,149,120.00收取的租金0收到的增值税销项税额和退回的增值
12、税款26,407,232.00收到的除增值税以外的其他税费返还0收到的其他与经营活动有关的现金200,048,400.00（经经营营活活动动)现现金金流流入入小小计计2,580,604,752.00（经经营营活活动动）现现金金流流出出购买商品接收劳务支付的现金1,677,827,712.00经营租赁所支付的现金0支付给职工以及为职工支付的现金196,920,816.00支付的所得税款0支付的除增值税，所得税以外的其他税费156,273,088.00支付的其他与经营活动有关的现金399,446,112.00（经经营营活活动动)现现金金流流出出小小计计2,430,467,728.00经经营营活活动
13、动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（投投资资活活动动）现现金金流流入入收回投资所收到的现金504,307,200.00分得股利或利润所收到的现金31,368,832.00取得债券利息收入所收到的现金0处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额25,469,636.00收到的其他与投资活动有关的现金503,697,312.00（投投资资活活动动)现现金金流流入入小小计计1,064,842,980.00（投投资资活活动动）现现金金流流出出构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金264,053,968.00权益性投资所支付的现金134,859,728.00债权性投资所支付的现金0
14、支付的其他与投资活动有关的现金503,855,936.00（投投资资活活动动)现现金金流流出出小小计计902,769,632.00投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（筹筹资资活活动动）现现金金流流入入吸收权益性投资所收到的现金951,550,016.00发行债券所收到的现金0借款所收到的现金372,840,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金60,965,028.00（筹筹资资活活动动)现现金金流流入入小小计计1,385,355,044.00（筹筹资资活活动动）现现金金流流出出偿还债务所支付的现金665,564,736.00发生筹资费用所支付的现金0分配股利或利润所支付
15、的现金105,566,328.00偿付利息所支付的现金0融资租赁所支付的现金0减少注册资本所支付的现金0支付的其他与筹资活动有关的现金28,095,734.00(筹筹资资活活动动)现现金金流流出出小小计计799,226,798.00筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额合合 计计5,030,802,776.004,132,464,158.00净净流流量量内内部部结结构构流流入入结结构构流流出出结结构构 流流入入流流出出比比91.22%-1.02%-7.75%100.00%51.30%69.03%-8.10%-6.43%16.43%100.00%58.81%150,137,024.
16、001.061.0647.36%2.95%-2.39%47.30%100.00%21.17%29.25%14.94%-55.81%100.00%21.85%162,073,348.00-1.181.1868.69%-26.91%4.40%20032003年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析100.00%27.54%83.28%-13.21%-3.52%100.00%19.34%586,128,246.001.731.73898,338,618.00100.00%100.00%20072007年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析单位：元（人民币）流流入入流流出出年年份份（经经营营活活动动
17、）现现金金流流入入销售商品,提供劳务收到的现金4,082,550,215收取的租金0收到的增值税销项税额和退回的增值税款0收到的除增值税以外的其他税费返还0收到的其他与经营活动有关的现金73,359,081（经经营营活活动动)现现金金流流入入小小计计4 4,1 17 77 7,4 48 81 1,9 94 45 5（经经营营活活动动）现现金金流流出出购买商品接收劳务支付的现金2,924,546,916经营租赁所支付的现金0支付给职工以及为职工支付的现金344,144,573支付的所得税款206,492,208支付的除增值税，所得税以外的其他税费0支付的其他与经营活动有关的现金570,821,1
18、17（经经营营活活动动)现现金金流流出出小小计计4,046,004,8144,046,004,814经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（投投资资活活动动）现现金金流流入入525,730,800收回投资所收到的现金106,584,849分得股利或利润所收到的现金0取得债券利息收入所收到的现金0处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,337,093收到的其他与投资活动有关的现金179,000,000（投投资资活活动动)现现金金流流入入小小计计8 82 20 0,6 65 52 2,7 74 41 1（投投资资活活动动）现现金金流流出出构建固定资产，无形资产和其他长期
19、资产所支付的现金209,705,805权益性投资所支付的现金543,702,236债权性投资所支付的现金0支付的其他与投资活动有关的现金120,963,670（投投资资活活动动)现现金金流流出出小小计计874,371,711投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额（筹筹资资活活动动）现现金金流流入入吸收权益性投资所收到的现金17,200,046发行债券所收到的现金借款所收到的现金2,138,700,000收到的其他与筹资活动有关的现金（筹筹资资活活动动)现现金金流流入入小小计计2,155,900,0462,155,900,046（筹筹资资活活动动）现现金金流流出出偿还债务所支付的现
20、金1,753,927,746发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金258,840,900偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金(筹筹资资活活动动)现现金金流流出出小小计计2 2,0 01 12 2,7 76 68 8,6 64 47 7筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额合计7,154,034,7326,933,145,172净净流流量量内内部部结结构构 流流入入结结构构流流出出结结构构 流流入入流流出出比比97.73%-1.76%100.00%58.39%72.28%-8.51%5.10%-14.11%100
21、.00%58.36%131,477,131.001.031.03293.70%59.54%-5.22%100.00%11.47%23.98%62.18%0.00%13.83%100.00%12.61%-364,702,236.000.940.940.80%20072007年年现现金金流流量量表表结结构构分分析析-99.20%-100.00%30.14%87.14%-12.86%-100.00%29.03%143,131,399.001.071.07-90,093,706.00100.00%100.00%100.00%90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.
22、00%20.00%10.00%0.00%销售商品,提供劳务收到的现金收取的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款收到的除增值税以外的其他税费返还收到的其他与经营活动有关的现金两两年年经经营营活活动动现现金金流流入入对对比比2001年2003年60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金两两年年投投资资活活动动现现金金流流入入对对比比2003年2001年100.00%90.00%80.00%70.00%6
23、0.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流入入对对比比2001年2003年对对比比分分析析1.由以上六张图可清晰地看出，经营活动中，两年的项目变化不大。2.在投资活动中，2003年分得股利或利润所收到的现金比2001年有较大幅度的下降，同时，收到的其他与投资活动有关的现金却较大幅度上升。联系投资活动现金流出来看，2003年的权益性投资所支付的现金的确小于2001年的。由此可见，在投资活动方面，复星实业在权益性投资方面的力度减小，而
24、对其他的投资有所侧重。3.在筹资活动中，2003年的借款所收到的现金明显小于2001年的，同时，2003年吸收权益性投资所收到的现金大大超过了2001年。可见，2001年借款的力度很大，而几乎忽视了权益性投资。2003年则对此进行了改进。100.00%90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流入入对对比比2001年2003年70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00
25、%10.00%0.00%购买商品接收劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的所得税款支付的除增值税，所得税以外的其他税费支付的其他与经营活动有关的现金两两年年经经两两年年营营活活动动现现金金流流出出对对比比2001年2003年60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金两两年年投投资资活活动动现现金金流流出出对对比比2003年2001年90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%
26、30.00%20.00%10.00%0.00%偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流出出对对比比2001年2003年100.00%90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%销售商品,提供劳务收到的现金收取的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款收到的除增值税以外的其他税费返还收到的其他与经营活动有关的现金两两年年经经营营活活动动现现金金流流入入对对比比200
27、1年2003年60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金两两年年投投资资活活动动现现金金流流入入对对比比2003年2001年100.00%90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流入入对对比比2001年
28、2003年100.00%90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流入入对对比比2001年2003年1.由以上六张图可清晰地看出，经营活动中，两年的项目变化不大。2.在投资活动中，2003年分得股利或利润所收到的现金比2001年有较大幅度的下降，同时，收到的其他与投资活动有关的现金却较大幅度上升。联系投资活动现金流出来看，2003年的权益性投资所支付的现金的确小于2001年的。由此可见，在投资活
29、动方面，复星实业在权益性投资方面的力度减小，而对其他的投资有所侧重。3.在筹资活动中，2003年的借款所收到的现金明显小于2001年的，同时，2003年吸收权益性投资所收到的现金大大超过了2001年。可见，2001年借款的力度很大，而几乎忽视了权益性投资。2003年则对此进行了改进。90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流
30、流出出对对比比2001年2003年70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%购买商品接收劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的所得税款支付的除增值税，所得税以外的其他税费支付的其他与经营活动有关的现金两两年年经经两两年年营营活活动动现现金金流流出出对对比比2001年2003年60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金两两年年投投资资活活动动现现金金流流
31、出出对对比比2003年2001年90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流出出对对比比2001年2003年90.00%80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金两两年年筹筹资资活活动动现现金金流流出出对对比比2001年2003年