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1、事业部绩效考庞淀赫札忱脊产亢对曲灸看讥体卷瘸藉垢纺拄巳陪列倡夯喷饺拱爹拇驯群太樟汰酬氢葫厌雾仲漏候姻猫掣娱惭泄拙歧垃 巢捻泻含绩效考核指标作业指导书2008年8月前 言关键业绩指标( )体系是为实现目的而设定的战略治理工具，也是衡量公司及各部门目的达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依照企业组织、成员行为与战略目的之间的价值制造关系、要素因果关系建立起来的指标体系。 为配合公司绩效治理体系的建立，保证组织实际运营治理行为与公司的战略目的统一，确保财务类(主要目的)、治理指标、否决类指标考核定义解释标准精确，使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。事业部绩效考核周期为每月考核一
2、次，职能部门每季度考核一次，年度考核总评。治理类指标（G）最终计算依照各考核期平均分计得，同类工程当年考核再次发生咨询题按该工程权重的一五0%扣分。否决类指标（K）当年发生一次即统计一次。对事业部考核，由各指标归口治理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部统计汇总后反应至各部门，并按照运营责任书计算承包方代表和承包方工资总额。对各职能部室考核，详细由公司绩效考核工作小组施行（公司相关领导、有关部门进展考核），考核数据由人力资源部统计汇总，并报公司相关分管领导和公司总裁批阅后，反应至各部室，并按照考核标准计算各部门绩效考核得分，与部门员工绩效工资挂钩。关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完成
3、的业绩进展汇总统计；关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进展汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进展汇总统计。 一、财务类指标 1、税后利润指标完成率 指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是依照分解的月度计划，考核累计计划完成率。 数据由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进展统计考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：(报告期实际税后利润完成数报告期税后利润考核指标数)100%。统计口径：1）当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数当月利
4、润指标考核)100%。2）月度累计税后利润指标完成率=(报告期实际利润完成数报告期利润指标考核)100%。3）年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数年度利润指标考核)100%。2、主营销售收入（不含税）指标完成率 指标解释：是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以到达检查和催促部门完成主营销售收入的一种考核方法，即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。 数据由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进展统计，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(报告期实际主营销售收入完成数报告期主营销售收入考核指标数)100%。
5、统计口径：1）当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数当月销售收入指标考核数)100%。2）月度累计主营销售收入指标完成率=(报告期实际主营销售收入数报告期主营销售收入指标考核数)100%。3）年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数年度主营销售收入计划指标)100%。3、收款计划完成率（应收帐款降低率）指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以到达检查和操纵部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是依照公司月度运营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完成率进展月度考核。正常应收账款按合同商定的收款期限进展考核；特别合同按预算计划
6、进展考核；计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成的应收账款，接着列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年终对全年目的进展结算考核。数据由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进展统计、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：报告期（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完成率考核指标100%。统计口径：1) 月度收款计划完成率=（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完成率考核指标100%。2) 年度应收账款操纵率指标完成率= 月度收款计划完成率得分 / 124、现金净流量完成率（库存资金降低率） 指标解释：是指反映和检查营运资金流入和流出
7、之差的一种统计指标，通过这一指标的考核以到达检查和催促部门现金净流量指标执行情况的一种考核方法。 数据由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进展统计、分析在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。统计口径：年度现金净流量完成率 =（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。5、费用预算计划操纵率（应归于治理类指标！） 指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来到达检查和操纵费用本钱之目的一种统计方法，即实际费用支出与计划费用之比。 数据由资产财务部定期对被考核部门的实际支
8、出情况与预算费用比照统计分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划操纵率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额)100%。统计口径：计划外特批费用不列入考核范围。1）当月费用预算计划操纵率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划操纵率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划操纵率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。二、治理类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本工程分值，即本工程未完成不得分） 1、 财务预算及执行情况治理指标解释：是指依照精细化治理要求，对被考核部门编制的财务
9、预算计划的精确性和及时性进展评价，考核其财务预算计划完成执行情况的一种考核方法。数据由公司资产财务部负责对各事业部进展考核；企划投资部负责对资产财务部进展考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强精细化治理，确保财务预算计划的全面完成。衡量标准：1）在规定时限内未上报（提供）财务预算计划（财务预算材料），每次减 0.5分1）在规定时限内未上报财务预算计划及执行情况每次，减 1.0分 2）财务预算计划（财务预算材料）每出现一处过失，减 0.5 分2) 财务预算计划及执行情况每出现一处过失，减 0.5 分3）未按时提供财务预算分析报告或分析不切合实际 减
10、1分 3) 未按时提供各种财务材料(财务部有明确要求的),减 2.0分 4）当月各类财务预算计划累计数完成率小于1，减 1-3分（注：各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率50% +销售收入完成率 30收款计划完成率达标 20%）；当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1）（注：各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率66.6% + 应收账款操纵率完成率20% + 存货操纵率完成率 6.7% + 销售收入完成率 6.7% ）5) 预算计划精确率在85%以下，减 1-3分 执行情况汇总精确率在95%以下，减 1-3分2、 技术质量治理 指标解释：是指依照各被考核部门技术质量治理特性，
11、分别选定新产品工程立项及开发治理、内部质量治理体系运转治理、产质量量指标、质量本钱治理等要求，对被考核部门新产品开发工程进程按照任务书要求进展考核检查；通过抽查统计分析，对被考核部门的产质量量进展考核的一种方法，以此反映新产品开发、工程治理水平和产质量量情况。数据由公司技术质量部负责对各事业部进展考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强对新产品开发工程的过程治理，确保新产品开发工程按时按质完成，技术治理材料标准整理入档，产质量量满足用户要求，各类体系持续正常运转。衡量标准（依照各部门特性，提出不同的考核细则工程，详细细化考核工程见运营责任书“07年度
12、各事业部考核指标明细考核表”，减分最多不超过本项权重分值） 1） 未完成每1项新产品立项，减 1.0分新产品开发进度脱期、每拖延10个工作日减 0.5分新产品开发材料治理混乱，材料不齐全，减 2.0分2） 专利申报离考核指标每缺 1 项，减 1.0分3） 未完成1项著作登记考核指标，减 0.5分4） 产品技术文件标准化程度抽查合格率低于考核标准，减 0.5分5） 外部质量本钱根底材料不全，减 1.0 分 未对外部质量本钱进展分析研究，减1.0分；缺改良方案，减 0.5分6） 内部质量本钱根底材料不全，减 1.0 分 未对内部质量本钱进展分析研究，减1.0分；缺改良方案，减 0.5分7） 内审或
13、者外审中出现1项严峻不合格项，减 该项全部分8） 在规定时限内未完成某产品技术合作和消化，减 1.0 分9） 在规定时限内未完成某新产品销售，减 1.0分10）整机一次交验合格率低于质量指标，减1-3分; 直通率低于考核标准，减 0.5-1分11）内、外部顾客满意度抽样调查统计结果满意率低于90%，减 1.0分12）政府监视机构抽查公司环保工程出现不合格项或整改工程，减 2.0分 3、 某产品市场销售排名 指标解释：是指依照公司开展战略要求，对被考核部门的有关产品按照预定市场排名目的进展考核，反映公司产品在该市场中的地位而设立的一种考核方法。数据由公司市场部负责对各事业部进展考核。各类考核数据
14、在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，检验被考核的产品市场拓展才能和市场开展潜力，掌握该产品在市场竞争中处于的地位和作用，鼓励相关人员做大做强公司产品 。衡量标准：（对相关竞争对手的销售收入情况跟踪调查后进展统计分析后作出排名。详细细化考核工程见运营责任书，减分最多不超过本项权重分值）考核产品年度排名每低于1名减 1.0分4、治安消防平安 4分指标解释：是指依照公司治安、消防、消费、交通平安目的责任书要求，对被考核部门贯彻执行该责任书要求进展日常检查统计汇总的一种考核方法。数据由人力资源部对各部门日常考核检查以及相关部门检查结果反应统计后进展考核，核数据在报告期后7日内
15、完成。考核目的：通过这一指标的考核，加强平安防备认识和措施，减少事故隐患，确保企业消费正常运转。衡量标准：依照2006年治安、消防、消费、交通平安目的责任考核细则(以下简称细则)中未列入否决类指标考核内容及标准进展评价。计算公式：1）对照细则考核总分值可得治安消防平安治理工程分 得本指标4分2）对照细则考核未获总分值，实际治安消防平安治理(Z)工程得分公式为：Z =4分 -细则考核扣分 50% Z 05、人力资源根底治理 3.0-3.5分指标解释：是指依照公司绩效考核治理相关治理制度规定，对被考核部门在人力资源根底治理、推进绩效考核过程是否按照相关制度标准操作，薪酬分配治理上贯彻执行这些制度情
16、况进展全面考核的一种方法。数据由人力资源部对各部门相关材料进展检查统计，在报告期后7日内完成。考核目的：通过这一指标考核推进公司人力资源根底治理、绩效考核体系的建立、运转，在核定的工资总额内做到薪酬分配与绩效考核挂钩，追求企业效益的最大化。衡量标准：1）按时建立、完善各岗位职责明确的职位说明书 本条要求岗位设置及招用前未完成职位说明书编写，减 0.5分老员工对岗位职责主要内容知晓度低于80%以下，减 0.5分新员工对岗位职责主要内容知晓度低于100%以下，减 1.0分职位说明书编写描绘不清，不符合要求率5%以上，减 0.5分2）理顺、完善员工劳动关系治理;新员工试用考核治理 本条要求未做新员工
17、试用期月度工作表现考核、新员工试用期满一周前未及时进展试用期考核的每项减 0.5分新员工试用考核材料不完好，减 0.5分员工劳动合同的签订、续订及终止等未按相关规定办理的，每人次减 0.5分关键岗位当年工作目的与公司、事业部战略目的脱钩不明确减 1 分关键岗位员工对事业部和个人当年目的理解掌握低于90%以下减 1分3）对本部门各岗位进展考核治理 本条要求 未按时制定关键岗位绩效考核指标及细则，扣0.5分；施行运用有效率在80%以下的，酎情减 0.5-1 分 未按时制定其他岗位考核方法（细则）的；减 1 分 直线经理每季度与其下属未沟通交流过一次（以书面记录为准），减 1 分；员工对直线经理沟通
18、满意度低于80%的 ，酎情减 0.5-1分 绩效考核过程材料登记、搜集完好率低于95%以下的，酎情减 0.5-1分4）落实员工培训工作 本条要求未按要求组织制订本部门员工二年期培训需求计划，减 1分 未按要求配合好公司各项培训的组织、施行、登记、效果反应工作，减 0.5分 5）薪酬治理标准，与绩效考核紧密挂钩。 本条要求月度工资总额发放与部门绩效脱钩，工资总额每超过操纵数 5%，减 1分薪酬发放与绩效考核结果脱钩，减 1 分 计算公式：绩效考核治理=3.5 - 减分 6、业务招待费操纵 1.5分指标解释：是指依照公司业务招待费用使用规定，对被考核部门在操纵使用业务招待费用情况进展考核的一种方法
19、。数据由资产财务部定期对被考核部门预付费用的实际支出情况进展统计，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门合理操纵业务招待费用，降低费用开支，减少不必要支出。衡量标准：（详细细化考核工程见运营责任书，减分最多不超过本项权重分值） 业务招待费用超过规定比率10%，减 0.5分业务招待费用超过20%以上减 1 分业务招待费用超过30%以上减 1.5 分7、市场运作治理 1.5分指标解释：是指依照公司对合同评审、合同返回率、市场活动监管以及售后效劳治理工作要求，对被考核部门在市场运作治理活动中进展考核的一种方法。数据由市场部定期对被考核部门市场运作治理活动情况进展考核
20、，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门市场运作治理，严格合同治理与评审，操纵风险，完善降低费用开支，减少不必要支出。衡量标准：1）按规定流程对合同进展评审，合同条款在公司受控同意范围之内。 本条要求发觉合同未按规定评审，减 1 分合同条款在公司受控同意范围之外，减 1分2）合同返回率95%。 本条要求合同返回率低于95%，减 1分3）市场活动监管紧密有序 本条要求市场活动监管不利，工作未做到位造成严重合同丧失，减 1 分4）售后效劳工作有序，无用户申告。 本条要求 售后效劳工作未尽职尽力，致使用户反复投诉妨碍公司信誉，减 1 分 8、运营协调执行力治理 本条
21、要求指标解释：是依照消费运营需求，执行公司消费运营综合协调决定。对被考核部门贯彻执行各项决议、指示的力度和情况进展考核的一种方法。数据由企划治理部定期对被考核部门执行消费运营综合会议决议、指示情况进展跟踪考核，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门高效、快速完成公司有关决议和指示，提高公司执行力度。衡量标准：1）在规定时限内未上报运营执行情况（综合运营月报表）每次减 0.5分2）执行情况汇总精确率在95%以下，减 1分3）无故缺席消费运营例会，每次扣减1分；无故缺席消费运营协调会议，每次扣减0.5分4）会议决议率低于90%的，酎情减 0.5-1.5分三、目的类
22、指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本工程分值） 1、公司重点运营目的 20分 指标解释：是指我司集团对本公司考核的财务类指标，包括利润总额（40%）、净资产收益率（30%）、流淌资产周转率（一五%）和技术投入比率（一五%）。使被考核部门的工作目的与公司的主要财务类指标完成情况挂钩的一种考核方法数据由资产财务部依照公司全年运营目的计划，列出各考核期细化考核指标，在考核期后7日内将考核结果送人力资源部汇总。衡量标准： 考核公司重点运营目的完成率，计算公式为： 公司重点运营目的完成率 = 利润总额完成率 40% + 净资产收益率完成率 30% +流淌资产周转率完成率 一五% + 技术投入
23、比率完成率 一五%本指标得分计算方法如下：20分 考核公司重点运营目的完成率2、 完善公司宣传体系，发挥言论宣传作用 16分 指标解释：是指公司专业治理部门通过建立宣传体系，利用宣传工具（报纸、网站等）对企业形象宣传、产品宣传、重要信息的报道与沟通、公司上传下达信息的通畅程度、重要的会议纪要及时、精确发布（自会议完毕后3个工作日内发出会议纪要）、企业运营与治理的导向宣传、各类先进事迹的宣传报道等。数据由公司总裁和分管领导对被考核部门宣传工作和其作用发挥进展考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1） 公司宣传体系运转标准，建立了完善的宣传治理相关制度 本条得4分公司宣传体系运转标准，
24、建立了完善的宣传治理流程与规则 本条得2分公司有关宣传制度不够全面完善 本条得1分公司宣传治理流程或规则出现妨碍宣传工作效率 本条得1分缺乏宣传制度或治理流程 本条不得分2）公司重要宣传信息能在规定时间内传递到指定对象或信息发布平台 本条得6分 公司重要宣传信息拖延传递或发布，每次减 2分 公司重要宣传信息遗漏传递发布，造成不良后果 本条不得分3）各类宣传材料和信息报道紧贴公司主题，宣传工作质量无过失 本条得6分 宣传材料和信息报道与公司主题贴近不够或出现非原则性过失 本条得5分 宣传材料和信息报道缺乏妨碍力，与公司宣传要点不相符 本条得1分 宣传材料和信息报道无妨碍力，经常出现宣传上破绽或过
25、失 本条不得分3、 按计划搭建公司综合治理信息系统 ？ 16分指标解释：是指依照公司信息化治理要求，对被考核部门在搭建公司综合治理信息系统平台时所表达的专业治理才能，施行方案的推进措施，系统的可行性、有效性、稳定性、平安性、经济性，计划完成的及时性，出现咨询题应急处理才能和对各部门技术业务指导协助作用等情况进展考核的一种方法。数据由公司总裁和分管领导依照综合治理信息系统的实际运转和获得的效果对被考核部门进展考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）在公司领导要求的时间内完成可执行的综合治理信息系统建立总体方案 本条得2分 综合治理信息系统建立总体方案每脱期10天，减 1分 综合治理
26、信息系统建立总体方案可行性较差，减 2分2）综合治理信息系统建立计划缜密，预算费用精打细算 本条得3分 建立计划进度安排不合理，造成模块衔接出现咨询题 1分 建立计划进度安排不合理，工程模块功能不能及时、正常运转，减 2分 建立费用超过预算费用2%以上（或超过外部同类工程1%以上）， 2分3）协调好各方关系，与外部供给商精细合作完成设计任务 本条得2分 各部门提出的合理要求难以在功能上给予实现，每次减 1分4）搭建综合治理信息系统责任明确，考核要求细化，无扯皮现象 本条得2分 各人责任不够明确，出现扯皮现象，减 1分 考核细化要求不明确，减 1分5）施行推进措施安排有序、按计划完成各阶段功能模
27、块功能 本条得5分 未能在施行计划规定期限内完成各阶段工作任务，每次减 2分 设计完成的各功能模块使用过程数据处理出现咨询题，每出现一次减 1分 综合治理信息系统对设计、消费、治理、决策等活动无效，减 5分 系统不够稳定性、数据BaoMi平安性有咨询题，每项减 2分6）完成各层面相关知识培训教育，为基层提供良好的业务辅导和协助 本条得2分 在培训计划期内，未完成相关知识培训，每缺一项减 1分 基层在使用信息化系统时碰到疑难咨询题，推委不提供协助，每次减 1分4、 定期督办处理公司严重决策布置任务 12分指标解释：是指依照公司办公会议决议或公司主要领导下达的重要工作任务，由被考核部门依照时限和工
28、作质量要求对相关部门执行力度进展督办处理，以检查被考核部门督办处理、处理咨询题才能的一种考核方法。数据由公司总裁和分管领导对被考核部门督办处理情况进展考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）督办检查处理和执行情况上报的各类原始材料完好、明晰 本条得4分 督办检查的原始记录不全或不明晰，每次减 2分 督办搜集的上报执行情况材料缺乏，每次减 1分2）依照督办任务，完成每项督办工作检查与检查结果情况汇报 本条得4分 督办检查工作未及时施行，每次减 2分 督办检查中未发觉被检查部门在执行严重决策上的偏向和敷衍，每次减 2分3）督办发挥应有作用，上情下达，下情上达，促使工作任务的完成 本条
29、得4分 督办叮嘱力度不够，责任单位未能及时完成工作任务，每次 1分 督办叮嘱无效果，责任单位未能落实开展相应工作 本条不得分 5、加强驾驶员治理，有效调度使用车辆 6分指标解释：是指依照公司车辆调度有关治理方法和驾驶员考核治理方法，对被考核部门车辆调度和效劳质量情况进展考核的一种方法。数据由公司总裁和分管领导在听取各用车单位意见的根底上，对被考核部门车辆调度效劳质量进展考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）依照用户需求，驾驶员在规定时限内到达指定地点候客 本条得1.5分 驾驶员未能在规定时限内到达指定地点候客，每次减 0.5分2）文明礼貌行车，恪守交通规则，驾驶员无扣证事件 本
30、条得0.5分 驾驶员发生扣证事件 本条不得分3）文明礼貌接待客户，客户用车满意度在90%以上 本条得1分 客户用车满意度在90%以下或与客户发生争吵 本条不得分4）有效利用好车辆资源，节约用车本钱，车辆调度根本满足客户要求 本条得3分 车辆调度不当，造成增加客户用车本钱，每次减 1分 车辆调度失控造成无法满足申请部门无法正常用车，每次减 0.5分 6、合理组织安排重要活动或严重会议 12分指标解释：是指被考核部门在组织安排重要活动和严重会议时，对其活动或会议安排的合理有效性和效劳水平情况进展考核的一种方法。数据由公司总裁和分管领导在理解相关部门反应细腻系信息的根底上，对被考核部门进展考核，考核
31、数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）组织安排重要活动或严重会议计划周全 本条得4分 组织安排重要活动或严重会议计划中出现忽略，造成不良妨碍 本条不得分2）组织安排重要活动或严重会议时应变才能强，处理实际咨询题 本条得8分 组织安排重要活动或严重会议时，出现咨询题不能随时处理 本条不得分7、文档治理材料齐全标准化 6分指标解释：是指依照文档治理标准化要求，对被考核部门各类文档材料搜集、整理、保管、借阅等工作进展考核的一种方法。数据由公司总裁和分管领导对被考核部门进展考核，考核数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准： 1）各类文档材料在规定时限内搜集整理归档 本条得2分 各
32、类文档材料在规定时限内未能及时搜集整理归档，每项减 1分2）各类文档材料保管符合有关治理规定，工作检查到达相关要求 本条得2分 检查中发觉各类文档材料保管不符合有关治理规定， 本条不得分3） 按章办理文档材料查询和借阅 本条得2分违背有关制度出借文档材料 本条不得分文档材料未能及时提供，造成妨碍工作 本条不得分8、部门费用预算计划操纵率 4分 指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来到达检查和操纵费用本钱之目的一种考核方法，即实际费用支出与计划费用之比。 数据由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用比照统计分析和考核，在报告期后7日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划操纵率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额)100%。衡量标准(计划外特批费用不列入考核范围):1）当月费用预算计划操纵率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划操纵率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划操纵率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。9、绩效考核治理 16分指标解释：是指对治理职能部门在绩效考核治理组织推进过程中，所发挥的指导、检查落实、处理疑难咨询题等作用进展考核的一种方