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1、小公司的财务管理制度（精选5篇）发布时间:2022-10-09小公司的财务管理制度（精选5篇）小公司的财务管理制度篇1一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作 的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执 行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司 的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资 金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降 低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进 行各种经济活动分析，为公司领导
2、决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。9、及时核算和上缴各种税金。10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、 有效。12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任 务。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的借款单, 详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数 五、本制度自下发之日起执行。小公司的财务管理制度篇
3、4一、总则1、依据<；中华人民共和国会计法>；、<；企业会计准则>； 制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高 经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有 效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关 的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行计划为特征的总经理负责制：属已经总经理审批 的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核 即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行<；会计法>；和相关的财务会计制度，接受财政、 税务、审计等部门的检查、监督，保证
4、会计资料合法、真实、及时、 准确、完整。二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负 责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的 财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务 管理制度的执行情况进行检查和考核。3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督 各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升 辞退等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的管理、教育
5、、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化 管理方式等。5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策 和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行; 协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和 立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。10、完成领导交办的其他工作。（三）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、 数字准确、账目清
6、楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报 表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表 的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理 工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对， 保证帐实相符。小公司的财务管理制度篇5一、公司财务管理制度：全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬 业爱岗，不做有损于公司的事，严格按照公司财务制度做好自
7、己的本 职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作 的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执 行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司 的合法权益。4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确 保资金的有效供应。5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、 节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。8、及时核算和上缴各种税金。9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。10、会计档案资料的收
8、集、整理，确保档案资料的完整、安全、 有效。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任 务。12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准；1、出差借款；出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款 日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额, 经本部门主管签字后报签批；持已批借款单到财务处领款。前次借支 出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。2、出差在外人员借款；已出差在外或者从一出差地转另一出差地 人员借款，先请一代理人到财务部部领取借款单，详细填写借款日期、 资金性质、部门、出差地、出差事由、
9、预计出差天数及金额，经本 部门主管签字后报总经理签批;持已批借款单到财务处领款。3、日常费用借款;各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借 款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额, 审批程序同第1条。4、其他临时借款;如业务费、招待费用、周转金等，审批程序同 第1条。5、借款出差人员回公司后五天内按规定到财务部报账，报账后 所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐欠款项 的，财务部有权从当月工资中扣回。6、所有借款均遵守前账不清后账不借的原则。7、严格禁止个人借款、特殊情况需由公司部门经理以上级别人 员批准备后方可借支。三、日常费用报销1、公司员工在日常费用
10、支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原载始发票 的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领 导签字后到财务部报销；4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后 面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部 报销；5、补充说明如报销审批人出差在外，由应由审批人签署批定代理人，交财务 部备案，指定代理人可财务部岗位职责：办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有产现金管理和银 行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；1、顺序、及时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清楚
11、、 内容确准，做到日清月结，要及时核对存现金，每周一填写货币资金 周报表；2、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；3、保管好印章，严格按规定用途使用印章；4、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定 签发支票；5、负责登记各项经管的明细分类账、日记账、总账；6、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计 核算和财务管理的各项规定，并正确执行；7、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工 作，汇总会计凭证，登记总账；8、对其他应收、应收账款及时催收清理;按公司规定固定资产及 库存商品和代管物资等资产每月月底盘点；做到账存与实存数相符9、每月编制会
12、计报表，确保报表数字真实、计算正确，钩稽关 系清楚；10、负责装订、管理会计档案；11、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开 竣工时间及项目部人员构成等；12、理解并清析工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用 项目及税金缴纳方式、保函期限等、并结合合同督促项目部回款；13、按照各工程预算进行工程成本的控制；14、每月末及时督促各项目部报账；15、及时、准确核算各种原始票据，并制单入账；16、准确把握各项材料采购、分包劳动合同，按合同执行付款；17、工程付款依据合同、财务账、工程预算进行审核；18、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案；19、进行成本费用控制、核算、
13、考核，督促本公司有关部门降低 消耗、节约费用，提高经济效益；20、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算；21、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制和财务管理方法, 监督执行会议；22、完成领导布置的其他工作；财务基础工作规范：财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常 具体工作进行指导和解释。一、票据1、票据的种类；(1)外部取得的原始发票(2)公司自制的差旅赛报销单；(3)公司自制的支出证明。2、票据的报销要求(1)外部取得的原始发票；要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名 称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写一致)、 收款单位盖章、日期。(2)公司自制的
14、差旅费报销单；此报销单专为出差报销使用，后附 出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、 核出报销金额。票面不允许有任何涂改。(3)公司自制的支出证明单；此支出证明单有两种用途，一种为对 于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后, 可以报销；另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使支出证明 单进行票据汇总。此票面不允许任何涂改。附录：现金支出范围；1)职工工资、津贴。2)个人劳务报酬。3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种 奖金。4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。5)向个人收购农副产品和其他物资的价款。6)出差人员必
15、须随身携带的差旅费。7)结算起点以下的零星支出。8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。前款结算起点为1000元以下，1000元以上的不得使用现金，要 通过银行转账，特殊情况要有总经理审批；每天库存现金限额不得超 过3-5天的零星开支。超过部分要及时送存银行本制度自发布之日起生效及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待 借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时 间超过5天无故未报销者，不得再借款。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取 借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额， 审批程序同第1条。3、购置固定资
16、产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上， 使用年限在一年以上者，办公设施单价20xx元以上者，属固定资产。 需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应 部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由 各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每 年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同 第1条。6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐 后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠 款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、所有借款均
17、遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人 员做担保并由总裁批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的 情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领 导签字后到财务部报销4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后 面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部 报销5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务 部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由
18、财务人 员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进 行补签。财务部总监岗位职责1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案， 开辟财源，有效使用资金。2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促 本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分 析。4、承办公司领导交办的其他工作。财务部经理岗位职责1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。2、制定和管理税收政策及程序。3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及 核算和财务管理的规章制度。4、组织公司有关部门开展经济活动
19、分析，组织编制公司财务计 划、成本计划、努力降低成本、增收节支5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方 法，监督执行会议决议。7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各 岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不8、完成领导布置的其他工作。9、负责会计监交工作。财务部成本会计岗位职责1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开 竣工时间及项目部人员构成等。2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用 项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结3、按照各工程预算进行工程成本的控制。4、每月末及时督促各项目
20、部报帐，核对上月计划执行情况。5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。9、完成领导布置的其他工作。财务部综合会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计 核算和财务管理的各项规定，并正确执行3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工 作，汇总会计凭证，登记总帐4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资 产及库存材料等资产的盘点5、每月编制会计
21、报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关 系清楚6、负责装订、管理会计档案7、承办公司领导交办的其他工作。小公司的财务管理制度篇2一、总则1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制 度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高 经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有 效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关 的合法权益，制定本制度；二、财务工作岗位职责（一）、会计职责1、遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行 会计核算；编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会 计核算科目、设置明细账、分类账，及时记账、
22、结账、对账，报账, 做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督审核，各 报表的整理、审核、保管及统计报表的填报。3、根据会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，对公司经 营运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计分析，判断和评价企 业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。4、建立公司固定资产账，进行科学的折旧与报废，并负责固定 资产及库存物质资产盘点。3、负责财务档案的整理、装订及管理。4、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。5、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（二）出纳职责1、办理现金收支和银行结
23、算业务，严格按照我国有关现金管理 和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、 内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金、银行存款，保证帐 实相符。3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要查明原因或 及时赔偿损失。4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章 不得全交出纳员一人保管。5、严格管理空白收据和空白支票，认真办理领用手续，按规定 签发支票，对签发空头支票负责。6、完成财务及总经理交付的其它工作。三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。2、建立健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支
24、凭 单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到 日清月结，帐实相符。3、不坐支现金、不准用白条入帐4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章， 并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、银行存款管理制度1 .公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般 帐户的开户和公司各种银行结算业务。2 .公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国 票据法等相关的结算管理制度。3 .作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：现金支票、 转帐支票，除上述结算方式
25、外，其他不予使用。5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员 应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度 未做出银行核对余额调节明细表。7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原 因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。 造成的帐帐不一致，应尽快解决。8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记， 记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。五、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准 及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，
26、登 记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部 门进行核对，保证双方账账核对一致。2、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付账款应及时 进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关供应商对帐，保证双方 账账核对一致。3、其他应付应收：定期清查核对其他往来款项六、借款和各种费用开支标准及审批制度（一）借款标准及审批1、因出差或其他因公事宜必须预支现金的，须填写借款单，注 明金额事由，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回 来或借款后一周内向出纳还款或凭合法有效的原始凭证，经签批后, 冲抵借款单，做到多退少补。2、原则上严禁个人因私借款，如确有特殊情况，由借款人出具 书
27、面申请，经经理审核同意后，且借款额不应超过当月（未发放月）应 发工资额。员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。对于因相关责 任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该 损失。3、对于需用备用周转金的部门员工，应具体由各部门根据实际 情况核定，报总裁批准后执行，由财务支付备案。4、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。（二）费用开支及审核标准1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始正式发票，原始始凭证上的数字 和文字必须填写清楚，不得涂改；对于不能取得原始发票的情况，需 由对方出具相关收款证明。特殊情况，收据及白条必须有总经理于相 应票据
28、签字批准方可支付。3、当事人在填写费用报销单时，应遵照实事求是、准确无误的 原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，票 据粘贴要整齐规范，并经相应领导签字后到财务部报销。4、出纳人员应对费用报销单进行审核，重点看报销单是否有涂 改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否 齐备，在审核无误5、费用报销应及时，当月费用当月报销，当天费用当天报销， 尽量不跨月报销。七、财产存货的清查、盘点1、公司应定期进行财产存货清查盘点工作，年终必须进行一次 全面的盘点清查;并且必须有财务人员参加。2、盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏损、盘盈原因
29、。对因个人失职造成财产损失的，必须追究 主管人员和经办人员的责任；3、凡已达到自然报废条件的固定资产，上报公司主管领导，由 公司主管领导决定处理意见；4、凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产, 使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人 员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上 报总经理，决定处理意见。八、其它依据相关会计制度及法规执行。20xx年5月16日小公司的财务管理制度篇3一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现 金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。 现金遇有短款，应及时查明原因
30、，报告单位领导，并要追究责任者的 责任。3、不准用白条入帐。小企业财务管理制度。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时， 需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财 物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅 助帐户的开户和公司各种银行结算业务。小企业财务管理制度。2、公司必须认真贯彻执行<；中国人民
31、银行法>；、<；中华 人民共和国票据法>；等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现 金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托 收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不 予使用。5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳 员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季 度末做出银行核对余额调节明细表。7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原 因，对出现的差错通知责任人进
32、行更正，对未达帐项要及时予以清理。 造成的帐帐不一致，应尽快解决。8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记， 记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及 时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记 有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门 进行核对，保证双方账账核对一致。2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、 各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。 各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。3、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进 行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账 核对一致。四、内部牵制：1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、库存现金和有价证券每季抽查一次。4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人 制单。