《某某某省某某某市某某某县某某某江森林公园生态旅游PPP项目--项目施方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某某某省某某某市某某某县某某某江森林公园生态旅游PPP项目--项目施方案.docx（57页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、一、项目概况1L1项目基本情况11.2 项目经济技术指标6股权结构9二、编制依据101政策法规依据102. 2.技术资料依据11三、风险分配机制123. 1风险评估方式122风险分配基本原则122. 3.风险分配基本框架13四、项目运作方式16五、交易结构171项目投融资结构175. 2资产权属173回报机制186. 4相关配套安排21六、合同体系216.1 合同法律文件的组成 21PPP项目合同中的核心要点227. 3股东合同的核心要点33七、项目公司设立及治理机制 358. 1项目公司设立35项目公司治理机制35某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方项目建设地点桃江县浮邱山、某某某
2、湖、罗溪三大景区，涉及桃江县浮邱山、石井 头、某某某江3个国有林场以及浮邱山、松木塘、高桥3个乡镇的部分 村域。1.2.4 主要产出说明(1)直接产出某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施后，将有效开发桃江县的 生态旅游资源，改善景区服务，美化景区环境，提升景区综合实力，打造 特色桃江。项目的直接产出主要包括：桃江县浮邱山、某某某湖、罗溪三 大景区内的基础设施、生态工程、森林旅游产品以及相关配套工程等。(2)间接产出1)社会效益某某某江森林公园生态旅游PPP项目的实施有利于充分利用桃江 县丰富的森林旅游资源，建设美丽桃江，发展桃江特色文化。本项目主要 为浮邱灵山、罗溪翠谷、某某某仙湖三大景区的
3、综合开发，项目将桃江县 的森林旅游资源进行高效整合，统筹全局发展，实现资源的优化配置。本项目的顺利实施还将增加当地劳动者就业机会，助推精准扶贫， 提升群众物质文化生活品质和水平，促进社会和谐稳定。同时，森林旅游 资源的科学开发利用能够有效保护生态环境，促进县城可持续发展。2)经济效益本项目的实施能促进县域经济发展、交流的同时促进招商引资，加 快社会主义新农村建设步伐，同时也是深化供给侧改革的重要举措，使 资源实现最优配置，提升经济增长的质量。3)生态效益项目开发有助于旅游景区生态环境的保护，保护和建设优美生态环某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方境，避免和减少对原有良好环境造成的不利
4、影响和破坏。同时，本项目重 点打造生态与旅游两张名片。生态旅游、森林康养的开发，有助于生态文 明建设、促进林业转型发展，本项目的合理开发将平衡生态效益，成 为建设生态文明景区、助推精准脱贫的重要途径，也将成为未来桃江林业 发展的新业态。项目实施有利于项目规划区内森林风景资源的质量提升和合理利 用，特别有利于规划区内某某某江国家森林公园森林风景资源和生物多样 性的保护。1.2.5 项目资金来源本项目投资资金来源于项目公司资本金及项目融资资金。其中，项 目资本金由政府出资代表与社会资本按照股权比例出资，其余资金由项 目公司负责筹集，政府提供必要的协助，但不提供担保（政府股东出资 方式可以是现金方式
5、或其他出资方式）。本项目总投资为147743.51万元，项目资本金44323.51万元（约 占总投资的30%）,计划融资资金为103420. 00万元（约占总投资的70%）。 本项目鼓励项目公司通过创新融资方式引入融资资金，包括但不限于银 行贷款、债券等。1.3股权结构根据某某某关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通触 （国发201551号）相关规定，本类项目最低资本金比例为20%o结 合项目实际情况，本项目资本金比例暂定为30%,根据项目总投资估算 147743. 51万元，项目资本金44323. 51万元。项目公司注册资本约定等于项目资本金（项目公司注册资本可以小 于项目资本金，项目
6、公司注册资本以最终签合同为准），即44323. 51 万元，其中政府出资4432. 35万元，占项目资本金的10%,即占股10%；某某某某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方社会资本出资39891. 16万元，占项目资本金的90%,即占股90%o本项目未经桃江县人民政府或桃江县某某某江国家森林公园管理处 书面同意，项目公司股权结构在合作期内不得发生变化。二、编制依据2.1政策法规依据(1)中华人民共和国政府采购法(2)中华人民共和国招标投标法(3)中华人民共和国政府采购法实施条例(某某某第658号 令)(4)中华人民共和国招标投标法实施条例(某某某第613号 令)(5)某某某关于加强地
7、方政府性债务管理的意见(国发2014)43号)(6)关于印发“十三五”旅游业发展规划的通知(国发2016)70号)(7)某某某办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共 服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知(国办发2015) 42 号)(8)关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知(财金(2014) 156 号)(9)政府和社会资本合作项目政府采购管理办法(财库2014)215 号)(10)国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资(2014) 2724号)(H)关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知10某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方(
8、财金(2014) 76 号)(12)政府与社会资本合作模式操作指南(财金2014) H3 号)(13)政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引(财金 (2015) 21 号)(14)PPP物有所值评价指引(试行)(财金(2015) 167号)(15)关于进一步共同做好政府和社会资本合作(PPP)有关工 作的通知(财金(201632号)(16)财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合 作工作的通知(财金2016) 90号)(17)关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快 推动示范项目建设的通知(财金2016) 91号)(18)关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法 的通
9、知(财金(201692号)(19)国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和 社会资本合作有关工作的通知(发改投资2016) 1744号)(20)国家发展改革委关于印发传统基础设施领域实施政府和 社会资本合作项目工作导则的通知(发改投资2016) 2231号)(21)关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知(财预2017) 50 号)2.2.技术资料依据(1)城市规划编制办法(2006)(2)城市道路交通规划设计规范(GB50220-95)(3)某某某省旅游业“十三五”发展规划纲要(4)某某某省森林旅游“十三五”发展规划11某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方(5)益阳市“十三
10、五”规划纲要(6)桃江县“十三五”产业研究与战略规划参考指导报告(7)桃江县城总体规划修编(2015-2035桃(8)某某某某某某江国家森林公园总体规划(2017-2027)(9)某某某江森林公园旅游总体规划(2017-2025)(10)桃江“十三五”旅游规划(11)某某某江森林公园生态旅游项目可行性研究报告(12)项目组向桃江县各相关只能部门收集的访谈、书面资料(13)项目组向专家征求的建议三、风险分配机制风险的识别与合理分配是成功运用PPP模式的关键。根据PPP项目 全生命周期的风险因素识别，本项目风险主要从政治风险、法律风险、 融资风险、资源开发策划风险、工程项目设计风险、市场风险、建设
11、风险、 运营管理风险、不可抗力风险等方面考虑。3.1风险评估方式财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知 (财金(2014) 76号)与关于印发政府和社会资本合作模式操作指 南(试行)的通知(财金2014113号)等文件对PPP项目的风险 识别与分配提供了相关政策依据，明确健全债务风险管理机制，并按照 风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理 能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和项目公司间 合理分配项目风险。3. 2风险分配基本原则(1)风险分配优化原则。承担风险的一方应对该风险具有控制力，由该方承担该风险最具效率。12某某某某某某江森林公
12、园生态旅游PPP项目实施方(2)风险收益对等原则。承担风险的一方对于控制该风险有更大 的经济利益或动机。(3)风险可控原则。承担风险的一方能够有效控制该风险，如果 风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同 相对方。3. 3.风险分配基本框架根据政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的相关规定， 结合项目策划、设计、建设、运营、维护、期满移交各个阶段可能发生的 风险因素进行风险的合理分配。本项目的风险分配基本框架如表3-1 所示。表3-1风险分配基本框架风险 类型风险描述政府方 承担社会资 本承担防范及应对建议政治 风险政府信用V合同中要求政府进行相应声明和承 诺。政府干
13、预V在合同中明确政府监督内容和方法， 除规定内容外，不得干预项目公司事务。公众反对V7当风险事件出现时，项目公司负责解 释，政府方负责协调。如因项目公司 后期开发、运营不当引起，项目公司 应尽快纠正。项目土地取得V7合同中明确政府对土地的供应时间、 费用、范围，并配合办理土地手续。项目审批V7在合同中列明审批事项和各方应尽 的职责。在项目公司成立后，需要项 目公司获得的审批手续应由项目公 司自行负责，政府方提供协助。政治不可抗力VV/行业规定变化VV/土地征用/公有化V/政策调整VV/13风险 类型风险描述政府方 承担社会资 本承担防范及应对建议法律 风险法律及监管体系 不完善V/法律变更VV
14、因法律变更导致对项目的建设或运 营要求增加，从而增加项目投资或运 营费用，项目公司可请求补偿。税收调整7V项目公司可要求政府部门尽量提供 法律许可内的税收优惠，如因税收政 策调整，可申请相应补偿。项目合同VV由政府与项目公司签订的合同风险 由双方共同承担，由项目公司与第三 方签订的合同风险由项目公司自行承 担。融资 风险资金是否按时到位V明确政府部门需提供的融资协助事 项，对项目公司的融资进度做细化要 求；融资及计划中，加大备用股本资 金和备用债务资金。融资成本过高V融资方案合理可行V融资信用风险V追加融资V策划 风险策划方案V合同中明确项目公司承担本项目的 策划风险。计险 设风工程设计V合同
15、中明确项目公司承担本项目相 应的设计风险，市场 风险利率风险/汇率风险 /通货膨胀风险V做好市场风险防范预案，紧跟政治经 济风向，转移该风险由项目第三方承 担。建设风险工程变更V合同中明确工程建设的标准等。设计变更V合同中明确项目公司项目设计变更 需要提交的前期手续，报政府方备 案，并承担设计变更风险。完工延误V合同中约定工程完工时间。建设成本超支V明确项目公司负责项目建设的全部 费用。建设质量V明确项目建设验收标准。建设安全V做好建设安全实施办法，严格遵守安 全准则，做好安全风险预案，排查风 险因子。加强监管力度，严格按照监 管准则实施项目建设监管。建设监管V第三方责任/环境保 护/专利侵权
16、等V要求项目公司购买相关保险，通过风 险转移的方式，降低风险带来的损 失。某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方某某某14风险 类型风险描述政府方 承担社会资 本承担防范及应对建议环境污染V/缺陷与隐蔽工程7/承包商违约V/工程变更V7/建设期主要材料价 格波动V/运营 风险运营成本超支V合同中明确项目公司负责运营的全 部费用。收益不足V合同中明确除政府可行性缺口补助 的金额外，运营收益部分由项目公司 自负盈亏。社会资本方变动V约定社会资本方的变更条件，并且需 经政府部门同意。项目唯一性V约定在特许经营期内，本项目规划区 域范围内禁止新建类似项目，或明确 新建项目的条件。经营者能力不足V选择
17、优质的运营服务团队，做好项目 运营方案，提高本项目公共产品与服 务的运营质量与效率。双方在合同中 约定退出机制。不可 抗力 风险包括：自然环境破坏 风险，环境标准提高 风险等7V在合同中明确，视具体不可抗力的原 因而定，明确责任和应对防范。制定 应急处理风险机制和预案，并配备必 要的应急处理场地和设备。某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方某某某(1)原则上，政治、法律、政策等宏观层面的风险，主要由政府承担。(2)合作期内，如遇适用法律发生重大变化，对项目公司提供的 服务造成实质性影响，项目公司应积极与政府协商解决，并采取合理措施 避免双方的损失扩大；发生对外纠纷，项目公司承担PPP项目合同
18、约定 的相关责任。15某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方(3)原则上，策划、设计、融资、建设、市场、运营等风险由项 目公司承担。(4)由政府和项目公司共同承担的风险包括：公众反对、土地获 取、项目审批、项目合同不可抗力等风险。项目运作方式某某某江森林公园生态旅游PPP项目为新建项目，因此根据项目类型，项目采用B0T (建设一运营一移交)模式运作。详见图4-1所示:指定桃江县城市建设开发有限责任公司PPP合同_绩效考核监管占股10%股东合同占股90%中标社会资本桃江县桃花江国家森林公园管理处项目公司金融机构授权桃江县人民政府指定特许经营桃花江森林公园生态旅游PPP项目政府或其指定机构
19、融资合同缺口补助使用者付费公众监县财政局设营护 建运维公众图4T PPP项目运作方式项目运作方式说明：(1)本项目由桃江县人民政府(以下简称“县政府”)授权桃江 县某某某江国家森林公园管理处(以下简称“管理处”)作为本项目的 实施机构，同时指定桃江县城市建设开发有限责任公司(以下简称“城 建投”)作为政府出资代表与中标的社会资本共同出资组建项目公司。(2)桃江县某某某江国家森林公园管理处作为本项目实施机构， 与项目公司签署本项目PPP合同，授予项目公司对本项目的特许经营 权。桃江县城市建设开发有限责任公司作为本项目出资代表，与中标的社 会资本签署股东合同。项目公司应遵循法律、法规，建设、运营、
20、16某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方维护某某某江森林公园生态旅游PPP项目。(3)项目公司通过银行贷款、债券等方式筹集资金，并与金融机 构签订融资合同。(4)在运营期内，县政府授权管理处根据PPP合同中的相关 约定，对项目公司提供的服务进行日常监管和绩效考核，并按照合同约定 代表县政府完成合作关系中应尽的协调、协助和服务义务。桃江县财政局 负责根据绩效考核结果，核定并支付对项目公司的缺口补助金额。(5)合作期满后，项目公司将与本项目有关的资产无偿移交给政 府或其指定的机构，同时政府收回项目土地使用权。五、交易结构项目投融资结构根据财务测算，本项目总投资约147743.51万元，项
21、目资本金暂定 为44323. 51万元，约占总投资的30%,债务资金103420.00万元，约 占总投资的70%o项目资本金由项目公司各股东根据股权比自行筹集；债务资金由项 目公司负责筹集，项目公司可以通过银行贷款、基金、债券等多种途径筹 集资金(政府出资代表仅以资本金为限承担相应责任及风险，因社会资 本方股东设置融资担保的，不得损害政府出资代表股东权益，并应豁免 政府出资代表的融资及还本付息责任和偿债风险，否则引起的损失政府 出资代表有权向社会资本方股东进行追偿)。政府不为本项目融资提供任何形式的担保，但可以协助项目公司进行融资。5. 2资产权属本项目范围内资产主要有项目用地、景区基础设施、
22、生态工程、公 共服务设施、经营类项目设施等，项目基础设施类用地取得方式拟采用17八、监管架构361项目授权368.2监管方式37九、采购方式选择388. 1采购方式选择382社会资本资格预审条件38十、财务分析401主要依据419. 2.财务测算基本假设413财务测算基础数据4110.4项目投资估算4210. 5总成本测算结果4310. 6收入、税金及附加测算结果4410.7项目借款还本付息情况4510. 8财务评价4610.9财务分析结论47十一、项目实施计划58某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方划拨方式，经营性项目用地取得方式拟采用出让方式。上述各类资产处 置方式如下：本项目基
23、础设施和生态工程类项目的产权归桃江县人民政府所有， 项目公司具有使用权，但不具有所有权；经营类项目的产权在项目合作期 内，归项目公司所有，项目合作期满后移交。在合作期满或提前终止时， 项目公司应按照PPP项目合同约定的机制、流程和资产范围，将本项目的 新建资产与增量资产移交给政府指定机构。5.3 回报机制（1）本项目回报机制按照政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014） 113号）文件的规定，结合本项目的运作方式和财务分析，本项目回报 机制为“可行性缺口补助”（使用者付费+政府补助）。政府对项目公司 的“可行性缺口补助”资金来源可以是一般公共预算、政府性基金或上级 专项补助等。某某
24、某江森林公园生态旅游PPP项目包括基础设施、公共服务设施、 经营类设施等，本项目收入来源有经营性收入和政府补贴收入。根据初步 财务测算，运营期合计经营性收入不低于总收入的35% （具体测算为 34. 62%）,约为118847万元，为使社会资本回收投资并获得合理利润（投 资内部收益率（税前）达到7%）,根据目前的估算总投资，政府补贴收 入不高于总收入的65% （具体测算为65. 38%）,约为10200. 00万元/年， 运营期合计约为224400. 00万元。政府在运营期内的每年实际补贴以中 标社会资本方投标文件上报价的金额为基准，并根据项目实际投资结合 绩效考核结果进行支付。项目公司在确保
25、本项目建设按进度、标准完成的情况下，项目公司 经桃江县政府书面同意，可以根据实际情况对经营性项目进行调整。如18某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方因以上因素导致项目总投资调整，则政府每年对项目公司的补贴也相应 地进行调整。经过初步测算，项目总投资147743.51万元，投资内部收益率（税 前）达7%时，整个运营期内政府每年限额补贴金额上限为10200. 00万 元。考虑项目总投资的变化，特设定以下调整公式（注：本项目最终总 投资金额以双方认可的第三方机构审计的按实际发生的最终结算金额 为准）：实际可行性缺口补助金额二（最终总投资/预估总投资）X中标社 会资本方投标报价景区经营性收入
26、主要有门票收入、有偿交通收入、停车费收入、餐 饮收入、住宿收入、娱乐收入、广告收入等其他收入。若该部分盈利能力 较强，政府享有对超额利润进行分成的权利（对超预期收益，政府和社 会资本按梯度比例分成，超预期收益越高，政府分成比例越高，但最高 不超过50% ）o（2）本项目回报机制的特点根据关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知（财预201750号）的要求，严禁地方政府利用PPP、政府出资的各类投资 基金等方式违法违规变相举债，除某某某另有规定外，地方政府及其所 属部门参与PPP项目、设立政府出资的各类投资基金时，不得以任何方 式承诺回购社会资本方的投资本金，不得以任何方式承担社会资本方的 投资
27、本金损失，不得以任何方式向社会资本方承诺最低收益，不得对有 限合伙制基金等任何股权投资方式额外附加条款变相举债。根据财务测算，预设税前投资内部收益率7%,总投资约147743.51 万元，运营期22年内实现总收入约343247. 33万元，其中政府补助收19某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方入约224400.00万元，经营收入约118847万元，经营成本约34307. 13 万元。这种回报机制设计符合财预2017） 50号文件要求。理由如下： 虽然政府给予限额补助，但能否达到7%的预期收益率（税前投资内部 收益率），取决于社会资本的经营管理能力，如果实际经营收入高于预 测的11.8
28、8亿元，实际经营成本低于预测3.43亿元，其真实收益率将 高于7%。反之，如果实际经营收入低于预测11.88亿元，实际经营成 本高于预测3. 43亿元，其真实收益率将低于7%,甚至投资本金也可能 损失，不存在兜底（承诺最低收益）的情况。假如实际经营收入二实际 经营成本，那么运营期内项目仅获得22.44亿元净现金（政府补助收 入），投资本金都会损失。这种回报机制设计嵌入了经营激励机制，社 会资本存在很强的“增收节支”动力，完全符合PPP长期合作、利益共 享、风险共担的本质，不存在任何违反PPP相关政策法规的情形。（3）政府补贴机制设计本项目政府补贴支出分为可用性付费和绩效考核付费两部分。根据 财
29、政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金 2014） 156号）的相关内容，可用性付费是指政府依据项目公司所提 供的项目设施或服务是否符合约定的标准和要求进行付费（本项目可用 性付费的支付前提为项目竣工验收）；绩效考核付费则是指政府依据项 目公司所提供的公共产品或服务的质量是否达到双方约定的绩效考核 标准进行付费。考虑到本项目建设质量的高低将决定后期运营维护成本的高低，并 影响项目运营过程中的运营收益。因此，本项目的绩效考核占比暂定为 100%o实际占比由政府和社会资本协商后在PPP项目合同中确定。20某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方（4）股东回报机制项目公司根据P
30、PP项目合同约定的回报机制和绩效考核机制获得 其资本投入及合理回报，项目公司股东通过股东分红的方式获得相应合理 回报。通常情况下，政府方出资代表可按其在项目公司所占股权比例 获得分红。在采用利润分配调节机制对社会资本方股东进行投资收益补 贴的情况下，政府方出资代表获得的利润分配比例可能低于其在项目 公司所占股权比例，甚至不参与利润分配。本项目包含经营性项目，若该部分经营状况超预期，政府享有对超 额利润进行分成的权利（对超预期收益，政府和项目公司按梯度比例分 成，超预期收益越高，政府分成比例越高，但最高不超过50% ）o初步考虑，在项目运营期内每三年对项目投资现金流量进行测算， 项目税前投资内部
31、收益率大于等于7刎于10%的收益，政府和项目公司 按照3:7的比例进行分成；大于等于10%小于13%的收益，政府和项目 公司按照4：6的比例进行分成；大于等于13%的收益，政府和项目公司 按照5：5的比例进行分成（具体以PPP项目合同为准）。政府超额利润 分成优先用于冲减政府缺口补助。5.4 相关配套安排本项目政府负责完成项目的立项、可行性研究报告及批复、征地拆迁 等前期工作，同时协助项目公司完成施工的临时供水、供电、供气、施 工便道等施工准备工作，项目的前期工作所产生的费用纳入项目建设总投 资。六、合同体系合同法律文件的组成本项目合同体系主要包括PPP项目合同、殳东合同、融资合 同、施工总承
32、包合同、保险合同及其他履约合同等，其中PPP21某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方项目合同和股东合同是核心法律文件。(1) PPP项目合同PPP项目合同由桃江县某某某江国家森林公园管理处与中标社会 资本方先行签订，待项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签 订，或签署关于继承项目合同的补充合同。PPP项目合同用于明确 各方的权利和义务、明确项目公司的经营权范围和期限、项目建设、融 资和运营管理、终止和补偿等事项。(2)股东合同股东合同由桃江县城市建设开发有限责任公司和中标的社会资本 方签订。股东合同约定双方的出资方式、治理结构、决策机制、收益 分配等事项，以及社会资本方的融资
33、责任和风险承担事项。(3)融资合同融资合同由项目公司与金融机构签订，以项目公司为主体从金 融机构获得融资资金。(4)施工总承包合同施工总承包合同由项目公司与遵照招投标法的有关规定确定的施 工总承包商签订，主要约定工程建设质量标准、进度及工期延误、工程 费用、履约担保、违约金等内容。(5)保险合同保险合同由项目公司针对可能涉及的保险种类与保险公司签 订。6.1 PPP项目合同中的核心要点项目边界条件是项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易条 件、履约保障和调整衔接等边界。22某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方6. 2. 1权利义务边界（1）政府方的权利和义务1）对项目公司实施项目
34、及其配套工程的规划、地勘、设计、项目 预算审核进行全面控制；2）在整个合作期内，对项目公司的策划、设计、建设、运营维护等 进行监管，在其质量、安全等问题可能严重影响公众利益的情况下，有权 依法对项目进行临时接管；3）项目公司严重违约时，有权提前收回特许经营权，终止PPP 项目合同；4）享有对项目公司超额利润进行分成的权利（对超预期收益，政 府和社会资本按梯度比例分成，超预期收益越高，政府分成比例越高， 但最高不超过50% ）；5）负责项目绩效考核、监督管理；6）按照合同的相关约定及时足额出资；7）协助项目公司与政府相关职能部门的沟通、协调等工作。此外，应行使法律、法规及PPP项目合同赋予的其他
35、权利并履行其 规定的其他义务。（2）项目公司的权利和义务1）完成本项目的策划、设计、建设、运营维护等相关工作；2）根据适用法律的规定，办理本项目建设、运营所需的行政许可 和审批手续；3）完成整个项目的投融资工作；4）根据约定的建设进度开工建设并按时完工；5）运营期内如需新建项目，项目公司应及时向政府方汇报，并获得政府方批准后实施;23某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方6)根据约定的设计、建设、运营标准确保项目符合质量验收标准；7)将中长期经营计划、年度工作报告和董事会决议及时报政府备案；8)在合作期内，当项目公司出现股权结构变更，项目公司的名称、 地址、法定代表人变更、股东会决议等
36、行为时，须报政府书面同意方可变 更，并必须及时将相关书面说明文件及材料报政府备案；9)项目公司在运营维护期内，对建设项目及其配套工程等设施承 担建设、维修、养护等不可避免的义务，如移交时应达到指定状态的修复 要求、定期更新等。此外，应行使法律、法规及PPP项目合同赋予的其他权利并履行其 规定的其他义务。6. 2. 2交易边界条件(1)项目合同期限本项目合作期为25年，其中基础设施项目建设期3年，经营性项 目的建设期原则上不得超过5年。政府对项目公司的可行性缺口补助在 3年建设期以后，且项目全部建设完成并竣工验收合格以后开始支付。(2)项目回报机制本项目回报机制为“可行性缺口补助”。项目公司通过
37、政府授予的项 目范围内的门票收费、停车收赛、有偿交通收费、餐饮收费、住宿收费、 娱乐收费、广告收费等其他项目的特许经营权，获得部分经营收入，对于 经营收入不能满足社会资本合理回报时，在项目绩效考核机制下，政 府根据绩效考核情况，以财政补贴和政策优惠等形式进行可行性缺口补助。(3)项目融资本项目总投资约147743. 51万元,项目资本金约为44323. 51万元,24某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方债务资金103420.00万元，债务资金由项目公司负责筹集，可以采取银 行贷款等多种形式筹集资金。本项目采取“可行性缺口补助”的方式，是具有收益的旅游类综合开 发项目，项目可以形成稳定
38、的现金流。金融机构对于此类有稳定现金流的 项目较为青睐，增强了项目整体可融资性。在项目融资过程中政府不提 供任何形式的担保，但可以协助项目公司获取贷款。(4)项目调价机制本项目经营性项目主要收入来源有门票收入、有偿交通收入、停车 费收入、餐饮收入、住宿收入、娱乐收入、广告等其他收入，上述可进行 收费的项目，属于公共服务产品，具体的收费标准由当地发改委(或物 价局)进行指导或定价。通货膨胀或市场租赁价格发生重大变化，且上 述变化达到一定的幅度时，项目公司可申请调价，报项目实施机构和当 地发改委进行核定。6. 2.3履约保障边界履约保障边界由保险方案和履约担保体系组成。(1)保险方案项目合同期内，
39、项目公司应按合理、符合政策法规和行业要求的原则, 购买并维持项目合同约定的保险，确保其有效达到合同约定的最低保险金 额。项目公司应当以桃江县某某某江国家森林公园管理处或政府指定的机 构作为被保险人进行投保，保险险种包括但不限于建筑安装工程一切险、 第三者责任险、雇主责任险、资产财产险和其它通常的、合理的或本项目 融资或适用法律要求的强制性保险。在取消保单、不续展保单或对保单 做重大修改等事项发生时，提前向政府发出书面通知。未经政府同意， 不得对保险合同的重要条款(包括但不限于保险范围、责任限制以及免 赔范围等)做出实质性变更。25某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方（2）履约保函履约
40、保函体系由建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成。建设期履约保函主要用于担保项目公司在建设期内能够按照合同约定 的标准进行建设，并且能够按时完工，该保函的有效期从项目合同生效之 日起至建设期结束。运营维护期的履约保函，主要用以担保项目公司在 运营维护期内按照项目合同的约定履行运营维护义务，该保函的有效期 为维保期开始至项目合作期满。移交维修保函主要用以担保项目公司在 项目合作期满正式移交前对项目设施进行统一检查维修，保证设施在完 好可用状态下移交。6. 2. 4调整衔接边界（1）应急处置项目公司应编制应急管理方案，对可能发生的、妨碍性的因素进行 辨识，编制重大危害因素清单，对重大危害因素
41、提出对策，明确应急指 挥机构及职责，落实应急处置程序及处置措施。（2）临时接管项目合同期内，如项目公司出现以下违约行为，政府有权实施临时 接管，直至启动项目提前终止程序：1）当项目公司股东在项目公司经营过程中出现融资能力、技术能 力、管理能力不能满足项目建设要求时；2）因融资或项目管理等问题导致工期延误一定期限的；3）擅自转让、出租、质押特许合作期限的；4）擅自将项目财产进行处置或者抵押的；5）因管理不善，发生重大质量、安全生产事故的；6）其他威胁公共产品和服务持续稳定安全供给的；7）危及国家安全和重大公共利益的。26某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方政府可指定合格机构实施临时接管
42、，临时接管项目所产生的一切费 用，将根据项目合同约定，由违约方单独承担或由各责任方分担。（3）提前终止1）提前终止的情形,一方违约导致的提前终止；,双方协商一致的提前终止；,法律变更或政府行为导致的提前终止；,不可抗力导致的提前终止。2）提前终止补偿项目合同提前终止，政府或指定机构应按照项目合同的规定接收项目 公司的资产，并在合同中约定项目提前终止的补偿标准。政府或其指定机构和项目公司应于PPP项目合同提前终止后规定 时间内，按照PPP项目合同的约定，确定终止补偿金额及责任方。责任方 应在规定时间内支付被补偿方终止补偿费，并完成项目资产的移交。绩效考核（1）建设绩效考核本项目可用性绩效考核最终
43、通过的标准是竣工验收合格。可用性绩 效考核是否通过并如何处理，将根据PPP项目合同对项目验收标准的约 定确定。在下表6-1所述指标要求未达成时，桃江县某某某江国家森林公园 管理处可根据PPP项目合同相关约定扣除相应的保函金额。表6-1项目建设期绩效考核指标指标类别指标要求27某某某某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方一、项目概况1.1 项目基本情况项目名称某某某江森林公园生态旅游PPP项目（以下简称“本项目”或“项目”）项目类型新建项目项目所属行业森林生态旅游项目实施机构桃江县某某某江国家森林公园管理处项目合作期本项目合作期为25年，其中基础设施项目建设期3年，经营性项 目的建设期原则上不
44、得超过5年。政府对项目公司的可行性缺口补助在 3年建设期以后，且项目全部建设完成并竣工验收合格以后开始支付。1.1.1 项目提供的公共产品和服务本项目提供的森林生态旅游和服务包括浮邱灵山景区、罗溪翠谷景 区、某某某仙湖景区三个景区的道路、游步道、配套停车场、游客服务 中心、游憩景点、森林康养、森林体验、森林科普和餐饮及公共娱乐项目 等。项目建设完成后，将有效改善该区域基础设施和公共服务设施，优 化区域生态环境，提升景区品质，扩大景区知名度。同时景区的经营和开 发，将为桃江县增加更多的就业机会，能促进桃江的经济发展，推广桃江 特色文化，实现旅游精准扶贫战略，更是充分合理地开发利用生态资源带 动桃
45、江县经济走可持续发展之路的重要举措。指标类别指标要求质量 (80%)须符合GB 50300-2013建筑工程施工质量验收统一标准；CJJ1-2008 城镇道路工程施工与质量验收规范；GB50034建筑照明设计标准； CJJ82-2012园林绿化工程施工及验收规范；CJJ89-2012城市道路照 明工程施工及验收规程、GB50282-98城市给水工程规划规范等，并 做到一次性验收合格。具体以项目设计文件、合同等文件中设定的指标为 准。工期 (10%)开工日：以总工程师的开工令为准；竣工验收日：自前述实际开工时间起不超过三(3)年。安全生产 (5%)参照JGJ59-2011建筑施工安全检查标准。环
46、境保护 (5%)参照GB12523-2011建筑施工场界环境噪声排放标准、某某某(1998) 253 号令建筑项目环境保护管理条例。某某某江森林公园生态旅游PPP项目实施方某某某备注：若国家、省、市、县出台具体考核办法或新的规定，则上表中与之 不一致的或未作约定的或约定不明的，按国家、省、市出台标准进行调整并执 行。(2)运营维护绩效考核项目运营维护期内考核指标主要分为四个板块：全部达标方能获得 100%基准运营维护绩效付费，不达标的按照考核办法减付相应的基准运 营维护绩效付费。第一板块(50%)：对道路、服务中心、停车场、厕所、游憩景点、 公共娱乐项目配套工程等主要设施设备的破损修复情况、绿化及其他设 施的维护进行考核。第二板块(20%)：对项目公司管理水平、运营状况、服务质量等进 行考核。第三板块(20%)：对景区实现垃圾全面禁烧、推广使用清洁能源、 对饮用水水源、出境地表