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1、酒店财务管理工作流程一、厅厅面收银工工作程序餐厅收收银工作是是记录餐饮饮营业收入入的第一步步，也是财财务管理的的重要环节节之一。它它要求每一一名收银员员熟练地掌掌握自己的的工作内容容及工作程程序，并运运用于工作作中，真正正地起到监监督、把关关的职能作作用，为下下一步的财财务核算奠奠定良好的的基础。其其工作内容容主要包括括：(一)班前准备备工作1、餐餐厅收银员员依照排班班表的班次次于上岗前前需签到，由由餐厅收银银领班监督督执行，并并编排报表表。2、收收银员与领领班或主管管一起清点点周转金，无无误后在登登记簿上签签收，班次次之间必须须办理周转转金交接手手续，并在在餐厅收银银员周转金金交接登记记簿上
2、签字字。3、领领取该班次次所需使用用的帐单及及收据，检检查帐单及及收据是否否顺号，如如有缺号、短短联应立即即退回，下下班时将未未使用的帐帐单及收据据办理退回回手续，并并在帐单领领用登记簿簿上签字，餐餐厅帐单由由主管管理理，并由主主管监督执执行。4、检检查电脑系系统的日期期、时间是是否正确，如如有日期不不对或时间间不准时，应应及时通知知领班进行行调整，并并检查色带带、纸带是是否足够。5、查查阅餐厅收收银员交接接记事本，了了解上班遗遗留问题，以以便及时处处理。(二)正常操作作工作程序序1、当当服务员把把点菜单交交到收银台台时，收银银员应首先先检查点菜菜单上人数数、台号是是否记录齐齐全，如记记录不全
3、则则退回服务务员。2、当当点菜单人人数、台号号记录齐全全后，开始始正式输入入菜单，首首先将客帐帐单号码输输入电脑内内，收银机机将自动编编制该帐单单号，待客客人结帐时时使用;然然后将客人人人数、台台号以及客客人所点的的食品、饮饮料内容及及数量依照照电脑菜单单键输入。输输入完毕后后即可等待待客人结帐帐。(三)结帐工作作流程1、餐餐厅结帐单单一式二联联：第一联联为财务联联、第二联联为客人联联。2、客客人要求结结帐时，收收银员根据据厅面人员员报结的台台号打印出出暂结单，厅厅面人员应应先将帐单单核对后签签上姓名，然然后凭帐单单与客人结结帐。如果果厅面人员员没签名，收收银员应提提醒其签名名。3、客客人结帐
4、现现付的，厅厅面人员应应将两联帐帐单拿回交交收银员总总结后，将将第二联结结帐单交回回客人，第第一联结帐帐单则留存存收银员。4、客客人结帐是是挂帐的，则则由厅面人人员将客人人挂帐凭据据交收银员员办理挂帐帐手续后，两两联帐单都都交收银员员处理。5、结结帐时客人人出示优惠惠卡(或者者厅面管理理人员给予予客人打折折)要求打打折时，厅厅面人员应应将优惠卡卡(或者管管理人员签签名)和两两联帐单交交收银员按按程序办理理打折，如如果厅面人人员只将一一联帐单交交收银员，收收银员可以以不给予办办理。6、作作废或修改改帐单时应应由相关人人员说明作作废或调整整原因，并并签上姓名名，在由厅厅面管理人人员证实后后，将修改
5、改单和作废废单(两联联)交收银银员送财务务部审计审审核。7、由由于种种原原因，客人人需要滞后后结帐的，须须先请厅面面管理人员员认可担保保，然后将将其转入财财务部应收收帐款。8、宾宾馆总经理理、副总经经理招待客客人或销售售部人员，经经领导批准准招待客户户时须使用用内部帐单单，帐单请请领导签字字后转入财财务部审计计审核。9、收收银员在本本班次营业业结束，后后应做单班班结帐;在在本日营业业工作结束束后，应做做总班结帐帐。仔细核核对当日的的用餐情况况及收入情情况，并填填写“东(西)园餐餐厅核对表表”。(四)单、总班班结帐在每班班结束后，要要做单班总总结;在当当日业务结结束后，要要做总班结结帐。直接接点
6、击“单单。总班结结帐”按钮钮，电脑会会自动总结结营业收入入并产生若若干报表，根根据所需，打打印出报表表。(五)当日、历历史帐目查查询“当日日帐目查询询”是指未未平帐和最最近三天的的帐目，直直接点击“当当日帐目查查询”按钮钮，电脑会会自动查找找出所需帐帐目。“历史史帐目查询询”是指以以前产生的的帐目，操操作方法同同上。(六)发票管理理1、每每位收银员员领用的发发票由本人人保管及核核销，不得得由他人代代领和代核核销，核销销时作废的的页号折开开，其作废废号码要填填入发票封封面背后的的发票检查查记录栏内内。2、填填制发票金金额要凭客客人联的消消费单金额额填制(经经办人在发发票的有关关项目中要要签上姓名
7、名的全称)，其客人人消费单要要贴附发票票存根联的的后面。3、核核销发票时时发现存根根联没附上上客人联的的消费单或或发票不连连号的，经经管人除要要写上书面面说明书附附贴上，还还要承担由由此而产生生的一切经经济损失。4、丢丢失发票要要及时以书书面报告上上报财务部部，丢失发发票声明作作废的登报报费要由经经管人负责责。(七)作废帐单单的管理收银员员当班结束束时对于经经过电脑操操作记录的的调整单、作作废单等都都应送审计计稽核。作作废单必须须由领班以以上签名证证实注明作作废原因。如如事后发现现有错，但但又查不到到保存的帐帐单，其经经济责任应应由收银当当事人承担担，同时还还要追究销销毁单的原原因。(八)现金
8、、支支票、信用用卡的收款款程序1、现现金1)收收现金时应应注意辨别别真伪和币币面是否完完整无损。2)除除人民币外外，其他币币别的硬币币不接收。2、支支票收取支支票应检查查是否有开开户行帐号号和名称，印印鉴完整清清晰，一般般印鉴是一一个公章二二个私章以以上。如有有欠缺，应应先问交票票人是否印印鉴相符，并并在背书留留下联系人人姓名和联联系电话。本本宾馆不接接受私人支支票，如由由宾馆经理理以上人员员担保接受受支票的，该该支票出现现问题由担担保人承担担一切责任任。3、信信用卡1)收收授信用卡卡时，应先先检查卡的的有效期和和是否接受受使用范围围内的信用用卡、查核核该卡是否否以被列入入止付名单单内，(如如
9、刷错信用用卡纸、过过期、止付付期及非接接受范围内内的信用卡卡银行一律律拒收。2)客客人结算时时，将消费费金额填入入签购单消消费栏，请请持卡人签签名，认真真核对卡号号，有效期期和签名应应与信用卡卡一致，正正确无误后后撕下持卡卡人存根联联随同帐单单交客人。3)持持卡人如没没有入住本本宾馆或先先离店，代代他人付款款的须请持持卡人在签签购单上先先签名，填填写付款确确认书，收收银员应认认真核对卡卡号和签名名，按预住住天数预计计金额授权权，取得授授权后，在在签购单边边缘注明“已已核”字样样签上经办办员姓名，写写上授权金金额和授权权号码。4)信信用卡超过过限额的一一律要致电电银行信用用卡授权中中心或通过过E
10、DC取取得授权，如如实际消费费超过授权权金额应再再补授权，一一笔消费只只能用一个个授权码，多多个授权码码应分单套套购，方可可接受使用用。5)签签购金额如如超过授权权金额的110%以内内，原授权权码仍可使使用，不须须再授权。(九)下班时现现金及帐单单交接程序序1、现现金交接程程序餐厅收收银员编制制报告完毕毕后，将所所收的现金金数额分别别填写在现现金袋上，然然后将现金金装入袋内内。要求内内装现金与与现金袋上上记录的金金额一致，并并在现金收收入交收记记录簿上签签字，办理理现金交接接手续。在在收银员的的监督下将将现金袋放放入保险柜柜中，当收收银员下班班时，由接接收人一一一清点现金金口袋及核核对现金袋袋
11、上的金额额与现金交交收记录簿簿金额是否否一致，无无误后在转转交人姓名名栏内签名名，A，BB，C，DD班以此类类推，手续续不变，直直到第二天天总出纳清清点为止。2、客客帐单交接接程序客帐单单交接程序序分为两类类：一类是是已使用的的，将已使使用过的客客帐单按顺顺序号排好好，用客帐帐单分配表表包捆好，放放到指定位位置，供夜夜间核数员员审核用;另一类是是未使用过过的，要检检查一下与与已使用过过的客帐单单最后一张张是否有连连号，无误误后，办理理退还手续续。在餐厅厅收银客帐帐单领用登登记簿的退退回处签字字。如下班班次继续使使用时在领领用栏内签签字办理交交接手续，当当天工作结结束时，应应将未使用用的客帐单单
12、退回主管管处，并办办理退回签签字手续。(十)台球厅工工作程序1、当当客人到台台球厅打球球消费时，收收银员接到到服务员的的传递信息息后，开出出收费结算算单，注明明客人开始始消费时间间、所用台台球桌号，并并在打卡机机上打上开开单时间，并并在登记表表中做好记记录。2、客客人结帐时时，收银员员要在结算算单上注明明截止时间间，客人打打球应收银银项，加上上其它消费费款项，最最后应收金金额与客人人结帐，并并在打卡机机上打出结结帐时间，并并在登记表表中做好登登记记录。3、免免费接待：根据宾馆馆制订的免免费接待执执行。总经经理接待，由由总经理在在接待单上上签名确认认。如果不不能及时签签名，由部部门经理代代替接待
13、的的，由部门门经理先在在接待单上上签名并注注明接待内内容，部门门经理在第第二天，将将手续补齐齐后交财务务审计处审审查，如果果不补签，将将视同本人人消费，在在其当月工工资中扣除除;如果总总经理打电电话到康乐乐部通知接接待客人的的，由康乐乐部领班以以上人员填填写接待单单，并于二二个工作日日内将手续续补齐交财财务审计核核查。4、在在使用结算算单和酒水水单的过程程中，注意意单据要连连码使用，修修改及作废废单据、单单据传递要要严格按照照单据使用用管理规定定方法执行行。切记每每次结帐都都要凭结算算单才能与与客人结帐帐。5、当当班营业结结束后，填填写营业缴缴款凭证，按按规定办理理好交款交交单程序。(十一一)
14、 游泳泳馆工作程程序1、游游泳票、记记次卡及年年卡由收银银员按不同同价格，向向财务票证证管理员领领取。收银银员在当班班结束后，填填写缴款凭凭证时，要要将当班销销售游泳票票(记次卡卡、年卡)的号码、数数量及金额额在备注栏栏中注明清清楚。当领领取的票卡卡售完后，凭凭缴款凭证证的第一联联，向票证证管理员核核销原领取取的票卡，再再重新领取取票卡销售售。2、设设置“游泳泳馆登记表表”。序号：是按照当当天客人消消费的次序序进行排号号;类型：指客人消消费的是门门票、记次次卡或年卡卡;号码：指客人使使用的票或或卡的号码码;数量：指客人共共消费了多多少人次;金额：指销售不不同票或卡卡的不同价价格;卡使用用次数：
15、指指记次卡消消费是第几几次消费及及所剩次数数;衣柜号号码：指由由康乐服务务员发给客客人的衣柜柜钥匙的号号码;进馆时时间：指客客人进馆时时间;客人签签名：指年年卡客人消消费时客人人签名;核对签签名：指由由康乐领班班以上人员员，证实年年卡客人或或免费接待待客人的核核实签名;备注：指记录特特殊情况的的注解。注意：本表一式式两联，当当天营业结结束后，由由收银员和和康乐部进进行核对，核对无无误后，双双方共同签签名确认;一份交财财务审计核核对，另一一份由康乐乐部留存核核查。3、康康乐收银员员要认真填填写当班销销售及受理理票和卡按按表中内容容，注意票票和卡的号号码以及卡卡的使用次次数。4、客客人衣柜钥钥匙由
16、康乐乐服务员保保管发放，康康乐服务员员接到收银银员传递过过来的票和和卡时，将将衣柜钥匙匙发给客人人，并将钥钥匙号码对对照收银员员填写的票票或卡填入入表中。5、客客人使用赠赠票时，收收银员收到到票后，在在票面上写写上“作废废”字样并并注上日期期，当班结结束后，将将赠票交财财务审计核核对审查。6、受受理年卡时时，一般要要求客人在在登记表上上签名确认认，如果客客人没签名名，必须由由康乐部当当值领班以以上人员签签名证实。7、免免费接待：根据宾馆馆制订的免免费接待执执行。总经经理接待，由由总经理在在接待单上上签名确认认。如果不不能及时签签名，由部部门经理代代替接待时时，由部门门经理先在在接待单上上签名，
17、并并注明接待待内容;部部门经理应应在第二天天，将手续续补齐后交交财务审计计处审查，如如不补办手手续，将视视同本人消消费并在其其当月工资资中扣除;如果总经经理打电话话到康乐部部通知接待待客人的，由由康乐部领领班以上人人员填写接接待单，并并于二个工工作日内将将手续补齐齐交财务审审计核查。n 中国最最大的资料料库下载8、钥钥匙交接：客人游泳泳冲洗完后后，由康乐乐部更衣室室服务员将将客人衣柜柜钥匙交到到服务台服服务员处，在在双方交接接钥匙时，必必须办理填填写“钥匙匙交接表”(一式两联联)，财务务收银员要要起到监督督作用，并并在表上签签名证实;当天营业业结束后，将将此单一联联连同登记记表一起交交财务审计
18、计核对，一一联由康乐乐部留存备备查。9、当当班营业结结束后，填填写营业缴缴款凭证，按按规定办理理好交款交交单程序。(十二二)保龄球球馆工作程程序1、客客人进馆消消费打球时时，预先交交押金，由由收银员开开出“押金金收条”(一式三份份)，将第第二联交球球馆服务员员作为开道道的凭据，第第三联交客客人留底。2、球球馆服务员员接到收银银员传递的的“押金收收条”后，注注上开道时时间及球道道号，并给给客人开道道打球。3、如如果客人消消费金额超超过“押金金收条”上上的押金，由由球馆服务务员通知客客人到收银银处并再次次交纳押金金后，才能能给予继续续消费。4、客客人打完球球后，球馆馆服务员在在“押金收收条”上注注
19、明结束时时间，并写写明客人所所打局数及及消费金额额，将“押押金收条”的的第二联交交给收银员员结帐。5、收收银员接到到球馆服务务员传递的的结帐信息息后，收回回客人留底底的第三联联“押金收收条”，根根据客人的的消费项目目及消费额额开出结算算单，并与与客人结帐帐。结算单单一式四联联，填写时时必须一起起填写，不不得分别填填写。6、如如果客人的的押金多于于实际消费费，结帐时时须退款给给客人的，由由厅面管理理人员签名名证实后，交交收银员办办理退款手手续。7、用用于开“押押金收条”的的押金单和和结算单必必须联码使使用，填写写时必须按按单据内容容及客人消消费项目规规范填写，不不得随意修修改及作废废单据。修修改
20、或作废废结算单必必须由收银银员写明原原因，并由由厅面管理理人员及收收银领班以以上人员证证实。8、免免费接待：按照宾馆馆制订的免免费接待办办法执行。总总经理接待待时，由总总经理在接接待单上签签名确认。如如果不能及及时签名，由由部门经理理代替接待待的，由部部门经理先先在接待单单上签名并并注明接待待内容，部部门经理在在第二天将将手续补齐齐后，交财财务审计处处审查;如如果不补办办，将视同同其本人消消费，并在在其当月工工资中扣除除;如果总总经理打电电话到康乐乐部通知接接待客人的的，由康乐乐部领班以以上人员填填写接待单单，并于二二个工作日日内将手续续补齐交财财务审计核核查。9、客客人购买月月卡、优惠惠卡时
21、，需需填写四联联结算单据据，注明卡卡号、起止止时间，并并让客人签签名。10、客客人持月卡卡消费时，需需填写结算算单，注明明卡号、使使用次数，并并有客人签签名。接待待员凭结算算单直接给给客人开局局。11、客客人使用赠赠票的，收收银员收到到票时在票票面上写上上“作废”字字样并注上上日期，当当班营业结结束后，将将赠票交财财务审计核核对审查。12、当当班结束营营业后，填填写营业缴缴款凭证，按按规定办理理交款交单单程序。(十三三)棋牌室室工作程序序1、当当客人到棋棋牌室打球球消费，收收银员接到到服务员的的传递信息息后，开出出收费结算算单，注明明客人开始始消费时间间、所用房房间号及不不同的桌类类收费，并并
22、在登记表表中做好记记录。2、客客人在打牌牌过程中，发发生其它消消费，由服服务员开出出酒水单，注注明客人的的消费项目目、应收取取金额及房房间号，将将酒水单传传递给收银银员与其相相应的收费费结算单一一起与客人人结算。3、客客人结帐时时，收银员员要在结算算单上注明明截止时间间，客人消消费应收款款项，与客客人结帐后后，在登记记表中做好好登记记录录。4、免免费接待：根据宾馆馆制订的免免费接待执执行。总经经理接待，由由总经理在在接待单上上签名确认认。如果不不能及时签签名，部门门经理代替替接待的，由由部门经理理在接待单单上签名，并并注明接待待内容;部部门经理在在第二天将将手续补齐齐后，交财财务审计处处审查，
23、如如不补办手手续，将视视同本人消消费，并在在其当月工工资中扣除除;如总经经理打电话话通知康乐乐部接待客客人的，由由康乐部领领班以上人人员填写接接待单，并并于二个工工作日内将将手续补齐齐交财务审审计核查。5、在在使用结算算单和酒水水单的过程程中，单据据要连码使使用，修改改及作废单单据、单据据传递要严严格按照单单据使用管管理规定执执行。切记记每次结帐帐时，都要要凭结算单单才能与客客人结帐。6、当当班营业结结束后，填填写营业缴缴款凭证，按按规定办理理交款交单单。二、前前厅收银工工作程序前厅收收银服务工工作，直接接体现饭店店服务水平平，因此，要要求每一名名收银员熟熟练地掌握握自己的工工作内容及及工作程
24、序序，作到结结帐工作忙忙而不乱，资资金收回准准确无误，及及时与营业业部门沟通通，掌握第第一手资料料，其主要要的工作内内容包括:(一)班前准备备工作1、前前厅收银员员准时到岗岗签到，由由前厅收银银员领班监监督执行，并并编报考勤勤表。2、清清点上一班班转来的周周转金，各各种资料齐齐全后，在在登记簿上上签字办理理转交手续续。3、领领用前厅收收据，检查查顺序号，如如有缺号、短短页应立即即退回;下下班时，未未使用的收收据应办理理退回或转转交手续。4、阅阅读主管留留言记事本本，注意主主管提出的的问题，在在该班工作作中加以纠纠正。(二)原始单据据的使用：1、预预收房金收收据：此单单据连号三三联。当客客人入住
25、付付费后，开开出此单据据，第一联联留存;第第二联交给给客人;第第三联同原原始订房单单一起，放放在客人帐帐单里。(注：在收收取散客客客人房金时时，需多收收一天房费费为住房押押金。如果果需要钥匙匙押金、长长话押金亦亦用此单，国国内长途1100元，国国际长途 10000元)。2、杂杂项收费单单：此单据据共两联，用用于客人在在宾馆内无无原始单据据的消费凭凭证，如预预收冰箱费费等。开出出此单据时时，需要注注明收费名名称及收取取日期，并并请客人签签字。第一一联留存;第二联放放在客人的的帐单里。(注：此单单据必须有有客人签字字)如果客客人入住时时结清此项项费用，则则无须开出出此份单据据，而需开开出发票并并写
26、明客人人交费的项项目、起始始日期，将将发票的“第第三联”与与客人帐单单放在一起起。3、发发票：当客客人结清有有关费用时时，需将发发票的第三三联撕下，与与客人的原原始帐单放放在一起(会议代表表自付帐目目的发票之之第三联，则则需统一保保存在会议议帐单内)。4、备备用金：分分为两类情情况，第一一类：收银银员收入比比备用金多多的押金时时，下班时时与当班次次单班结帐帐单放在一一起，投入入保险柜中中;第二类类收银员本本班次退款款大于收银银，即已动动用备用金金时，下班班时应将本本班次单班班结帐单与与剩余备用用金一起转转入下一班班次，直到到可以补够够备用金时时为止。5、结结帐单：(1)客人结帐帐时，打印印出“
27、汇总总帐单”，请请客人签字字后与客人人帐单放在在一起保存存。(2)当班次结结束时，由由各收银员员打印出“收收银员帐目目明细表”与与本人本班班次结清客客人帐单归归放一起，单单独放置在在相应的帐帐单夹里，以以供当日夜夜审审核。6、信信用卡、外外币、支票票的传递：由接班的的收银员核核查(金额额、号码、有有效期)后后负责签收收，同时传传递人和接接收人共同同签名后认认可。要特特别注意支支票和信用用卡的有效效期(对于于预收长包包房客人的的信用卡必必须一月一一结帐，不不得出现信信用卡过期期;支票如如有签发日日期则签发发日起100天内有效效)。7、电电脑班次更更换：本班班次结束前前，打印出出“今日收收银员帐目
28、目明细表”、“单单班帐目明明细表”和和“单班结结帐单”，及及时退出个个人操作号号。(三)、配合计计算机操作作时的规定定接待员员每日早班班在中午 12:000，中班班在18:00，夜夜班在 223:300之前核准准计算机房房态，由当当班领班抽抽查。如经经当日夜审审审查明，确确属房态不不准造成计计算机多加加房费，责责任归当班班接待员。1、接接待员每日日夜班须核核查当日入入住客人登登记信息(姓名、进进离店日期期、房价、签签证有效期期、帐务是是否超限)，特别对对于长包房房客人的签签证加以核核查，填写写客人信息息表，为次次日早班催催促客人，补补登新的信信息。2、早早班接待员员每日十二二点半左右右打印出当
29、当日“应离离未离客人人表”，及及时催客人人办续住手手续。3、收收银员每日日打印两份份单班帐单单，由每日日夜班整理理当日四班班次单班结结帐单及总总班结帐单单，并分别别放入帐夹夹内。4、结结帐时以电电脑为准。如如客人或收收银员出现现任何疑问问时，应请请机房人员员或当日领领班签字后后调整计算算机。5、必必须加强对对拖欠帐款款的催收。当当日应离未未离宾客由由接待员通通知客人办办理续住手手续;首次次出现欠款款的客人，由由早班收银银员根据夜夜班提供的的“挂帐超超限表”填填写催款单单，通知到到客人本人人，此事由由早班领班班负责落实实;对于连连续三次出出现超限的的客人，早早班领班出出具名单，交交大堂付理理报保
30、卫部部进行封门门处理。(四)、发票、兑兑换水单作作废帐单的的管理1、发发票管理1)每每位收银员员领用的发发票由本人人保管及核核销，不得得他人代领领和代核销销。领用发发票第一本本使用完后后，要及时时送财务部部核销，再再领用第二二本备用;核销时作作废的页号号折开，其其作废号码码要填入发发票封面背背后的发票票检查记录录栏内，以以此类推。2)填填制发票金金额要凭客客人联的消消费单金额额填制(经经办人在发发票的有关关项目中，要要签上姓名名的全称)，客人消消费单要附附在发票副副联的后面面。3)核核销发票时时，如发现现发票副联联没附上客客人联的消消费单或发发票不连号号时，经管管人除要附附上书面说说明，还要要
31、承担由此此而产生的的一切经济济损失;4)丢丢失发票要要及时以书书面形式上上报财务部部，丢失发发票声明作作废的登报报费用由经经管人负责责。2、兑兑换水单管管理1)兑兑换水单由由本人领用用和保管，用用完45套套后，要及及时到出纳纳处再领，由由出纳员根根据收银员员上交报表表和水单负负责核销。2)根根据客人要要求兑换的的外币要辩辩别真假，按按金额填写写水单。填填写时，一一式三联，写写明外币金金额、币别别，按当天天汇率折算算人民币的的金额，日日期及经办办人，并请请客人签名名，注明外外币编号，写写明房号和和证件号码码;水单不不得涂改，兑兑换时不得得不开水单单，私自套套换外币者者作严厉处处理;遗失失兑换水单
32、单的视同套套换外币处处理。3)作作废的水单单必须一式式三联注明明作废，并并由领班以以上证实签签名并上交交出纳处核核销。3、作作废帐单管管理1)收收银员当班班结束时，对对于经过电电脑操作记记录的调整整单、作废废单等都应应送审计稽稽核，作废废单必须由由领班以上上人员签名名证实，注注明作废原原因。2)如如事后发现现有差错，但但又查不到到保存的帐帐单，其经经济责任应应由收银当当事人承担担，同时还还要追究原原因。(五)、现金、信信用卡、支支票的收受受程序1、现现金1)收收现金时，应应注意辨别别真假、币币面是否完完整无损;外币应确确认币别，按按当天汇率率折算，缺缺角和被涂涂划明显的的外币拒收收(马币、新新
33、加坡币不不能有裂痕痕，日元、美美金不能有有缺角);除人民币币外，其他他币别硬币币不接受;2)除除兑换台币币须致电到到中行计划划科查询汇汇率外，其其它只接受受汇率表范范围内的外外币。2、信信用卡1)收收授信用卡卡时，应先先检查卡的的有效期和和是否在接接受使用范范围内的信信用卡，查查核该卡是是否已被列列入止付名名单内(刷刷错信用卡卡单、过期期、止付期期及非接受受范围内的的信用卡一一律拒收)。2)客客人结算时时，将消费费金额填入入签购单消消费栏，请请持卡人签签名，认真真核对卡号号，有效期期，签名应应与信用卡卡一致。正正确无误后后，撕下持持卡人存根根联，随同同帐单交客客人。3)代代他人付款款，而持卡卡
34、人没有入入住本宾馆馆或先离店店，须请持持卡人在签签购单上先先签名，填填写付款确确认书。收收银员应认认真核对卡卡号和签名名，按预住住天数预计计金额授权权，取得授授权后，在在签购单边边缘注明“已已核”字样样签上经办办员姓名，写写上授权金金额和授权权号码。4)信信用卡超过过限额的，一一律要致电电银行信用用卡授权中中心或通过过EDC取取得授权，如如实际消费费超过授权权金额应再再补授权，一一笔消费只只能用一个个授权码，多多个授权码码应分单套套购，方可可接受使用用。5)签签购金额如如超过授权权金额100%以内，原原授权码仍仍可使用，不不须再授权权。3、支支票1)收收银员当班班接收客人人使用的支支票时，应应
35、用大写在在支票填上上使用的年年、月、日日(如果当当日不解缴缴银行的可可填为次日日的日期)，填上“宾馆”的的收银人名名称，其他他项目均按按规定填入入(避免遗遗失被盗用用)。2)填填写支票一一律用黑色色钢笔墨水水填写;(不得用其其他颜色水水笔或圆珠珠笔)。3)小小写金额前前一位必须须写上币号号“￥”，以以防涂改;4)汉汉字大写金金额数字;一律用正正楷字或行行书字书写写，不得任任意自造简简化字;大大写金额数数字到元或或角为止，在在“元”或或“角”字字之后应写写“整”或或“正” 字;大写写金额数字字有分的，分分字后面不不写“整”字字、大小写写金额不得得涂改，印印鉴不可重重复，一经经涂改，该该支票即刻刻
36、作废;如如因收银员员填错支票票的，一律律由收银员员负责催换换支票，直直至收到款款为止。5)收收取支票时时，应检查查是否有开开户行帐号号和名称，印印鉴完整清清晰，一般般印鉴是一一个公章二二个私章以以上，如有有欠缺，应应先问交票票人是否印印鉴相符，并并留下联系系人姓名和和联系电话话;本宾馆馆不接受私私人支票，如如由宾馆经经理以上人人员担保接接受的支票票，该支票票出现问题题时，由担担保人承担担一切责任任。(六)、下班前前现金及未未使用收据据交接程序序前厅收收银员结帐帐工作完毕毕后，将所所收的现金金，在现金金袋上分别别填写，然然后将现金金装入袋内内。要求内内装现金与与现金袋上上记录金额额一致，并并在现
37、金收收入交接记记录簿上签签字，办理理现金交接接手续，并并在接班人人的监督下下将现金袋袋放入保险险柜中;当当交班人下下班时，由由接班人一一一清点现现金口袋，核核对现金袋袋上的金额额与现金交交收记录簿簿金额是否否一致，无无误后在转转交人姓名名栏内签字字。A，BB，C，DD班依次类类推，手续续不变，直直到第二天天总出纳清清点前为止止。(七)、客房订订金处理程程序宾馆对对于已签合合同的长住住户，根据据合同的具具体内容，预预收半年至至一年的房房租订金，作作为抵消长长住户房租租费用。根根据权责发发生制的会会计核算原原则，将已已收客房订订金分期体体现在客房房帐上;当当宾馆财务务部收到一一笔订金时时，前厅收收
38、银也相应应地做一笔笔增加，当当客人入住住时，以月月为核算期期，按照房房租金额将将预付订金金转入在客客房帐上，由由此房租费费用与订金金相互抵消消，使房租租客帐单为为零。(九)、外币兑兑换工作程程序1、兑兑换周转金金出入库程程序根据宾宾馆与银行行签订代兑兑换外币业业务协议内内容规定。银银行地区分分行向宾馆馆提供一定定数量的兑兑换周转金金，由兑换换领班专人人管理，单单设保险柜柜，并建立立严格出入入库手续，确确保外币兑兑换工作的的顺利进行行。外币兑兑换周转金金通常每天天入库一次次，出库二二次。每笔笔金额出入入库都要做做到签字手手续齐全，准准确无误。2、兑兑换前准备备工作程序序1)收收银员每天天早上要按
39、按时收听并并录音中国国银行公布布的外汇牌牌价，及时时更改当天天的外汇牌牌价表。 中中国最大的的资料库下下载2)领领用当天所所使用的兑兑换水单，检检查是否连连号，是否否有短号现现象，并办办理领用手手续。3)领领用并配备备大小面值值的兑换周周转金，办办理出库手手续。3、外外币兑换及及承付现金金程序1)问问候：先生生/小姐/女士，您您好!请问问您换钱吗吗?2)当当客人兑换换时，首先先请客人出出示护照或或其他证件件，方可填填写水单。3)经经办人接到到客人填好好的水单时时，应注意意检查客人人的国籍、姓姓名、护照照号码、房房间号码、兑兑换外币金金额等内容容是否填写写齐全，判判断识别真真假外币，凡凡是旅行支
40、支票，都要要检查支票票及水单签签字与支票票背书是否否一致。检检查后，由由经办人根根据中国银银行卖价或或现钞价，核核算成外汇汇人民币转转交复核员员，经复核核员再次审审核无误后后，即可承承付现金交交经办人。经经办人接现现金后，复复核承付现现金是否正正确，无误误后连同水水单一起呈呈交客人。4)问问候：先生生/小姐/女士，请请您查收，欢欢迎您下次次再来。4、外外币兑换营营业日报表表的编制程程序当一笔笔兑换业务务完毕时，由由复核员将将水单号码码，兑换外外币种类及及金额分别别填写在兑兑换营业日日报上，编编表要求是是：1)按按照水单顺顺序号码一一一填写;2)外外币现金、支支票分别填填写;3)每每笔现金、支支
41、票金额分分别以现钞钞价或卖价价等于兑换换外汇人民民币金额。5、兑兑换员下班班前，外币币及周转金金交接程序序：1)外外币交接程程序：兑换换营业日报报表编制完完毕后，兑兑换员应将将外币日报报表包捆好好装入现金金袋内封好好，并在口口袋封口处处签上自己己的名字，放放在指定保保险箱内，待待第二天领领班查处、清清点、汇总总。2)兑兑换周转金金的交接程程序：当AA班下班后后将兑换周周转金余额额清点好转转交给B班班兑换员，并并办理交接接签字手续续。当B班班工作结束束时，将兑兑换周转金金余额清点点好装入现现金袋内，袋袋内现金应应与现金袋袋上记录及及兑换营业业日报表周周转金余额额一致，与与外币现金金袋一同放放到指
42、定保保险箱内。(十)、超定额额客房挂帐帐催款程序序按照宾宾馆规定，对对凡超客房房挂帐50000元以以上的住店店客房，每每星期要进进行两次催催款。催款款程序为：1、打打印一份超超定额客房房挂帐清单单。2、在在明细清单单上注明客客人离店日日期。3、取取消长住户户超定额挂挂帐，待月月结帐一次次发单催款款。4、对对持信用卡卡的客人，如如费用发生生额超出该该信用卡最最高限额，应应与信用卡卡公司联系系要授权号号码，此客客人不列为为发单催款款之内。5、编编制宾客欠欠款明细表表，转交前前厅部经理理查阅宾客客欠款表，前前厅经理根根据客人的的情况，决决定实际发发单催款名名单。由收收银主管签签发催款通通知书，如如果
43、客人仍仍不付款，则则由财务经经理签发催催款通知书书。(十一一)、客人人保险箱使使用程序首先由由客人填写写保险箱记记录卡，将将房间号码码及姓名填填写在该卡卡上，经前前厅收银员员检查无误误后，将保保险箱钥匙匙号码填写写在该卡内内，待客人人把钱、物物放入保险险箱之后，立立即锁好箱箱门，将钥钥匙交给客客人。当客客人要求打打开保险箱箱时，要在在登记卡背背后栏内逐逐项登记，登登记内容：开箱时间间、房间号号码、客人人签字等。客客人签字要要与登记卡卡正面签字字一致，方方可取出钱钱物。当客客人退还保保险箱钥匙匙时，立即即注销登记记卡。三.收收入审计工工作程序收入核核数工作是是在收银夜夜审的工作作基础上，再再次进
44、行审审核、分类类、汇总，最最终反映到到财务帐户户中。它要要求收入核核数员掌握握餐厅收银银、前厅收收银的工作作内容及工工作程序，以以正确的方方法考核营营业收入情情况，并将将应收款及及时收回，使使资金得到到正常使用用。其工作作内容主要要包括：(一)夜审班前前准备班前必必须了解日日审工作有有关交班事事宜,检查查打印机和和电脑是否否正常,从从审箱中将将各营业点点的缴款凭凭证和帐单单分类,主主要有三部部分:1、前前台客房结结帐单及收收银日报表表。2、餐餐厅缴款凭凭证及帐单单包括：东东园餐厅、西西园餐厅。3、其其它部门缴缴款凭证及及附件单：游泳馆、游游泳保健、保保龄球馆、咖咖啡厅、台台球厅、乒乒乓球厅、桑
45、桑拿房、康康乐商品、游游艺厅、商商务中心。(二)夜审工作作流程1、查查看收银员员的缴款凭凭证，同电电脑报表核核对：审计计员要查看看缴款凭证证的各类明明细填写同同电脑报表表是否一致致，如果数数据有修改改，收银员员应说明原原因。没有有收银机的的缴款凭证证，要统计计附件单的的数据与收收银员填写写的缴款凭凭证是否相相符。2、打打印出“今今日入住客客人报告”，根根据入住报报告，审核核今日入住住的每一间间房房价输输入与开房房单上的价价格是否一一致，折扣扣房手续是是否完整。如如有错误应应立即通知知接待员调调整，并将将情况写入入夜审报告告交日审处处理。3、打打印出“今今日非平帐帐离店报表表”，审核核非平帐离离
46、店的原因因，确认责责任人。4、打打印出“今今日调整帐帐目表”审审核调整帐帐目的原因因，调整帐帐目单需负负责人签字字。5、查查询各收费费点转帐是是否正确：将每一笔笔转帐(未未结帐部分分)帐单上上的客人签签名同开房房单上客人人的签名及及电脑记录录进行核对对，查看是是否相同、是是否转错房房间，如果果是签名不不同，要提提醒收银员员结帐时注注意;如果果是转错房房间，则要要立刻调整整。6、打打印出“今今日离店客客人报告”(交日审查查半天房费费用)。7、夜夜审审计资资料维护：将当日数数据复制到到“c”盘盘或“d”盘盘，为夜审审顺利进行行做好准备备。8、进进入夜审数数据统计：营业组审审核(打印印出营业点点总班结帐帐表)，完完成预审报报告，完成成自动过费费，审核帐帐务报告两两遍，终审审。9、数数据整理。10、出出具夜审报报表：A、编编制“宾馆营业业日报表”。B、编编制“今日日非平帐离离店报表”、“今今日调整报报表”各一一份。C、填填写“夜间间审计报告告表”：将将夜审过程程中发生的的每件事记记录下来，需需日审协助助处理的要要注明清楚楚，填写时时要认真。11、当当班结束：各项工作作完成后，将将资料进行行整理分类类后，交到到日审办公公室。(三)日审工作作流程1、处处理夜间遗遗留问题，负