《酒店财务管理工作流程82008.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《酒店财务管理工作流程82008.docx（26页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、某酒店财务管理工作流程一、厅面收收银工作程程序 餐厅厅收银工作作是记录餐餐饮营业收收入的第一一步，也是是财务管理理的重要环环节之一。它它要求每一一名收银员员熟练地掌掌握自己的的工作内容容及工作程程序，并运运用于工作作中，真正正地起到监监督、把关关的职能作作用，为下下一步的财财务核算奠奠定良好的的基础。其其工作内容容主要包括括：（一）班前前准备工作作 1、餐厅厅收银员依依照排班表表的班次于于上岗前需需签到，由由餐厅收银银领班监督督执行，并并编排报表表。 2、收银银员与领班班或主管一一起清点周周转金，无无误后在登登记簿上签签收，班次次之间必须须办理周转转金交接手手续，并在在餐厅收银银员周转金金交接
2、登记记簿上签字字。 3、领取取该班次所所需使用的的帐单及收收据，检查查帐单及收收据是否顺顺号，如有有缺号、短短联应立即即退回，下下班时将未未使用的帐帐单及收据据办理退回回手续，并并在帐单领领用登记簿簿上签字，餐餐厅帐单由由主管管理理，并由主主管监督执执行。 4、检查查电脑系统统的日期、时时间是否正正确，如有有日期不对对或时间不不准时，应应及时通知知领班进行行调整，并并检查色带带、纸带是是否足够。 5、查阅阅餐厅收银银员交接记记事本，了了解上班遗遗留问题，以以便及时处处理。（二）正常常操作工作作程序 1、当服服务员把点点菜单交到到收银台时时，收银员员应首先检检查点菜单单上人数、台台号是否记记录齐
3、全，如如记录不全全则退回服服务员。 2、当点点菜单人数数、台号记记录齐全后后，开始正正式输入菜菜单，首先先将客帐单单号码输入入电脑内，收收银机将自自动编制该该帐单号，待待客人结帐帐时使用；然后将客客人人数、台台号以及客客人所点的的食品、饮饮料内容及及数量依照照电脑菜单单键输入。输输入完毕后后即可等待待客人结帐帐。（三）结帐帐工作流程程 1、餐厅厅结帐单一一式二联：第一联为为财务联、第第二联为客客人联。 2、客人人要求结帐帐时，收银银员根据厅厅面人员报报结的台号号打印出暂暂结单，厅厅面人员应应先将帐单单核对后签签上姓名，然然后凭帐单单与客人结结帐。如果果厅面人员员没签名，收收银员应提提醒其签名名
4、。 3、客人人结帐现付付的，厅面面人员应将将两联帐单单拿回交收收银员总结结后，将第第二联结帐帐单交回客客人，第一一联结帐单单则留存收收银员。 4、客人人结帐是挂挂帐的，则则由厅面人人员将客人人挂帐凭据据交收银员员办理挂帐帐手续后，两两联帐单都都交收银员员处理。 5、结帐帐时客人出出示优惠卡卡（或者厅厅面管理人人员给予客客人打折）要要求打折时时，厅面人人员应将优优惠卡（或或者管理人人员签名）和和两联帐单单交收银员员按程序办办理打折，如如果厅面人人员只将一一联帐单交交收银员，收收银员可以以不给予办办理。 6、作废废或修改帐帐单时应由由相关人员员说明作废废或调整原原因，并签签上姓名，在在由厅面管管理
5、人员证证实后，将将修改单和和作废单（两两联）交收收银员送财财务部审计计审核。 7、由于于种种原因因，客人需需要滞后结结帐的，须须先请厅面面管理人员员认可担保保，然后将将其转入财财务部应收收帐款。 8、宾馆馆总经理、副副总经理招招待客人或或销售部人人员，经领领导批准招招待客户时时须使用内内部帐单，帐帐单请领导导签字后转转入财务部部审计审核核。 9、收银银员在本班班次营业结结束，后应应做单班结结帐；在本本日营业工工作结束后后，应做总总班结帐。仔仔细核对当当日的用餐餐情况及收收入情况，并并填写“东（西）园园餐厅核对对表”。（四）单、总总班结帐 在在每班结束束后，要做做单班总结结；在当日日业务结束束后
6、，要做做总班结帐帐。直接点点击“单。总班班结帐”按钮，电电脑会自动动总结营业业收入并产产生若干报报表，根据据所需，打打印出报表表。（五）当日日、历史帐帐目查询 “当日帐目目查询”是指未平平帐和最近近三天的帐帐目，直接接点击“当日帐目目查询”按钮，电电脑会自动动查找出所所需帐目。 “历史帐目目查询”是指以前前产生的帐帐目，操作作方法同上上。（六）发票票管理 1、每位位收银员领领用的发票票由本人保保管及核销销，不得由由他人代领领和代核销销，核销时时作废的页页号折开，其其作废号码码要填入发发票封面背背后的发票票检查记录录栏内。 2、填制制发票金额额要凭客人人联的消费费单金额填填制（经办办人在发票票的
7、有关项项目中要签签上姓名的的全称），其其客人消费费单要贴附附发票存根根联的后面面。 3、核销销发票时发发现存根联联没附上客客人联的消消费单或发发票不连号号的，经管管人除要写写上书面说说明书附贴贴上，还要要承担由此此而产生的的一切经济济损失。 4、丢失失发票要及及时以书面面报告上报报财务部，丢丢失发票声声明作废的的登报费要要由经管人人负责。（七）作废废帐单的管管理收银员当班班结束时对对于经过电电脑操作记记录的调整整单、作废废单等都应应送审计稽稽核。作废废单必须由由领班以上上签名证实实注明作废废原因。如如事后发现现有错，但但又查不到到保存的帐帐单，其经经济责任应应由收银当当事人承担担，同时还还要追
8、究销销毁单的原原因。（八）现金金、支票、信信用卡的收收款程序 11、现金 1）收收现金时应应注意辨别别真伪和币币面是否完完整无损。 2）除除人民币外外，其他币币别的硬币币不接收。 22、支票 收取支票票应检查是是否有开户户行帐号和和名称，印印鉴完整清清晰，一般般印鉴是一一个公章二二个私章以以上。如有有欠缺，应应先问交票票人是否印印鉴相符，并并在背书留留下联系人人姓名和联联系电话。本本宾馆不接接受私人支支票，如由由宾馆经理理以上人员员担保接受受支票的，该该支票出现现问题由担担保人承担担一切责任任。 33、信用卡卡 1）收授授信用卡时时，应先检检查卡的有有效期和是是否接受使使用范围内内的信用卡卡、
9、查核该该卡是否以以被列入止止付名单内内，（如刷刷错信用卡卡纸、过期期、止付期期及非接受受范围内的的信用卡银银行一律拒拒收。 2）客人人结算时，将将消费金额额填入签购购单消费栏栏，请持卡卡人签名，认认真核对卡卡号，有效效期和签名名应与信用用卡一致，正正确无误后后撕下持卡卡人存根联联随同帐单单交客人。 3）持卡卡人如没有有入住本宾宾馆或先离离店，代他他人付款的的须请持卡卡人在签购购单上先签签名，填写写付款确认认书，收银银员应认真真核对卡号号和签名，按按预住天数数预计金额额授权，取取得授权后后，在签购购单边缘注注明“已核”字样签上上经办员姓姓名，写上上授权金额额和授权号号码。 4）信用用卡超过限限额
10、的一律律要致电银银行信用卡卡授权中心心或通过EEDC取得得授权，如如实际消费费超过授权权金额应再再补授权，一一笔消费只只能用一个个授权码，多多个授权码码应分单套套购，方可可接受使用用。 5）签购购金额如超超过授权金金额的100%以内，原原授权码仍仍可使用，不不须再授权权。（九）下班班时现金及及帐单交接接程序 1、现金金交接程序序 餐餐厅收银员员编制报告告完毕后，将将所收的现现金数额分分别填写在在现金袋上上，然后将将现金装入入袋内。要要求内装现现金与现金金袋上记录录的金额一一致，并在在现金收入入交收记录录簿上签字字，办理现现金交接手手续。在收收银员的监监督下将现现金袋放入入保险柜中中，当收银银员
11、下班时时，由接收收人一一清清点现金口口袋及核对对现金袋上上的金额与与现金交收收记录簿金金额是否一一致，无误误后在转交交人姓名栏栏内签名，AA，B，CC，D班以以此类推，手手续不变，直直到第二天天总出纳清清点为止。 2、客帐帐单交接程程序 客客帐单交接接程序分为为两类：一一类是已使使用的，将将已使用过过的客帐单单按顺序号号排好，用用客帐单分分配表包捆捆好，放到到指定位置置，供夜间间核数员审审核用；另另一类是未未使用过的的，要检查查一下与已已使用过的的客帐单最最后一张是是否有连号号，无误后后，办理退退还手续。在在餐厅收银银客帐单领领用登记簿簿的退回处处签字。如如下班次继继续使用时时在领用栏栏内签字
12、办办理交接手手续，当天天工作结束束时，应将将未使用的的客帐单退退回主管处处，并办理理退回签字字手续。（十）台球球厅工作程程序 1、当客客人到台球球厅打球消消费时，收收银员接到到服务员的的传递信息息后，开出出收费结算算单，注明明客人开始始消费时间间、所用台台球桌号，并并在打卡机机上打上开开单时间，并并在登记表表中做好记记录。 2、客人人结帐时，收收银员要在在结算单上上注明截止止时间，客客人打球应应收银项，加加上其它消消费款项，最最后应收金金额与客人人结帐，并并在打卡机机上打出结结帐时间，并并在登记表表中做好登登记记录。 3、免费费接待：根根据宾馆制制订的免费费接待执行行。总经理理接待，由由总经理
13、在在接待单上上签名确认认。如果不不能及时签签名，由部部门经理代代替接待的的，由部门门经理先在在接待单上上签名并注注明接待内内容，部门门经理在第第二天，将将手续补齐齐后交财务务审计处审审查，如果果不补签，将将视同本人人消费，在在其当月工工资中扣除除；如果总总经理打电电话到康乐乐部通知接接待客人的的，由康乐乐部领班以以上人员填填写接待单单，并于二二个工作日日内将手续续补齐交财财务审计核核查。 4、在使使用结算单单和酒水单单的过程中中，注意单单据要连码码使用，修修改及作废废单据、单单据传递要要严格按照照单据使用用管理规定定方法执行行。切记每每次结帐都都要凭结算算单才能与与客人结帐帐。 5、当班班营业
14、结束束后，填写写营业缴款款凭证，按按规定办理理好交款交交单程序。（十一） 游泳馆工工作程序 1、游泳泳票、记次次卡及年卡卡由收银员员按不同价价格，向财财务票证管管理员领取取。收银员员在当班结结束后，填填写缴款凭凭证时，要要将当班销销售游泳票票（记次卡卡、年卡）的的号码、数数量及金额额在备注栏栏中注明清清楚。当领领取的票卡卡售完后，凭凭缴款凭证证的第一联联，向票证证管理员核核销原领取取的票卡，再再重新领取取票卡销售售。 2、设置置“游泳馆登登记表”。 序序号：是按按照当天客客人消费的的次序进行行排号； 类类型：指客客人消费的的是门票、记记次卡或年年卡； 号号码：指客客人使用的的票或卡的的号码；
15、数数量：指客客人共消费费了多少人人次； 金金额：指销销售不同票票或卡的不不同价格； 卡卡使用次数数：指记次次卡消费是是第几次消消费及所剩剩次数； 衣衣柜号码：指由康乐乐服务员发发给客人的的衣柜钥匙匙的号码； 进进馆时间：指客人进进馆时间； 客客人签名：指年卡客客人消费时时客人签名名； 核核对签名：指由康乐乐领班以上上人员，证证实年卡客客人或免费费接待客人人的核实签签名； 备备注：指记记录特殊情情况的注解解。 注注意：本表表一式两联联，当天营营业结束后后，由收银银员和康乐乐部进行核核对，核对无误后后，双方共共同签名确确认；一份份交财务审审计核对，另另一份由康康乐部留存存核查。 3、康乐乐收银员要
16、要认真填写写当班销售售及受理票票和卡按表表中内容，注注意票和卡卡的号码以以及卡的使使用次数。 4、客人人衣柜钥匙匙由康乐服服务员保管管发放，康康乐服务员员接到收银银员传递过过来的票和和卡时，将将衣柜钥匙匙发给客人人，并将钥钥匙号码对对照收银员员填写的票票或卡填入入表中。 5、客人人使用赠票票时，收银银员收到票票后，在票票面上写上上“作废”字样并注注上日期，当当班结束后后，将赠票票交财务审审计核对审审查。 6、受理理年卡时，一一般要求客客人在登记记表上签名名确认，如如果客人没没签名，必必须由康乐乐部当值领领班以上人人员签名证证实。7、免费接接待：根据据宾馆制订订的免费接接待执行。总总经理接待待，
17、由总经经理在接待待单上签名名确认。如如果不能及及时签名，由由部门经理理代替接待待时，由部部门经理先先在接待单单上签名，并并注明接待待内容；部部门经理应应在第二天天，将手续续补齐后交交财务审计计处审查，如如不补办手手续，将视视同本人消消费并在其其当月工资资中扣除；如果总经经理打电话话到康乐部部通知接待待客人的，由由康乐部领领班以上人人员填写接接待单，并并于二个工工作日内将将手续补齐齐交财务审审计核查。8、钥匙交交接：客人人游泳冲洗洗完后，由由康乐部更更衣室服务务员将客人人衣柜钥匙匙交到服务务台服务员员处，在双双方交接钥钥匙时，必必须办理填填写“钥匙交接接表”（一式两两联），财财务收银员员要起到监
18、监督作用，并并在表上签签名证实；当天营业业结束后，将将此单一联联连同登记记表一起交交财务审计计核对，一一联由康乐乐部留存备备查。 9、当班班营业结束束后，填写写营业缴款款凭证，按按规定办理理好交款交交单程序。（十二）保保龄球馆工工作程序 1、客人人进馆消费费打球时，预预先交押金金，由收银银员开出“押金收条条”（一式三三份），将将第二联交交球馆服务务员作为开开道的凭据据，第三联联交客人留留底。 2、球馆馆服务员接接到收银员员传递的“押金收条条”后，注上上开道时间间及球道号号，并给客客人开道打打球。 3、如果果客人消费费金额超过过“押金收条条”上的押金金，由球馆馆服务员通通知客人到到收银处并并再次
19、交纳纳押金后，才才能给予继继续消费。 4、客人人打完球后后，球馆服服务员在“押金收条条”上注明结结束时间，并并写明客人人所打局数数及消费金金额，将“押金收条条”的第二联联交给收银银员结帐。 5、收银银员接到球球馆服务员员传递的结结帐信息后后，收回客客人留底的的第三联“押金收条条”，根据客客人的消费费项目及消消费额开出出结算单，并并与客人结结帐。结算算单一式四四联，填写写时必须一一起填写，不不得分别填填写。 6、如果果客人的押押金多于实实际消费，结结帐时须退退款给客人人的，由厅厅面管理人人员签名证证实后，交交收银员办办理退款手手续。 7、用于于开“押金收条条”的押金单单和结算单单必须联码码使用，
20、填填写时必须须按单据内内容及客人人消费项目目规范填写写，不得随随意修改及及作废单据据。修改或或作废结算算单必须由由收银员写写明原因，并并由厅面管管理人员及及收银领班班以上人员员证实。 8、免费费接待：按按照宾馆制制订的免费费接待办法法执行。总总经理接待待时，由总总经理在接接待单上签签名确认。如如果不能及及时签名，由由部门经理理代替接待待的，由部部门经理先先在接待单单上签名并并注明接待待内容，部部门经理在在第二天将将手续补齐齐后，交财财务审计处处审查；如如果不补办办，将视同同其本人消消费，并在在其当月工工资中扣除除；如果总总经理打电电话到康乐乐部通知接接待客人的的，由康乐乐部领班以以上人员填填写
21、接待单单，并于二二个工作日日内将手续续补齐交财财务审计核核查。 9、客人人购买月卡卡、优惠卡卡时，需填填写四联结结算单据，注注明卡号、起起止时间，并并让客人签签名。 110、客人人持月卡消消费时，需需填写结算算单，注明明卡号、使使用次数，并并有客人签签名。接待待员凭结算算单直接给给客人开局局。11、客人人使用赠票票的，收银银员收到票票时在票面面上写上“作废”字样并注注上日期，当当班营业结结束后，将将赠票交财财务审计核核对审查。 112、当班班结束营业业后，填写写营业缴款款凭证，按按规定办理理交款交单单程序。（十三）棋棋牌室工作作程序 1、当客客人到棋牌牌室打球消消费，收银银员接到服服务员的传传
22、递信息后后，开出收收费结算单单，注明客客人开始消消费时间、所所用房间号号及不同的的桌类收费费，并在登登记表中做做好记录。 2、客人人在打牌过过程中，发发生其它消消费，由服服务员开出出酒水单，注注明客人的的消费项目目、应收取取金额及房房间号，将将酒水单传传递给收银银员与其相相应的收费费结算单一一起与客人人结算。 3、客人人结帐时，收收银员要在在结算单上上注明截止止时间，客客人消费应应收款项，与与客人结帐帐后，在登登记表中做做好登记记记录。 4、免费费接待：根根据宾馆制制订的免费费接待执行行。总经理理接待，由由总经理在在接待单上上签名确认认。如果不不能及时签签名，部门门经理代替替接待的，由由部门经
23、理理在接待单单上签名，并并注明接待待内容；部部门经理在在第二天将将手续补齐齐后，交财财务审计处处审查，如如不补办手手续，将视视同本人消消费，并在在其当月工工资中扣除除；如总经经理打电话话通知康乐乐部接待客客人的，由由康乐部领领班以上人人员填写接接待单，并并于二个工工作日内将将手续补齐齐交财务审审计核查。 5、在使使用结算单单和酒水单单的过程中中，单据要要连码使用用，修改及及作废单据据、单据传传递要严格格按照单据据使用管理理规定执行行。切记每每次结帐时时，都要凭凭结算单才才能与客人人结帐。 6、当班班营业结束束后，填写写营业缴款款凭证，按按规定办理理交款交单单。二、前厅收收银工作程程序 前前厅收
24、银服服务工作，直直接体现饭饭店服务水水平，因此此，要求每每一名收银银员熟练地地掌握自己己的工作内内容及工作作程序，作作到结帐工工作忙而不不乱，资金金收回准确确无误，及及时与营业业部门沟通通，掌握第第一手资料料，其主要要的工作内内容包括:（一）班前前准备工作作 1、前厅厅收银员准准时到岗签签到，由前前厅收银员员领班监督督执行，并并编报考勤勤表。 2、清点点上一班转转来的周转转金，各种种资料齐全全后，在登登记簿上签签字办理转转交手续。 3、领用用前厅收据据，检查顺顺序号，如如有缺号、短短页应立即即退回；下下班时，未未使用的收收据应办理理退回或转转交手续。 4、阅读读主管留言言记事本，注注意主管提提
25、出的问题题，在该班班工作中加加以纠正。（二）原始始单据的使使用： 1、预收收房金收据据：此单据据连号三联联。当客人人入住付费费后，开出出此单据，第第一联留存存；第二联联交给客人人；第三联联同原始订订房单一起起，放在客客人帐单里里。（注：在收取散散客客人房房金时，需需多收一天天房费为住住房押金。如如果需要钥钥匙押金、长长话押金亦亦用此单，国国内长途1100元，国国际长途 10000元）。 2、杂项项收费单：此单据共共两联，用用于客人在在宾馆内无无原始单据据的消费凭凭证，如预预收冰箱费费等。开出出此单据时时，需要注注明收费名名称及收取取日期，并并请客人签签字。第一一联留存；第二联放放在客人的的帐单
26、里。（注注：此单据据必须有客客人签字）如如果客人入入住时结清清此项费用用，则无须须开出此份份单据，而而需开出发发票并写明明客人交费费的项目、起起始日期，将将发票的“第三联”与客人帐帐单放在一一起。 3、发票票：当客人人结清有关关费用时，需需将发票的的第三联撕撕下，与客客人的原始始帐单放在在一起（会会议代表自自付帐目的的发票之第第三联，则则需统一保保存在会议议帐单内）。 4、备用用金：分为为两类情况况，第一类类：收银员员收入比备备用金多的的押金时，下下班时与当当班次单班班结帐单放放在一起，投投入保险柜柜中；第二二类收银员员本班次退退款大于收收银，即已已动用备用用金时，下下班时应将将本班次单单班结
27、帐单单与剩余备备用金一起起转入下一一班次，直直到可以补补够备用金金时为止。 5、结帐帐单： （1）客客人结帐时时，打印出出“汇总帐单单”，请客人人签字后与与客人帐单单放在一起起保存。 （2）当当班次结束束时，由各各收银员打打印出“收银员帐帐目明细表表”与本人本本班次结清清客人帐单单归放一起起，单独放放置在相应应的帐单夹夹里，以供供当日夜审审审核。 6、信用用卡、外币币、支票的的传递：由由接班的收收银员核查查（金额、号号码、有效效期）后负负责签收，同同时传递人人和接收人人共同签名名后认可。要要特别注意意支票和信信用卡的有有效期（对对于预收长长包房客人人的信用卡卡必须一月月一结帐，不不得出现信信用
28、卡过期期；支票如如有签发日日期则签发发日起100天内有效效）。 7、电脑脑班次更换换：本班次次结束前，打打印出“今日收银银员帐目明明细表”、“单班帐目目明细表”和“单班结帐帐单”，及时退退出个人操操作号。(三)、配配合计算机机操作时的的规定接待员每日日早班在中中午 122:00，中中班在188:00，夜夜班在 223:300之前核准准计算机房房态，由当当班领班抽抽查。如经经当日夜审审审查明，确确属房态不不准造成计计算机多加加房费，责责任归当班班接待员。 1、接待待员每日夜夜班须核查查当日入住住客人登记记信息（姓姓名、进离离店日期、房房价、签证证有效期、帐帐务是否超超限），特特别对于长长包房客人
29、人的签证加加以核查，填填写客人信信息表，为为次日早班班催促客人人，补登新新的信息。 2、早班班接待员每每日十二点点半左右打打印出当日日“应离未离离客人表”，及时催催客人办续续住手续。 3、收银银员每日打打印两份单单班帐单，由由每日夜班班整理当日日四班次单单班结帐单单及总班结结帐单，并并分别放入入帐夹内。 4、结帐帐时以电脑脑为准。如如客人或收收银员出现现任何疑问问时，应请请机房人员员或当日领领班签字后后调整计算算机。 5、必须须加强对拖拖欠帐款的的催收。当当日应离未未离宾客由由接待员通通知客人办办理续住手手续；首次次出现欠款款的客人，由由早班收银银员根据夜夜班提供的的“挂帐超限限表”填写催款款
30、单，通知知到客人本本人，此事事由早班领领班负责落落实；对于于连续三次次出现超限限的客人，早早班领班出出具名单，交交大堂付理理报保卫部部进行封门门处理。（四）、发发票、兑换换水单作废废帐单的管管理 1、发票票管理 1）每位位收银员领领用的发票票由本人保保管及核销销，不得他他人代领和和代核销。领领用发票第第一本使用用完后，要要及时送财财务部核销销，再领用用第二本备备用；核销销时作废的的页号折开开，其作废废号码要填填入发票封封面背后的的发票检查查记录栏内内，以此类类推。 2）填制制发票金额额要凭客人人联的消费费单金额填填制（经办办人在发票票的有关项项目中，要要签上姓名名的全称），客客人消费单单要附在
31、发发票副联的的后面。 3）核销销发票时，如如发现发票票副联没附附上客人联联的消费单单或发票不不连号时，经经管人除要要附上书面面说明，还还要承担由由此而产生生的一切经经济损失； 4）丢失失发票要及及时以书面面形式上报报财务部，丢丢失发票声声明作废的的登报费用用由经管人人负责。 2、兑换换水单管理理 1）兑换换水单由本本人领用和和保管，用用完45套套后，要及及时到出纳纳处再领，由由出纳员根根据收银员员上交报表表和水单负负责核销。 2）根据据客人要求求兑换的外外币要辩别别真假，按按金额填写写水单。填填写时，一一式三联，写写明外币金金额、币别别，按当天天汇率折算算人民币的的金额，日日期及经办办人，并请
32、请客人签名名，注明外外币编号，写写明房号和和证件号码码；水单不不得涂改，兑兑换时不得得不开水单单，私自套套换外币者者作严厉处处理；遗失失兑换水单单的视同套套换外币处处理。 3）作废废的水单必必须一式三三联注明作作废，并由由领班以上上证实签名名并上交出出纳处核销销。 3、作废废帐单管理理 1）收银银员当班结结束时，对对于经过电电脑操作记记录的调整整单、作废废单等都应应送审计稽稽核，作废废单必须由由领班以上上人员签名名证实，注注明作废原原因。 2）如事事后发现有有差错，但但又查不到到保存的帐帐单，其经经济责任应应由收银当当事人承担担，同时还还要追究原原因。（五）、现现金、信用用卡、支票票的收受程程
33、序 1、现金金 1）收现现金时，应应注意辨别别真假、币币面是否完完整无损；外币应确确认币别，按按当天汇率率折算，缺缺角和被涂涂划明显的的外币拒收收（马币、新新加坡币不不能有裂痕痕，日元、美美金不能有有缺角）；除人民币币外，其他他币别硬币币不接受； 2）除兑兑换台币须须致电到中中行计划科科查询汇率率外，其它它只接受汇汇率表范围围内的外币币。 2、信用用卡 1）收授授信用卡时时，应先检检查卡的有有效期和是是否在接受受使用范围围内的信用用卡，查核核该卡是否否已被列入入止付名单单内（刷错错信用卡单单、过期、止止付期及非非接受范围围内的信用用卡一律拒拒收）。 2）客人人结算时，将将消费金额额填入签购购单
34、消费栏栏，请持卡卡人签名，认认真核对卡卡号，有效效期，签名名应与信用用卡一致。正正确无误后后，撕下持持卡人存根根联，随同同帐单交客客人。 3）代他他人付款，而而持卡人没没有入住本本宾馆或先先离店，须须请持卡人人在签购单单上先签名名，填写付付款确认书书。收银员员应认真核核对卡号和和签名，按按预住天数数预计金额额授权，取取得授权后后，在签购购单边缘注注明“已核”字样签上上经办员姓姓名，写上上授权金额额和授权号号码。 4）信用用卡超过限限额的，一一律要致电电银行信用用卡授权中中心或通过过EDC取取得授权，如如实际消费费超过授权权金额应再再补授权，一一笔消费只只能用一个个授权码，多多个授权码码应分单套
35、套购，方可可接受使用用。 5）签购购金额如超超过授权金金额10以内，原原授权码仍仍可使用，不不须再授权权。 3、支票票 1）收银银员当班接接收客人使使用的支票票时，应用用大写在支支票填上使使用的年、月月、日（如如果当日不不解缴银行行的可填为为次日的日日期），填填上“宾馆”的收银人人名称，其其他项目均均按规定填填入（避免免遗失被盗盗用）。 2）填写写支票一律律用黑色钢钢笔墨水填填写；（不不得用其他他颜色水笔笔或圆珠笔笔）。 3）小写写金额前一一位必须写写上币号“￥”，以防涂涂改； 4）汉字字大写金额额数字；一一律用正楷楷字或行书书字书写，不不得任意自自造简化字字；大写金金额数字到到元或角为为止，
36、在“元”或“角”字之后应应写“整”或“正” 字；大大写金额数数字有分的的，分字后后面不写“整”字、大小小写金额不不得涂改，印印鉴不可重重复，一经经涂改，该该支票即刻刻作废；如如因收银员员填错支票票的，一律律由收银员员负责催换换支票，直直至收到款款为止。 5）收取取支票时，应应检查是否否有开户行行帐号和名名称，印鉴鉴完整清晰晰，一般印印鉴是一个个公章二个个私章以上上，如有欠欠缺，应先先问交票人人是否印鉴鉴相符，并并留下联系系人姓名和和联系电话话；本宾馆馆不接受私私人支票，如如由宾馆经经理以上人人员担保接接受的支票票，该支票票出现问题题时，由担担保人承担担一切责任任。（六）、下下班前现金金及未使用
37、用收据交接接程序 前前厅收银员员结帐工作作完毕后，将将所收的现现金，在现现金袋上分分别填写，然然后将现金金装入袋内内。要求内内装现金与与现金袋上上记录金额额一致，并并在现金收收入交接记记录簿上签签字，办理理现金交接接手续，并并在接班人人的监督下下将现金袋袋放入保险险柜中；当当交班人下下班时，由由接班人一一一清点现现金口袋，核核对现金袋袋上的金额额与现金交交收记录簿簿金额是否否一致，无无误后在转转交人姓名名栏内签字字。A，BB，C，DD班依次类类推，手续续不变，直直到第二天天总出纳清清点前为止止。（七）、客客房订金处处理程序 宾宾馆对于已已签合同的的长住户，根根据合同的的具体内容容，预收半半年至
38、一年年的房租订订金，作为为抵消长住住户房租费费用。根据据权责发生生制的会计计核算原则则，将已收收客房订金金分期体现现在客房帐帐上；当宾宾馆财务部部收到一笔笔订金时，前前厅收银也也相应地做做一笔增加加，当客人人入住时，以以月为核算算期，按照照房租金额额将预付订订金转入在在客房帐上上，由此房房租费用与与订金相互互抵消，使使房租客帐帐单为零。（九）、外外币兑换工工作程序 1、兑换换周转金出出入库程序序 根根据宾馆与与银行签订订代兑换外外币业务协协议内容规规定。银行行地区分行行向宾馆提提供一定数数量的兑换换周转金，由由兑换领班班专人管理理，单设保保险柜，并并建立严格格出入库手手续，确保保外币兑换换工作
39、的顺顺利进行。外外币兑换周周转金通常常每天入库库一次，出出库二次。每每笔金额出出入库都要要做到签字字手续齐全全，准确无无误。 2、兑换换前准备工工作程序 1）收银银员每天早早上要按时时收听并录录音中国银银行公布的的外汇牌价价，及时更更改当天的的外汇牌价价表。 2）领用用当天所使使用的兑换换水单，检检查是否连连号，是否否有短号现现象，并办办理领用手手续。 3）领用用并配备大大小面值的的兑换周转转金，办理理出库手续续。 3、外币币兑换及承承付现金程程序 1）问候候：先生/小姐/女女士，您好好！请问您您换钱吗？ 2）当客客人兑换时时，首先请请客人出示示护照或其其他证件，方方可填写水水单。 3）经办办
40、人接到客客人填好的的水单时，应应注意检查查客人的国国籍、姓名名、护照号号码、房间间号码、兑兑换外币金金额等内容容是否填写写齐全，判判断识别真真假外币，凡凡是旅行支支票，都要要检查支票票及水单签签字与支票票背书是否否一致。检检查后，由由经办人根根据中国银银行卖价或或现钞价，核核算成外汇汇人民币转转交复核员员，经复核核员再次审审核无误后后，即可承承付现金交交经办人。经经办人接现现金后，复复核承付现现金是否正正确，无误误后连同水水单一起呈呈交客人。 4）问候候：先生/小姐/女女士，请您您查收，欢欢迎您下次次再来。 4、外币币兑换营业业日报表的的编制程序序 当当一笔兑换换业务完毕毕时，由复复核员将水水
41、单号码，兑兑换外币种种类及金额额分别填写写在兑换营营业日报上上，编表要要求是： 1）按照照水单顺序序号码一一一填写； 2）外币币现金、支支票分别填填写； 3）每笔笔现金、支支票金额分分别以现钞钞价或卖价价等于兑换换外汇人民民币金额。 5、兑换换员下班前前，外币及及周转金交交接程序： 1）外币币交接程序序：兑换营营业日报表表编制完毕毕后，兑换换员应将外外币日报表表包捆好装装入现金袋袋内封好，并并在口袋封封口处签上上自己的名名字，放在在指定保险险箱内，待待第二天领领班查处、清清点、汇总总。 2）兑换换周转金的的交接程序序：当A班班下班后将将兑换周转转金余额清清点好转交交给B班兑兑换员，并并办理交接
42、接签字手续续。当B班班工作结束束时，将兑兑换周转金金余额清点点好装入现现金袋内，袋袋内现金应应与现金袋袋上记录及及兑换营业业日报表周周转金余额额一致，与与外币现金金袋一同放放到指定保保险箱内。（十）、超超定额客房房挂帐催款款程序 按按照宾馆规规定，对凡凡超客房挂挂帐50000元以上上的住店客客房，每星星期要进行行两次催款款。催款程程序为： 1、打印印一份超定定额客房挂挂帐清单。 2、在明明细清单上上注明客人人离店日期期。 3、取消消长住户超超定额挂帐帐，待月结结帐一次发发单催款。 4、对持持信用卡的的客人，如如费用发生生额超出该该信用卡最最高限额，应应与信用卡卡公司联系系要授权号号码，此客客人
43、不列为为发单催款款之内。 5、编制制宾客欠款款明细表，转转交前厅部部经理查阅阅宾客欠款款表，前厅厅经理根据据客人的情情况，决定定实际发单单催款名单单。由收银银主管签发发催款通知知书，如果果客人仍不不付款，则则由财务经经理签发催催款通知书书。（十一）、客客人保险箱箱使用程序序 首首先由客人人填写保险险箱记录卡卡，将房间间号码及姓姓名填写在在该卡上，经经前厅收银银员检查无无误后，将将保险箱钥钥匙号码填填写在该卡卡内，待客客人把钱、物物放入保险险箱之后，立立即锁好箱箱门，将钥钥匙交给客客人。当客客人要求打打开保险箱箱时，要在在登记卡背背后栏内逐逐项登记，登登记内容：开箱时间间、房间号号码、客人人签字
44、等。客客人签字要要与登记卡卡正面签字字一致，方方可取出钱钱物。当客客人退还保保险箱钥匙匙时，立即即注销登记记卡。三收入审审计工作程程序 收收入核数工工作是在收收银夜审的的工作基础础上，再次次进行审核核、分类、汇汇总，最终终反映到财财务帐户中中。它要求求收入核数数员掌握餐餐厅收银、前前厅收银的的工作内容容及工作程程序，以正正确的方法法考核营业业收入情况况，并将应应收款及时时收回，使使资金得到到正常使用用。其工作作内容主要要包括：(一)夜审审班前准备备 班班前必须了了解日审工工作有关交交班事宜,检查打印印机和电脑脑是否正常常,从审箱中将各营营业点的缴缴款凭证和和帐单分类类,主要有有三部分: 1、前
45、台台客房结帐帐单及收银银日报表。 2、餐厅厅缴款凭证证及帐单包包括：东园园餐厅、西西园餐厅。 3、其它它部门缴款款凭证及附附件单：游游泳馆、游游泳保健、保保龄球馆、咖咖啡厅、台台球厅、乒乒乓球厅、桑桑拿房、康康乐商品、游游艺厅、商商务中心。（二）夜审审工作流程程 1、查看看收银员的的缴款凭证证，同电脑脑报表核对对：审计员员要查看缴缴款凭证的的各类明细细填写同电电脑报表是是否一致，如如果数据有有修改，收收银员应说说明原因。没没有收银机机的缴款凭凭证，要统统计附件单单的数据与与收银员填填写的缴款款凭证是否否相符。 2、打印印出“今日入住住客人报告告”，根据入入住报告，审审核今日入入住的每一一间房房价价输入与开开房单上的的价格是否否一致，折折扣房手续续是否完整整。如有错错误应立即即通知接待待员调整，并并将情况写写入夜审报报告交日审审处理。 3、打印印出“今日非平平帐离店报报表”，审核非非平帐离店店的原因，确确认责任人人。 4、打印印出“今日调整整帐目表”审核调整整帐目的原原因，调整整帐目单需需负责人签签字。 5、查询询各收费点点转帐是否否正确：将将每一笔转转帐（未结结帐部分）帐帐单上的客客人签名同同开房单上上客人的签签名及电脑脑记录进行行核对，查查看是否相相同、是否否转错房