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1、2023年食堂会计岗位职责（精选多篇） 推荐第1篇：食堂会计岗位职责 篇1：食堂会计工作职责 食堂会计工作职责 1、依照会计法规设置会计科目，建立会计账簿。 2、编制会计凭证，做到准确无误。 3、及时登记明细账、总账，账证相符。 4、按时编制会计报表，做到帐表相符，借贷平衡。 5、按照权责发生制原则，进行会计核算。 6、负责售饭系统有关会计事项，依规定做好结算工作。 7、对餐厅资金登记造册，编制发放保管卡片。 8、负责其它会计事项及领导交办临时工作。篇2：食堂财务人员岗位职责 食堂财务人员岗位职责 1、在总务处领导下负责食堂财务收支工作，严格执行财会工作人员守则，按规定认真管好现金和发票，办理
2、好各项收支项目。 2、工作中要做到认真仔细，实行现金日记帐、日清月结，帐款相符。 3、食堂财务会计资料做到齐全、规范，每月定期公布帐目，会计和出纳要做好帐钱分管。 4、不准私设小金库或公款私存，不挪用、私借公款。 5、妥善保管好会计资料和凭证、帐簿等档案资料，保证食堂财务资料的真实性、完整性。 6、完成总务处主任交办的其他工作。 板 溪 中 学 2023年3月1日 篇3：食堂财务管理制度及岗位职责 食堂财务管理制度及岗位职责 为了加强本食堂财务管理，适应激烈的市场竞争要求，也为加强对现金的管理和督促，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，特根据有关会计法规制定如下制度： 一：总则 1、公司各员工
3、必须遵纪守法，从食堂整体利益出发，相互协作。 2、公司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。 3、须做到钱帐分管，帐物分管。 4、每项业务必须签字，“签字”就是牵制。 二：材料采购制度 1、材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 2、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。 3、材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次。 4、供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符，经核对后可付款。三：费用报销制度 本着既要保障公司的运营又要节约开支，做到报销费用有章可循的原则，特制定本制度。 1、各股东若有请客情况，谁的客人谁买单。若是共同客人，直接共同签字报销。 2、每次外交费
4、用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销。 3、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。四：现金管理制度 1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃等。如出现上述情况，一切责任自负。 3、出纳必须根据经董事会审批的凭据付款。 4、出纳必须对现金日记账做到每日一校对，日清日结，以保证收入、支出、余额相符。 5、出纳不得擅自借款或预支员工工资，借款必须有董事会批准签字，并不得超过该员工当月工资的50。 6、出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 7、帐目必须做到收支分开；不准将
5、公司存款账户借给他人使用。 8、月底，会计同出纳核对现金余额和银行存款，做到帐账相符。 五：以上财务管理制度及岗位职责，公司全体员工必须共同遵守，团结协作，为我们共同的事业而努力工作。 食堂财务管理制度 为加强分局食堂管理，规范财务收入严肃财经纪律，提高服务质量，确保食堂各项工作正常运行，结合分局实际，特制定本制度： 一、食堂单独设置帐户，独立建帐，食堂费用实行一支笔审批制度； 二、采购员实行备用金制，备用金暂定2000元； 三、领用现金必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代报； 四、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符帐物相符，定期盘存和结帐； 五、食堂物品采购应至少有二人参
6、与，且有验收人签字，采购人实行定期轮换，二人一班制； 六、支出票据必须填写完整，有经办人、核准人、审批人签字，原则上要有税务发票，确因购买时无法取得税务发票，则必须每张要有购买人、验收人、核准人及审批人签字； 七、食堂工作人员工资、福利及食堂用水、电及部分燃料由分局统一安排支付； 八、职工工作用餐伙食补贴，人数由办公室提供核定后，按每人每天10元拨入，接待费用按实际支出定期拨付。篇4：食堂管理岗位职责 食堂保管员岗位职责 1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。 2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对
7、食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。 3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。 4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。 5、必须严格执行公司规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐。 6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按公司规定时间交月报表。 7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门
8、交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。 8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。 9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。 10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。 11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，
9、上锁，做好防盗安全工作。 12、食品仓库专用，不得与非食品混入 13、散装易霉变食品勤翻勤晒，储存容器加盖密闭，易腐食品冷藏储存。 食堂采购员岗位职责 1.搞好食堂的粮食、蔬菜、水果、燃料等物品采购工作，经常到市场了解物价行情，在采购中要不断地摸索经验，提高采购技巧。 2.大宗食品原料的采购必须在验核营业执照和资质证明后，与供货商签订供货协议，供货商提供商品质量合格证明后才能购买。 3、食堂必须严格实行“定点”采购，膳食管理人员每天应检查登记所采购的主副食品是否符合卫生标准。 4、不采购有毒、有害、腐料变质、酸败、霉变、生虫、污秽不洁、混有异物或者其他感官性异常的食品。 5、不采购来源不明的食
10、品。粮油、盐、肉主食品应定点供应定点购买。不购买无品名、厂名、厂址、无生产日期、无保质期的三无产品。 6、购买食品必须索取“三证”（卫生许可证、营业执照、食品检验合格证）备查。采购食品应有中文标志索取口岸食品卫生监督检验机构出具的检验合格证。 7、食品入库有验收、登记制度。保管员必须拒收变质食品和三无产品入库。 8、管理员提前列出一周菜谱，并做好 采购计划，配合采购员做到及时的采购工作，争取做到“用多少，买多少，减少 浪费”。 9、廉洁奉公，忠于职守，采购的一切物品必须是货真价实，价廉、质鲜、量足、味美。 10、严禁采购霉烂变质和伪劣食品原料。购物发票必须定期报销，结算清楚，严禁在采购中拿回扣
11、或贪污挪用先进。 11、.在采购中因工作失职造成的经挤损失和事故，采购人员必须负责。 12、协助食堂总监做好食堂管理工作，配合做好食堂常规日常工作，认真做好责任区的清洁卫生工作。 13.除完成本职工作外，还要积极完成领导交办的其他工作任务。 食堂会计岗位职责 1、负责食堂财会工作，严格执行各项财务制度和有关规定，保证食堂财会工作的规范性。 2按照会计制度，审核每笔原始收支凭证，及时做好证帐凭证并结算记账(银行日记账、总分类账和明细账)，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备、账目健全，及时记账、算账、按时结账，定期对账（包括核对现金实有数），如期报报表。 3.严格票据管理，保管好空白票据，
12、票据领用要登记，收回要销号。 4.配合领导督促有关部门、人员及时处理好一切应收应付款项。 5.协助领导执行财经纪律，进行财务监督、财务审计，对违反对违反财纪制度的现象坚决予以抵制。 6.对公司和审计、财政等部门依照法律有关规定进行监督、审计。要如实提供会计凭证、账簿、报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 7.调离本岗位时，要将会计资料、票据、有关文件、债权债务和未了事项向接办人移交清楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 8.遵守职业道德，做到廉洁奉公，坚持原则，实事求是，一丝不苟，热诚服务。篇5：食堂会计岗位职责 食堂会计岗位职责 (2023年秋至2023年春) 一、贯彻执行财经纪律和学校财务
13、常规管理制度，协助食堂团长管理食堂工作。 二、负责食堂帐目、预算、决算、核算、结算上报工作。 三、按月结算食堂销售、采购、结余及库存物资。进行资金周转分析，及时向总务主任汇报或对外公布，预测市场变化，提出改进意见。 四、接受上级机关和总务处的监督审计，教育全体食堂人员严格遵守财经纪律，严格管理票证、实物，节煤、节电等，并向总务处报告工作。 五、管理好食堂会计凭证、帐薄、报表、表册及其相关资料、文件。 六、按时公布食堂帐目。 食堂出纳岗位职责 (2023年秋至2023年春) 一、负责食堂票证、往来款项的收付工作及食堂有关现金的存、取、转业务工作。 二、支付零星采购的款项，支付报销有关开支。 子售
14、饭卡的办理、销售、充值等工作。 会计、组长做好食堂管理工作。 从安排，完成总务处临时安排的突击性工作。 三、做好师生校电 四、协助司务长、 五、坚守岗位，服 推荐第2篇：食堂会计岗位职责 食堂会计岗位职责 学校开办食堂是一项公益性事业，以为师生服务为主要目的，是学校事业的重要组成部分，学校食堂不得以盈利为目的，是学校事业的重要组成部分，学校食堂不得以盈利为目的，为规范我校食堂财务管理行为，明晰学校经济关系，维护师生的合法权益，促进教育事业健康发展，结合我校食堂管理的实际情况，特制订本职责。 一、按上级规定学校食堂必须单独建账，负责学校食堂财务工作。 二、按规定设置会计科目、会计账簿。 三、学校
15、食堂的财务收支实行“经手人，验收人，审批人等三人以上签字”方可办理。 四、月末做好财务报告，包括资产负债表、收支结算表及财务情况说明书等。 五、管好审核和监督工作，维护师生利益。 推荐第3篇：食堂会计岗位职责 食堂会计岗位职责 (2023年秋至2023年春) 一、贯彻执行财经纪律和学校财务常规管理制度，协助食堂团长管理食堂工作。 二、负责食堂帐目、预算、决算、核算、结算上报工作。 三、按月结算食堂销售、采购、结余及库存物资。进行资金周转分析，及时向总务主任汇报或对外公布，预测市场变化，提出改进意见。 四、接受上级机关和总务处的监督审计，教育全体食堂人员严格遵守财经纪律，严格管理票证、实物，节煤
16、、节电等，并向总务处报告工作。 五、管理好食堂会计凭证、帐薄、报表、表册及其相关资料、文件。 六、按时公布食堂帐目。 食堂出纳岗位职责 (2023年秋至2023年春) 一、负责食堂票证、往来款项的收付工作及食堂有关现金的存、取、转业务工作。 二、支付零星采购的款项，支付报销有关开支。 三、做好师生校电子售饭卡的办理、销售、充值等工作。 四、协助司务长、会计、组长做好食堂管理工作。 五、坚守岗位，服从安排，完成总务处临时安排的突击性工作。 推荐第4篇：食堂会计岗位职责细化 岗位职责细化 一、岗位名称： 食堂会计 二、岗位职责 1、负责编制会计凭证登记分类帐。 2、编制会计报表。 3、出售各类餐金
17、券。 4、其他工作。 三、岗位职责实施细则（见附表） 四、岗位工作业务流程（见图表） 五、参照文件及台帐资料 参照文件： 1、中华人民共和国会计法。 2、会计基础规范。 台帐资料： 餐金券购买记录簿。 六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附） 推荐第5篇：食堂会计 【问】如果发票丢失了，要如何处理？ 【答】发票开出后才丢失的处理： 一、发票开出未认证： 1、丢失发票联的处理：使用专用发票抵扣联到主管税务机关（正常）认证，将专用发票抵扣联作为记账凭证，并用专用发票抵扣联复印件留存备查。开票方和税局无需特殊处理。 2、丢失抵扣联的处理：可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，将专用发票发票联作为
18、记账凭证，专用发票发票联复印件留存备查。无需开票单位作任何处理，税局在认证时以发票 联作为抵扣认证依据。 3、丢失发票联和抵扣联的处理：购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的 丢失增值税专用发票已报税证明单，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。开票方需要复印发票复印件，并由开票方税局开具丢失增值税专用发票已报 税证明单；再由收票方主管税务机关审核同意后，才可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 4、丢失记账联的处理：一般来说，如果发票开出后尚未寄出，可(开票单位)将发票的发票联
19、复印，作为记账凭证;若已寄出，则从金税卡中重新打印一次，作为记账凭证。无需税局和收票 单位作任何处理。 5、丢失全联次处理：一般是结合3和4的处理方式合并进行处理。 二、发票开出已认证： 1、丢失发票联的处理：使用专用发票抵扣联作记账凭证，使用专用发票抵扣联复印件留存备查，其他无需作单独处理。 2、丢失抵扣联的处理：使用专用发票发票联复印件留存备查，其他无需作单独处理。 3、丢失发票联和抵扣联的处理：开票方需要复印发票复印件，并由开票方税局开具丢失增值税专用发票已报税证明单；再由收票方主 管税务机关审核同意后，才可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 4、丢失记账联的处理：一般来说，如果发票开出后尚
20、未寄出，可（开票单位）将发票的发票联复印，作为记账凭证;若已 寄出，则从金税卡中重新打印一次，作为记账凭证。无需税局和收票单位作任何处理。 5、丢失全联次处理：一般是结合3和4的处理方式合并进行处理。 开票方和收票方应完善发票管理和保管传递制度，保证发票在各个范围内不遗失;选择适当的发票传递方式，如专门送达或其他安全的邮递方式进行传送，并及时跟踪，保证发票在传递过程中的安全。 食堂会计科目 使用说明及报表讲解 一、会计科目表 二、会计科目使用说明 （一）资产类 101 现 金 1、本科目核算食堂的库存现金。采购员周转使用的备用金，在“其他应收款”科目中核算。 2、收到现金，借记本科目，贷记有关
21、科目；支出现金，借记有关科目，贷记本科目。本科目余额反映库存现金数。 2、食堂应设置“现金日记帐”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生的先后顺序逐笔登记。每日终了，应计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，将结余数与实际库存数核对，做到帐款相符，并编制“库存现金日报表”。 102 银 行 存 款 1、本科目核算食堂在银行开设帐户中存入的各种款项。食堂帐只允许在银行开设一个帐户。 2、将款项存入银行时，借记本科目，贷记有关科目；提取或支付存款时，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额，反映食堂的银行存款结存数。 2、按开户银行的名称设置“银行存款日记帐”，出纳人员根据收付款证，按
22、照业务发生的先后顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。银行存款日记帐应定期与银行对帐单核对，每月至少核对一次。月终时，帐面结余数与对帐单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行存款余额调节表”调节至相等。 115 其 他 应 收 款 1、本科目核算食堂发生的暂付款、备用金以及为学校行政代办的客饭等费用。 2、发生暂付款时，借记本科目，贷记“现金”等科目；收回或结算各种暂付款时，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额，反映各种应收款的总额。 3、本科目按不同项目和债务人进行明细核算。 119 库 存 物 资 1、本科目核算食堂各种主、副食品及燃料等一次购买分批分期使用的各种物资
23、。 2、本科目核算的物资按购入时实际支付的价格及运费等实际成本计价。购入物资时，经验收入库后，借记本科目，贷记“银行存款”、“应付帐款”等科目。领用时，平时只填制出库单，登记 库存物资明细帐或明细表（数量），月末汇总，按加权平均法计算发出物资成本，借记“伙食支出”科目，贷记本科目。 3、本科目按物资类别、品种和规格，进行明细核算。根据物品入库 凭证和出库凭证逐笔进行登记，月末结出余额。对库存物资应定期或不定期地进行清查盘点，保证帐实相符。 对于随购随用的物资，可不通过本科目核算，直接借记“伙食支出”科目，贷记 “现金”、“银行存款”等科目。对于批量采购，分批领用消耗的物资，可按以下八大类进行明
24、细核算：粮食、蔬菜、调料、肉食品、水产品、蛋奶类、燃料、其它材 料。 121 固 定 资 产 1、本科目核算由食堂结余资金购置的符合固定资产条件的物资。 2、增加固定资产时，借记本科目，贷记“固定基金”。减少固定资产时，借记“固定基金”，贷记 本科目。处置清理固定资产的变价收入，借记“现金”或“银行存款”，贷记“其他收入”科目，同时借记“固定基金”，贷记本科目。 3、本科目按固定资产类别进行明细核算。 122 库 存 饭 菜 票 1、本科目核算购入饭菜票、回收饭菜票、销毁饭菜票等。 2、在投入食堂饭菜票时，借记本科目，贷记“饭菜票基金”；出售饭菜票时，凭饭菜票结报单，借记“现金”，贷记本科目；
25、食堂回收饭菜票上交时，凭饭菜票结报单，借记本科目， 贷记“伙食收入”；报损饭菜票时，凭批准的饭菜票报损单，借记“饭菜票基金“，贷记本科目。 3、本科目期末借方余额为库存的饭菜票。 151 待处理财产损溢 1、本科目核算财产物资的盘盈、盘亏和毁损。 2、在财产清查过程中发生盘盈时，借记“库存物资”等，贷记本科目；待查明原因后，贷记“ 伙食支出”或“其他收入”等科目，贷记本科目。发生盘亏时，借记本科目，贷记“库存物资”等；查明原因后，属于正常自然损耗的，应借记“伙食支出”，货记本科目；属于人为因素的，应由过失人负责赔偿，应借记“其他应收款”，贷记本科目。 3、本科目期末借方余额为尚未处理的各种物资
26、的净损失，贷方余额为尚未处理的各种物资的净溢余。 （二）负债类 应 付 帐 款 1、本科目主要核算应付而未付的各种货款，如采购主食、燃料后应付的货款。 2、供货单位货物已验收入库，货款未付时，借记“库存物资”科目，贷记本科目；以银行存款归还时，借记本科目，贷记“银行存款”科目。 3、本科目按债权单位名称设置进行明细核算。 207 其 他 应 付 款 1、本科目主要核算出售IC卡及支付，以及其他应付而 未付的款项等。 2、收到出售IC卡的资金时，借记“现金”科目，贷记本科目；收到通过IC卡支付的就餐费时，借记本科目，贷记“伙食收入”；停用IC卡退回卡内余额时，借记本科目，贷记“现金”科目。余额反
27、映IC卡余额。 3、预收到伙食费、蒸饭搭伙费等时，借记“现金”，贷记本科目。 4、预收的伙食费、蒸饭搭伙费结转确认为伙食收入时，借记本科目，贷记“伙食收入”科目。 5、本科目按债权类别及来源户名称进行明细核算，可开设如下明细科目：发行卡余额、预收伙食费、预收蒸饭费、预收搭伙费等。 （三）净资产类 302 固 定 基 金 1、本科目核算食堂自行购置等原因而形成的固定资产基金。 2、本科目与“固定资产”科目对应，余额相同。 303 饭菜票 基 金 1、本科目核算食堂投入的饭菜票基金。 2、本科目与“库存饭菜票”科目相对应。 3、本科目余额反映饭菜票基金数。 306 结 余 1、本科目核算食堂各项收
28、支相抵后的余额。 2、年末计算结余时，应将“伙食收入”、“学校补助收入”、“其他收入”科目的余额结转到本科目，借记“伙食收入”、“学校补助收入”、“其他收入”，贷记本科目；将“伙食支出”、“其他支出”科目余额转到本科目，借记本科目，贷记“伙食支出”、“其他支出”科目。本科目借方余额反映亏损数，贷方余额反映盈余数。 3、为及时反映食堂的盈亏状况，应按月编制“学校食堂盈亏表”，及时发现存在问题，分析原因，不断改进。由于中小学食堂经营的目的是为师生生活服务，而不是以盈利为目的，所以在正常情况下，应力求收支平衡，略有节余，保证师生生活的平衡性 （ 四）收入类 401 伙 食 收 入 1、本科目核算食堂
29、向师生提供膳食服务等收取的伙食费收入、炊事员就餐收入以及蒸饭搭伙费收入。 2、每天收到炊事员交来的现金、饭菜票金额或打卡金额时，借记“现金”、“库存饭菜票”、“其他应付款”等科目，贷记本科目；年末结转时，借记本科目，贷记“结余”科目。期末无余额。 3、收到或结转确认伙食费收入时，借记“现金”、“其他应付款”等科目，贷记本科目。 4、本科目可按收入来源渠道类别进行明细核算。 402 学 校 补 助 收 入 1、本科目核算学校拨给食堂的补助资金。 2、收到学校拨入的补助资金时，借记“银行存款”，贷记本科目；年末结转时，借记本科目，贷记“结余”科目。期末无余额。 413 其 他 收 入 1、本科目核
30、 算除上述收入以外的收入，如利息、包装物和饭菜下脚料处理等。 2、收入时借记“现金”等科目，贷记本科目；年末结转时，借记本科目，贷记“结余”科目。期末无余额。 3、本科目 可按收入类别进行明细核算。 （五）支出类 501 伙 食 支 出 1、本科目核算食堂伙食费各项支出，如主辅食、燃料、其它物品支出等。 2、对于现购现用的物资，可不通过“库存物资”科目进行核算，购买验收后 凭采购单及发票，直接列入本科目借方；对于规模较大，条件完备的食堂，应执行进库、出库手续，平时领用以“出库单”记录，月末用加权平均法计算领用物品成本，记本科目借方。 年末 结转时，借记“结余”科目，贷记本科目。年末无余额。 3
31、、本科目可按如下项目进行明细核算：粮食、蔬菜、调料、肉食品、水产品、蛋奶类、燃料、其它材料。 513 其 他 支 出 1、本科目核算不能计入伙食支出的其它各项支出，包括：炊事员工资、社会保障费、教师管理补贴、水电费、上交行政、非正常损失、其它杂项开支等。 2、支出发生时，借记本科目，贷记“现金”等科目；年末结转时，借记“结余”科目，贷记本科目。年末无余额。 3、本科目可按支出类别进行明细核算。 513 其 他 支 出 1、本科目核算不能计入伙食支出的其它各项支出，包括：炊事员工资、社会保障费、教师管理补贴、水电费、上交行政、非正常损失、其它杂项开支等。 2、支出发生时，借记本科目，贷记“现金”
32、等科目；年末结转时，借记“结余”科目，贷记本科目。年末无余额。 3、本科目可按支出类别进行明细核算。 推荐第6篇：食堂会计工作职责 食堂会计工作职责 1、依照会计法规设置会计科目，建立会计账簿。 2、编制会计凭证，做到准确无误。 3、及时登记明细账、总账，账证相符。 4、按时编制会计报表，做到帐表相符，借贷平衡。 5、按照权责发生制原则，进行会计核算。 6、负责售饭系统有关会计事项，依规定做好结算工作。 7、对餐厅资金登记造册，编制发放保管卡片。 8、负责其它会计事项及领导交办临时工作。 推荐第7篇：食堂会计、采购员职责 食堂会计职责 1、负责食堂会计工作 1管理食堂现金账（每天）； 2保管使
33、用食堂现金（每天）； 3为职工就餐卡上注入餐补（随时）； 4进行成本核算（每月）； 5公布食堂账目（每季）； 2、负责场区绿化（安排浇水、除草、修剪、打药） 3、负责公司领导和有关业务用车及车辆年检、维修、保养（随时）； 4、铁、铝刨花、废纸包装箱的出售（每月）； 5、垃圾处理（每月）； 6、领导临时交办的任务。 食堂采购员（炊事员）职责 1、负责制定一周饭普； 2、根据饭普采购原料； 1采购原料要坚持国家有关的食品卫生标准； 2依法负责向供货方索取当年有效的卫生许可证和营业执照复印件； 3采购食品要要确保质量，做到不采购无食品标识、标识不清及无检验(检 疫)合格证的食品； 4食品原料储存要分
34、类、分架存放，隔墙离地，码放整齐； 5要做到定期检查，发现超期和变质食品要及时处理； 6负责实物帐管理。严格入、出库登记制度。 3、根据饭普组织制作饭菜； 4、督促所有炊事员严格执行食堂卫生管理制度。 推荐第8篇：食堂出纳会计岗位职责 食堂出纳会计岗位职责 一、严格执行国家现金管理制度，有权拒收白条、代支票和不合格的发票，私人不挪用公款，保管好各种空白收据和结算凭证。 二、及时办理现金的收付业务，每月公布收入、支出帐，参加每月一次的盘店，做到月清月结，公布食堂伙食盈亏情况，每月底将所有单据装订成册，交主办会计记帐存档。 三、细心保管现金，各种证券、支票、印章等。 四、负责饭票的出售和保管，收好
35、客饭费等应收款。 五、回收好饭票、，经常同集贸市场代办处联系进行市场考察，了解食品采购情况。 六、参与食堂成本核算，提高伙食质量，服从学校行政会计的业务指导。 推荐第9篇：医院食堂会计实务 医院食堂会计实务 食堂一般会计处理的流程 一、基本原则 会计确认和处理应严格遵循权责发生制和历史成本原则，采用的会计科目基本与医院的会计制度规定相同，可在一级科目下按照业务设置个性化的二级核算科目。 鉴于基本采用预收款结算，对预收款的辅助核算应建立在IC卡系统之上。 二、一般业务的处理 1、收到职工充值款 借：现金、其他应收款-应收医院职工补贴 贷：预收账款- 2、收到病人购卡款 借：现金 贷：预收账款-
36、3、收到饭票款或外卖款 借：现金 贷：其他收入-食堂收入 4、收到医院拨付的职工补贴 借：银行存款 贷：其他应收款-职工伙食补贴 5、按IC卡系统结算收入 借：预收账款- 贷：其他收入-食堂收入 6、收到医院代付的水电、职工工资转账通知 借：其他支出-食堂支出 贷：其他应收款-医院代付款 7、收到医院的固定资产折旧转账 借：其他支出-食堂支出 贷：其他应收款-医院资产折旧 8、采购物资入库 借：库存物资 贷：应付账款 9、领用物资 借：其他支出-食堂支出 贷：库存物资 为了成本的相对准确，建议领出物资应按需求核对，面粉、蔬菜等按日耗领用。 10、病人退卡 借：预收账款 贷：现金 11、支付材料
37、款 借：应付账款 贷：现金 会计应每月核对IC卡存入金额与出纳上缴金额是否一致。 出纳应将每日的收款分类记录（IC卡收入、外卖收入和售饭票收入）。 医院的会计处理 1、收到食堂确认的应支付的职工伙食补贴 借：医疗支出/管理费用 贷：其他应付款-职工伙食补贴 2、下拨职工伙食补贴款 借：其他应付款-职工伙食补贴 贷：银行存款 3、代付水电、职工工资 借：其他应付款-医院代付款 贷：管理费用 4、食堂的资产折旧 借：其他应付款-医院资产折旧 贷：累计折旧 汇总报表 1、抵消食堂与医院之间，医院支付的职工伙食补贴 借：其他收入-食堂收入 贷：医疗支出/管理费用 2、抵消食堂与医院之间的往来余款 借：
38、其他应付款 贷：其他应收款 新的医院会计制度4301 其他收入 三 （一）取得培训收入、食堂收入、银行存款利息收入等时，按照实际收到的金额，借记“库存现金”、“银行存款”等科目，贷记其他收入，违反了权责发生制的原则，忽视了现在的食堂一般采用预付款，IC卡结算的形式。 对于内部承包的食堂，可以在大帐核算，也可以单独建账，单独核算，为了利于监督，我们更倾向于单独核算，对于单独核算报表应汇入医院的整体报表。 对于外部承包的食堂，尤其是以医院的名义进行经济交易活动，医院应注意食品安全、供应商结算、发票与税收问题，最好的规避方法是外部承包人有独立的法人资格，实际工作中，大部分医院即使是外部承包，但为了规
39、避税收，仍以医院的名义进行经济活动，尽管签订了相关的合同，但该合同仅对双方有约束力，对利益相关方如就餐者是没有任何效力的，因此，如果是上述情况，仍应认为是内部承包，对于医 院收支结余与承包者应缴纳的承包费之间的差异应结转到其他应付款。 分享到 推荐第10篇：出纳(食堂)岗位职责细化会计理论考试篇会计岗位职责细化 岗位职责 细化 一、岗位名称：出纳（食堂） 二、岗位职责： 1、负责银行票据、现金支票的领购、保管、签发。 2、负责银行存款、现金规范管理。 3、负责银行存款、现金安全管理。 三、岗位职责实施细则：另附样式 四、岗位工作业务流程：图表说明 五、参照文件及台帐资料： 参照文件： 1、中华
40、人民共和国会计法 2、会计基础规范 台帐资料： 1、银行支票登记簿。 2、银行存款、现金日记账。 六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附） 第11篇：食堂、超市会计员岗位职责 在学校总务主任的领导下，负责食堂、超市会计兼其他财务岗位工作职责。其主要职责是：1.加强政治思想的学习，不断提高为教育、教学服务,为广大师生服务的意识；努力钻研业务知识，不断提高服务的技能。2.熟练掌握财经政策、法令及与本职有关的财务会计制度，准确掌握各种收费标准及各项费用支出范围，并认真学习,不断提高自身业务素质和思想素质。3.负责学校食堂、超市及其他财务的预算编制，做好相关部门的联系与协调工作。4.负责食堂、超市及
41、其他财务管理。及时审核各种经费开支单据，及时处理各种账务。按照国家会计制度和主管部门规定，设置各种会计账册，做到及时登账，日清月结,账R清楚，按时完成月报、年报，妥善保管好会计凭证、会计账簿等资料,遵守国家保密制度。定期向师生公布食堂、超市账目，自觉接受群众的监督，做好财务公开工作。5.会计员有权监督、检查学校食堂、超市收支情况,资金使用、财产保管、收发、计量工作，发现不当,应及时报告分管校长和总务主任，并协助处理。6.上级机关、财政、税务等部门来校了解情况或检査工作,要负责提供有关资料，如实反映情况。7.遵守财经纪律，坚持财务制度，同一切违反财经纪律的人和事作斗争。8.完成财务室和学校的其他
42、财务工作。负责工作职责范围之内的安全。9.自觉遵守学校劳动纪律，按时上、下班。若被安排总务处夜间值班,应加强巡查，每班不低于两次。10.完成校长和后勤主任交办的其他工作。 第12篇：食堂岗位职责 行政总厨岗位职责 岗位职责： 1、在公司经理的领导下，根据后勤部的经营目标、方针，负责各食堂餐厅的菜单筹划 更换，负责产品规格的制订与经营成本的管控。 2、对大型的、重要的宴会，亲自制定进货计划和生产安排，并进行检查和督导，保证 获得美誉以及保证食品安全。 3、根据市场情况，作好食品调节和食品原料周期的计划。同时根据厨房的技术情况市 场货源情况、库存情况作好选菜和更新菜的筹划。 4、根据销售和预测，作好日常生产量的安排。有效监督各项能源介质的消耗，并对所 有的管理成本负有主要责任。 5、制订厨房生产运行流程和工作规范，以及安全监察流程与细则。对食品安全以及公共安全负有主要责任。 6、根据产品要求，组织制订原料的质量规范并对采购部门提出上述要求。 7、制订新产品开发，试