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1、2023年税务自查报告 税务自查报告 *市*税务局*税务所 现将自查情况汇报如下：纳税人名称：*市*有限公司，税务登记号：*，经济类型：私营有限责任公司，法人代表：*，注册资金：*万元，经营地址：*市*镇*路*幢*号，主营：销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工*人。我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。 我公司于201*年12月20日起对我公司20*年1月20*年11月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。）如有不妥，请理解和指正，谢谢！ 一、20*年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金
2、及附 加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付 职工工资265,800.00元。2023年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。 1、全年应纳增值税135,322.17元。 2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税139,732.177%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。 4、应缴教育费附加139,732.173%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。 5、应缴地方教育费附加139,732.172%= 2,793.33元，当年已缴 2,
3、793.33元,已结清。 6、应缴印花税（276,446780%+3575,297.1340%）0.03%+帐本45=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。 7、2023年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.002%40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。 8、应缴残保基金265,8001.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2023年前年度所得税3,858.99元，预交202
4、3年三季度 所得税122.16元。 二、20*年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。 1、全年应纳增值税27,026.05元。 2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税30,834.055%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。 4、应缴教育费附加30,834.053%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴
5、21.80元,已清。 5、应缴地方教育费附加30,834.052%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。 6、应缴印花税（,1627,66080%+2,061,37940%）0.03%+帐本45=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。 7、2023年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,0002%40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2023年776.00元，2023年未缴应补缴300.40元。 8、应缴残保基金263,000.001.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,
6、160.00元。未缴应补缴2048.00元。2023年多缴纳706.00元。实际2023年未缴应补缴1342.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2023年年度企业所得税1,060.92元。 三、20*年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。 1、全年应纳增值税5,713.14元。 2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税8,964.145%=448.21元，当年已缴456
7、.71元。 4、应缴教育费附加8,964.143%=268.92元，当年已缴274.02元。 5、应缴地方教育费附加8,964.142%=179.28元，当年已缴182.68元。 6、应缴印花税（913,72480%+583,53340%）0.03%+帐本45=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。 7、2023年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.002%40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。 8、应缴残保基金78,100.001.6%=1249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。 9、应缴企业
8、所得税，本年缴纳2023年年度企业所得税991.29元，预交三个季度所得税 982.87元。 四、自查后发现问题： （一）、20*年度实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.002%40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。20*年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,0002%40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2023年776.00元，2023年度还有300.40元未缴。20*年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.002%40%=624.
9、80元,已缴工会经费1,100.00元，多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元 （1,076.40-776.00-475.20）元。 （二）、20*年应缴残保基金应缴残保基金265,8001.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。2023年应缴残保基金263,000.00 1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。20*年多缴纳706.00元。实际20*年未缴应补缴1342.00元。20*年应缴残保基金781000.00 1.6%=1,249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴
10、应补缴449.60元。三年应补缴工会经费（-706.00+2048.00+449.60）=1,791.60元未缴。 （三）、20*年应缴印花税（276,446780%+3575,297.1340%）0.03%+帐本45=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元，20*年应缴印花税（,1627,66080%+2,061,37940%）0.03%+帐本45=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20*年应缴印花税（913,72480%+583,53340%）0.03%+帐本45=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴印花税（-77.24-4.65+87.92=6.03元）。 五、我公司于20*年度前将此税款及时进行申报，并补缴税款。 *市*有限公司 二一*年*月*日 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告 税务自查报告