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1、第第5章章 支付原理支付原理l5.1 支付过程分析l买卖的支付过程l1、支付作为债权和债务关系清偿的雏型最初源于买和卖的一个基本过程。l2、支付的形成经历了几个过程：I.首先是存在买卖的交易II.其次是有商品转移的债权债务关系形成III.然后是支付的清偿IV.最后才是交易过程的完成AB支付商品债权债务关系交易图3.1 单重的债务清偿关系借贷的支付过程借贷的支付过程l1、在交易活动中由于出现银行，支付的过程就可能涉及到多方间债务关系清偿，产生多重关系。如图（见书P67）债权债务关系银行账户银行账户商品交交易易图3.3 多重债务清偿的账户间结算关系债权债务关系购买者账户购买者账户生产者账户生产者账
2、户债权债务关系贷借账户划转支付借贷减增l2、产生关系：I.多方均可能与银行发生借贷的债权和债务关系II.多方都将与银行通过支付方式来清偿这种关系III.多方间由于交易又将产生债务关系IV.交易的债务关系也要通过支付来清偿V.由于多重的支付关系存在，因此，支付的环节就出现，如消费者支付给生产者，生产者支付给银行，这种多重债务的清偿关系出现，就产生支付转移和清算结算关系的出现。支付结算关系的分析支付结算关系的分析l1、通过账户划转的结算方式提高了资金清偿的效率，减少了在结算过程中资金在途占用的时间，提高了资金的使用效率。这个过程如下图所示：债权债务关系银行账户银行账户商品交交易易图3.3 多重债务
3、清偿的账户间结算关系债权债务关系购买者账户购买者账户生产者账户生产者账户债权债务关系贷借账户划转支付借贷减增2、关系变化：、关系变化：I.在银行参与的信用社会中，经济活动的主体在银行里都设有账户，他们与银行间所产生的债权债务关系，就简化为借和贷的账务关系II.向银行借款就增加借款者的存款账户的值，同时也产生相同金额的对银行的债务，以后就要通过采用扣减存款账户的同等金额的本和约定的息的划拨方式来进行支付III.交易方间由于商品的转移而产生的债权和债务，也可通过相互间在银行间的账户间的划拨方式来进行支付IV.信用社会中银行的出现，银行就担负了交易经济活动中债权和债务关系的结算角色，这种结算是用账户
4、上的划拨方式来实现，它减少了商品流通中的现金使用量和结算过程中的资金占用，并提高了资金周转使用的效益5.2支付的特性支付的特性l（1）债务关系的清偿性。l（2）方式的社会接受性。l（3）手段采用的便利性。l（4）支付使用的安全性。l（5）支付性用的可靠性。l（6）法律支付的保证性。这六个基本特性是支付应该遵循的基本原理。债务关系的清偿性债务关系的清偿性l1现金支付的方式：现金是社会普遍接受的支付工具现金是社会普遍接受的支付工具 l2账户划转的方式l3银行票据支付方式：特定的范围和条件可以作为相互认可特定的范围和条件可以作为相互认可的支付方式的支付方式 l4资产抵押支付方式：只能成为当事人接受的
5、，不能成为社只能成为当事人接受的，不能成为社 会上认可会上认可 社会的接受性社会的接受性l是衡量支付是否能清偿债务的一种社会认同标准。l社会的接受性是支付实用和可行的社会标准。使用的便利性使用的便利性l1支付方式的便捷性l2功能使用的方便性l3手续使用的简洁性l4便利性需得到系统环境的有利支撑支付使用的安全性支付使用的安全性l现金使用的支付交易安全，主要面对的是交接过程中出现的危险。例如，数量大时出现的安全隐患一般是被抢劫的风险，这是不安全的一个方面。l另一方面是，交易方出现身份的假冒，可导致支付后资金失窃的诈骗现象产生。l案例：支付宝也不安全？看看华侨大学学生是如何被骗的！.flv支付使用的
6、安全性支付使用的安全性（1）支付传递的通道可靠（2）采取支付方式的载体可靠（3）交易方身份确认的可靠支付通道支付通道商家商家购买者购买者货币或支付货币或支付工具工具商品商品第三方第三方窃窃取取诈骗诈骗图图3.63.6支付安全示支付安全示意图意图支付信用的安全性支付信用的安全性l案例：冷笑话：今天早晨特冷，我与朋友去提款机取钱，正好遇见运钞车来加钞。无奈之下两人只好站在一旁苦苦等候，这时朋友问我：冻手不？我冷冷地回一句：冻手！结果俺俩差点悲剧，四杆枪瞬间指向俺俩两个人被抓住送派出所，在路上我们一直沉默，后来我 问朋友：你怎么不开腔呢？八杆枪瞬间指向我俩 支付信用的安全性支付信用的安全性l案例：老
7、太太手拿斧头打劫运钞车？支付信用的可靠性支付信用的可靠性现金支付的方式有以下几个不利的因素：l（1）现金携带的不方便。l（2）现金保管的不安全。l案例：历史上最胆大的银行劫匪。l（3）搬运过程中的风险。l案例：意大利运钞车侧翻洒落案例：意大利运钞车侧翻洒落200万欧元硬币万欧元硬币 遭哄抢遭哄抢l（4）使用过程中有隐患。l（5）币种间支付存在的障碍。法律制度的保证性法律制度的保证性l支付活动隶属于经济活动，任何安全和可靠的产品都难免在使用中出现经济纠纷。l法律制度的保证是发行主体创新和发行新的金融工具时应该面对和考虑的主要问题，要是事先考虑使用者在应用时所面对的各种可能的风险。l案例：苹果执行
8、双重标准保修期缩水 第第6章章 支付方式支付方式第第6章章 支付方式支付方式网络购物的支付选择情况：网络购物的支付选择情况：第第6章章 支付方式支付方式性别与支付方式偏好年龄与支付方式偏好收入与支付方式偏好上网时间与支付方式偏好职业与支付方式偏好第第6章章 支付方式支付方式l6.1支付方式的产生l度量价值的交易媒介出现l以物为中间媒介的支付方式的不足：价值的度量带有间接性支付范围的局限性债务关系的认可带有指定性支付方式的形成带有习惯性l只有用以国家信用并行使国家权力发行的货币出现时，才使交易中的债务关系的清偿带有社会公认的法定性质。l国家信用：是以国家为主体进行的一种信用活动。国家按照信用原则
9、以发行债券等方式，从国内外货币持有者手中借入货币资金，因此，国家信用是一种国家负债 指以国家为一方所取得或提供的信用。l包括国内信用和国际信用。l国内的国家信用形成主要有:发行国家公债、发行国库券、专项债券和银行透支或借款。l目前国际公认的专业信用评级机构有穆迪、标准普尔和惠普国际。货币成为社会接受的支付方式货币成为社会接受的支付方式l1.货币支付方式的特点：价值度量的普遍性价值度量的普遍性范围使用的社会性范围使用的社会性债务清偿的合法性债务清偿的合法性支付方式的法定性支付方式的法定性2.货币现金支付方式的环节：货币现金支付方式的环节：债务关系支付方式现金（工具）清偿使用何种支付工具实现债权债
10、务的清偿关系的方式就是此种支付方式。债权债权者者债务债务者者支付方式支付方式现金现金支付清清偿偿图6.1现金支付方式示意图支付方式演变的起因支付方式演变的起因l 采用与货币等值的其它东西作为支付工具使得支付方式得以演变和多样化：债权者债权者债务者债务者支付方式支付方式货币货币支付认认同同清清偿偿图6.2支付方式演变起因示意图货币等值物货币等值物契契约约认同认同支付方式演变的起因支付方式演变的起因l支付方式的多样化产生的原因为：货币等值物形式的多样性和认同方式的多样性使支付方式以不同形式产生。6.2支付方式的发展支付方式的发展l不同的支付方式 1.现金货币的支付方式2.货币等值物的支付方式 用货
11、币等值物作为支付的工具的前提条件：I.具有债务的价值等价性II.具有当事双方的认同性III.具有法律规定的合法性.3.转移的支付方式转移的支付方式l转移支付方式可以定义为到期偿还债务时，由于无偿还支付的货币就采用向第三方，一般是银行类的金融机构，采用借贷或抵押的方式获得货币资金，而进行债务关系的清偿。支债权者债权者债务者债务者转移支付转移支付付债债 务务清清偿偿图图6.36.3转移支付方式示意图转移支付方式示意图货币货币银行银行抵押借贷新债务关系4.账户划转的支付结算方式账户划转的支付结算方式l银行发行的票据和账户具有与现金同等信誉的功能，它可作为支付中的一个工具所使用。5.银行所提供支付工具
12、的支付方式银行所提供支付工具的支付方式l银行的信用得到法律的肯定和保障，银行所提供的支付工具，成为使用的支付方式。5.银行所提供支付工具的支付方式银行所提供支付工具的支付方式 这种支付方式的一个重要特点是在债权和债务关系形成的二方这种支付方式的一个重要特点是在债权和债务关系形成的二方间，加入了作为支付服务的第三方，一般是银行类的金融服间，加入了作为支付服务的第三方，一般是银行类的金融服务机构，这种第三方提供金融服务的机构有以下几个特点：务机构，这种第三方提供金融服务的机构有以下几个特点：有很高的社会认可信用度有很高的社会认可信用度有兑现和赔付经济保证的法律承诺有兑现和赔付经济保证的法律承诺有资
13、本资金的实力有资本资金的实力有发行社会接受的支付工具的能力有发行社会接受的支付工具的能力有国家批准的经营金融业务的许可有国家批准的经营金融业务的许可6.提供支付服务的第三方介入的支付方式提供支付服务的第三方介入的支付方式l 由于信用的发展，出现信用度高，有充足资本金支持并得到主管单位央行批准的一些机构也介入到提供支付和结算资金服务的领域，即第三方提供支付服务。l支付方式的发展案例：支付方式的进化史.flv6.3支付方式的分类支付方式的分类l构成支付的要素主要有以下四点：债务关系、支付工具、媒介形式、支付通道l按债务关系来进行支付的分类l交易的商务类的支付方式l借贷的债务类的支付方式l让渡的损赠
14、类的支付方式按工具种类来进行支付的分类按工具种类来进行支付的分类1.按支付工具的属性分类：I.借记支付方式类II.贷记支付方式类III.借贷记支付方式类IV.2.按支付工具的具体形式来分类：V.银行支票类的支付方式VI.银行债券类的支付方式VII.银行汇票的支付方式VIII.银行其它票据的支付方式IX.银行委托承收的支付方式X.银行卡类的支付方式XI.其它支付工具的支付方式按媒介种类来进行支付的分类按媒介种类来进行支付的分类l1.按价值符号不同载体可对支付方式进行分类：I.实物货币的支付方式（纸质和金属货币的支付方式）II.电子形式的支付方式III.票据形式的支付方式IV.账户划转的支付方式按
15、媒介种类来进行支付的分类按媒介种类来进行支付的分类2.具体实现的过程为：l发起方传递媒介接受方确认支付指令支付结算系统账户划转完成支付按通道方式来进行支付的分类按通道方式来进行支付的分类l以传递媒介的通道差异来进行分类，支付方式就大体上就可分为二大类：l1.传统手工邮寄的支付处理方式l 80年代前一直沿用于银行金融业的支付方式，发行纸质凭证和票据的支付方式和工具，如支票、汇票、银行本票等。l2.现代电子网络的支付处理方式l 80年后，利用计算机和通讯技术，网络环境作为支付媒介电子传递的通道，有高效、实时和快捷为其特点。6.4电子支付方式电子支付方式l进行电子支付必须具备的条件：l1.有联系清偿
16、债务关系双方的网络环境l2.有银行金融机构的参与电子支付结算问题电子支付结算问题l1.支付结算的层次性l下层：是商业银行为广大客户提供金融服务时所产生的支付往来与结算，是支付系统的支付服务系统，如网上支付系统。l上层：是中央银行为商业银行提供支付资金清算服务时所产生的支付与清算，是支付系统中的资金清算系统，包括：同城清算、大额支付、小额支付、电子批量处理、银行卡受权等。2.电子支付结算的特点电子支付结算的特点 （1）有形化凭证在网络环境下无形化l（2）网上支付虚拟化必然引发相应的安全及信用问题l 必须采取先进可行的安全技术，信用关系虚拟化了（3）网上支付过程）网上支付过程 1）客户需要先在网上
17、银行存一定数量的电子现金；客户浏览商户的站点，确定欲购物品的品类、数量及价格等；并发送购物请求。2）商户把消费者的支付指令通过支付网点送往商户开户行。3）收单行通过专用网络从消费者开户行取得支付授权后，把授权信息送回商户。4）商户取得授权后，向消费者发送购物回应信息。5）如果支付获取与支付授权并非同时完成，商户还要通过支付网关向收单行发送支付获取请求，以把该笔交易的金额转账到商户账户中。6）银行间的清算。电子支付方式电子支付方式l1.ATM机l2.pos系统l3.网上支付l4.电话支付l5.移动支付网上电子支付系统的基本构成网上电子支付系统的基本构成客户客户商家商家客户的开户行客户的开户行商家开户行商家开户行支付网关支付网关金融专用网金融专用网认证机构认证机构讨论题讨论题 1.分析下支付方式是如何产生的，谈谈你自己的看法？2.为什么货币会成为社会所接受的支付方式？3.谈谈支付方式存在多样化的理由？4.请分析下目前社会常存在的支付方式的形式？5.分析下账户划转的支付方式过程？6.分析下银行提供支付工具的支付方式清偿债务的过程？7.谈谈你对网上第三方支付服务方式的模式看法，存在什么问题？8.按什么原则来对支付方式进行分类，有那些分类？9.支付媒介的差异对支付方式的变化有什么影响？10.分析一下电子支付系统构成的基本特点？