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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、关于创业板上市公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的说法，正确的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB8T1Z5G6A7E2W6HI8L6V6T8V10R9F9ZV10J8W8K6B10W5G92、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA6S9A8F2I4T7P4HC7A5J7A5A10X3P7ZW10H10L9C6U6J7F73、下列固定资产中，应计提折旧的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答
2、案】 ACY9U10V9L9T1P7K6HX2T6U10F6L2V1F2ZR9J7W9Z3Q4I3X14、 某证券公司注册资本4亿，其可以从事的业务为（）。A.B.C.D.【答案】 BCJ6U2R4B10X3U1B1HJ10K2N6G7T3D4X9ZY4J10B2T1D9S4M55、甲公司为集成电路生产企业，适用的所得税税率为25%，2016年实现利润总额为2000万元。企业在2016年决定自2017年1月1日起开始生产线宽为0.2微米的集成电路，税法规定，对于集成电路线宽小于0.25微米的集成电路生产企业，可以减按15%的税率缴纳企业所得税。已知2016年发生的交易和事项中会计处理和税收处理
3、存在差异的有：（1）当期计提存货跌价准备700万元；（2）年末持有的交易性金融资产当期公允价值上升1500万元；（3）当年确认持有至到期国债投资利息收入300万元。假定该企业2016年1月1日不存在暂时性差异，预计未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异。除上述事项外，无其他纳税调整事项，则下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB10U1P5E4X6D8Y7HO5Z4L9Z1T5W10H9ZQ7A4M9P8F3B7U16、个人申请保荐代表人资格应当具备的条件有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCL10X3I1B10W1N2J10HH3T7C6L
4、8P1M1N5ZT10N5I2U8Q6N7G27、有关持有待售的固定资产说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF3C2N3K5V4V8E6HO3U5C2E10N5N4N6ZT8A5S2G6D3I3Z28、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列关于非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。A.债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于500万元B.债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.01元C.债券转让申报的类型只有意向申报和定向申报D.债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收盘价的上下30%【答案】 DCY1Q7B5Z6F
5、8C2N2HL10Y2K10J9B8W3C8ZK6H7K1H8Q5G9M19、首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN4T7S2G10B1U4H3HD3W4G9A1I2Y6P1ZZ6H10L8E8X2P10U310、某公司首次公开发行新股5000万股，发行后总股本超过4亿股，网上网下初始发行比例为37，申购结束后各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购160000万股，公募社保类申购50000万股，其他网下投资者申购80000万股。下列关于投资者获配情况的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB9T
6、9X8H5O9Y4L10HS3T6V1Z9Z8C1K9ZZ7N2D6W5G9U10A211、挂牌公司重大资产重组期间，关于开展股票发行以及新的资产重组业务的表述正确的是（）。A.不可以发行股票和筹措新的资产重组B.可以发行股票和筹措新的资产重组C.可以发行股票，不能筹措新的资产重组D.不可以发行股票，可以筹措新的重大资产重组【答案】 ACN4N4K5X5W1T9F9HN8D8X6O9G1H4G5ZX7I7J7C4E7R9B812、关于影响股票投资价值的因素，下列说法错误的是（ ）。A.从理论上讲，公司净资产增加，股价上涨；净资产减少，股价下跌B.在一般情况下，股利水平越高，股价越高；股利水平越
7、低，股价越低C.在一般情况下，预期公司盈利增加，股价上涨；预期公司盈利减少，股价下降D.公司增资一定会使每股净资产下降，因而促使股价下跌【答案】 DCI4I1Z2R2X1Q2D5HD2V9L1X6W5Y8Z3ZK6C9U9C5C3G9K713、保荐代表人出现下列（ ）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL9W8Q3D1J7S1N7HL2K6E4H4G6S5G3ZR9F9W7A6D7O2K114、甲公司拟收购某上市公司，如无相反证据，下列属于一致
8、行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ9X8E3S9L9Q10W2HX10U1X10L5Q6T3S1ZF5I1Z7W3B4E4T115、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR8P1N6K2O8O2G4HE6C3I3T9B3E2T4ZF6Q2M1K8I7B7I616、 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCA7E1M9H8J8V2D4HD5M9H8S5D4U1K8ZU6H6V4J6Q10D3O617、某公司的可转换债券，面值为1000元，
9、转换价格为25元，当前市场价格为1200元，其标的股票当前的市场价格为26元，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACH7H9C4R7A1V2V9HA6X2Y7R8C2U2E10ZG3V7E9E9R6E9G1018、下列关于采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产会计处理的表述中，正确的有A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ3L8C8M2J1M10N4HF7N8E3T2V7C2B7ZQ3G1N2G6O10B1D319、关于上交所科创板上市委审议会议，下列说法正确的是（）。A.上交所根据发行上市审核工作进度，安排上市委审议会议，确定会议召开时间。每次审议会议由五名委员参
10、加，法律、会计专家至少有一名B.审议会议召开前，参会委员不得私自与本次审议事项相关的发行人、保荐人或者其他相关单位和个人进行接触C.参会委员应当于审议会议结束时当场向上市委秘书处提交委员工作底稿，其内容可以与其在审议会议上的审议情况不一致D.委员因回避、不可抗力、意外事件或者其他特殊情形不能亲自出席会议的，应当于审议会议召开五个工作日前将回避或缺席申请提交上交所E.上市委审议会议后至股票上市交易前发生重大事项，对发行人是否符合发行条件、上市条件或者信息披露要求产生重大影响的，不得再次提请上市委审议【答案】 BCA3B2Q9C5B3X1S4HM6R1G9H10K7N3O2ZZ6S2I2F5M3O
11、6A320、关于战略投资的外国投资者必须具备的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU5L8E7T10F9H7T4HD6C9X9F2B6R5U8ZM3M2V6G6B10D7G921、以下应纳入A上市公司2018年度合并报表范围的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI2A7M8S8H7I3R2HO9V1U8C1F10E4A4ZF9Q3N1B7O8R10F722、甲上市公司股东大会通过决议，拟通过下列方式将其资金直接提供给控股股东及其他关联方使用，其中符合规定的是（）。A.委托控股股东及其他关联方进行投资活动B.为关联方开具有真实交易背景的商业承兑汇票
12、C.代控股股东及其他关联方偿还债务D.无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用【答案】 BCV6N6C1O3B6U7T7HC2Q9R2H5B4D6M2ZH3V2F2J9T6O1Y623、在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（）个月内不得转让。A.3B.6C.18D.24【答案】 CCE3G7U3X2J1W4W2HF9H10L3V5X9L9U2ZO9V4E8T6X4N4L824、关于上市公司收购，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM2H5N9U10S1B7U4HX9I1N3E9R3C4H10ZN3M3Q5H6L6G7Q525、发行人申
13、请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本，单行本中的文件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL5C2U5N5A6B8S10HW1C9A4O8K7P9E7ZQ6Y1O3S5W7O1S526、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发行前的股本是4亿，行业市盈率是25倍，发行前控股股东持股比例为75，准备发行后降到60，发行前一年的净利润是2亿元。则本次发行募集资金为（）亿元。A.5B.10C.12.5D.8【答案】 BCL3F10Z4U10B7X5U9HA9K2N1A5R4C10G2ZH6B3N5Z4A2Z5O1027、以下属于政府补助的有（）
14、。A.直接减免的所得税B.先征后返的所得税C.政府向其投资的企业某项目提供建设补助D.增值税出口退税【答案】 BCY9G5M4W9I8E6Z3HO4X4Z3M8T2X8Z4ZR8V6C7C2V6O6U428、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU8U5S4E9W6Y3P3HE4F6K4Q9D8E9O4ZW4M6R2O1D3E1H629、上市公司公开发行股票，以下情形构成发行障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发
15、行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.某现任监事2年前被交易所公开谴责【答案】 BCA10P4C7J6S9L9R9HC8E4Z10L8J7G6D6ZN9L7W8X9F9B3L730、某上市公司总股本1亿股，控股股东甲持有4000万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%。下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN8Q10U8W1X9A2M3HY1K4Y1Y9O5O9Y1ZJ5C5O10E5U6P6T131、首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7E1S
16、4W7S1V10H10HP9J7W6X7D1N9V5ZB8U4M6R4X4O9I132、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法中，正确的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC6P1W5M9Q2W4O9HF4R5D4C9Q7N8L6ZQ10U7U2L3Z1Q5R633、上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC1B3P8U6Z4R1I1HI10L6Y1D3D2F10D4ZX2T5L3A6E10E8L634、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事
17、1/2以上同意的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8S2J3I8M10M10U5HB9C1O8M10A1S4T9ZV7P4S3Y2E2I10F735、以下构成一致行动人的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT8J5U9K9V9K1O2HM1J1L5J5Y5J9G7ZU3E9Q1R6G6Q1N636、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB7E2D9O7G1J5S2HK9B5P4C6A7Q9U10ZA1K3N6R8
18、H10H5R437、关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是（ ）。A.发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书（申报稿）的内容真实、准确、完整B.预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票C.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露D.申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露【答案】 CCJ1X1V10R9N10W3I10HO2S7W1E2N7E1X5ZY6U10J7D6T10K1T9
19、38、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行可转换公司债券业务细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP5E3N10W4M10D10F6HQ6W4I5R5O9L9A6ZK10Z5N8H1K7H10J539、某上市公司发行股份购买资产于2020年12月22日获得中国证监会核准，于2021年2月26日实施完毕，该项交易构成重组上市。下列关于独立财务顾问持续督导期间的说法，正确的有（）。A.自2021年2月26日起，应当不少于1个会计年度B.自2021年2月26日起，应当不少于3个会计年度C.自2020年12月22日起，应当不少于1个会计年度D.自2020年12月
20、22日起，应当不少于3个会计年度【答案】 DCF3I4X1P9I2W8M1HH7B8Y1O8X4J10F3ZX2V7Z10C7W6B7F940、非公开发行公司债券，承销机构或自行销售的发行人应当在每次发行完成后五个工作日内向（ ）备案。A.中国证券业协会B.中国基金业协会C.证券交易所D.全国中小企业股转系统【答案】 ACH6U10A10P8Z7J5B9HE4O3A5B9H8J1D8ZC2Z8Y8Z4Y4V6Y541、在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（）个月内不得转让。A.3B.6C.18D.24【答案】 CCA3Q7S4V4S5N10R3HB8F5B10O5E9P
21、1F8ZR6K4D1F10N9N8E842、下列关于境内企业境外投资的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 BCX4M8C8E1E4S7W6HH8H5B5E4O3D3M4ZV9H3S6U5K1I8U443、某公司为上交所上市公司，根据上海证券交易所股票上市规则，以下属于该上市公司关联方的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ8P10T2M8X1W6S9HD4M6A5H9L9T4R8ZU5S10K1B2F6X1P644、以下政府补助，应当在取得时确认递延收益的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA2F2N9Y6B2G7D3HP8L8K10G2J
22、5T9C1ZZ7B3N7F6J4U6S845、企业在计算稀释每股收益时，对归属于普通股股东的当期净利润进行调整的项目有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCG3V4J6W5Y5A3I2HV3F4Z10N1V3Y2H6ZL9Y9C4P4P4S9P646、保荐机构应当在推荐发行人证券上市保荐书中包括的内容是（）。A.对发行人发展前景的评价B.发行人存在的主要风险C.保荐机构与发行人的关联关系D.逐项说明本次发行是否符合公司法证券法规定的发行条件和程序E.保荐机构内部审核程序简介及内核意见【答案】 CCN2V6R6V5O10L10E1HB10U7N5W10U7H4M10ZB9Y1Z1P4X
23、8L1C547、下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU1E8G9N4R2J7T9HX4I6E9G7B7Z2S3ZB8W10J8I10S9K8V548、证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为（）A.1005025B.1005015C.1007050D.10070o25【答案】 CCE2P7G9Q4J7V6R8HW10A10O5V6Q2O9I1ZV6T10W5B8D4P4M849、根据公司债券发行与交易管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW9W9D6K9G
24、4T3T2HA5E10H2V3X2V1J3ZG10Y10B3K8I9C3C1050、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引规定，下列说法错误的是（）。A.证券公司投资银行类业务内部控制指引是依据证券法证券公司监督管理条例证券发行上市保荐业务管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法非上市公众公司监督管理办法和公司债券发行与交易管理办法等规定制定的B.质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题C.证券公司开展投资银行类业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制体系和机制，保证内部控制有效执行D.证
25、券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效E.本指引所称证券公司投资银行类业务内部控制是指证券公司根据法律法规的规定和中国证监会的监管要求，对投资银行类业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施【答案】 BCN7W8M3O8I3O7A2HG8L9E7V2Y4Q2C8ZU1V10N10M7D6V8G851、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发行前的股本是4亿，行业市盈率是25倍，发行前控股股东持股比例为75，准备发行后降到60，发行前一年的净利润是2亿元。则本次发行募集资金为（ ）亿元。2015年9
26、月真题A.5B.10C.12.5D.8【答案】 BCJ6M6I1O8X5N4G6HP5K2W7Q6C2M7B7ZA7F2U6O7Y8D10Q852、下列说法正确的有（）。A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时问的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率成正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCV2W2C4F2Q5N5S7HC8X4P8L4I8E4R9ZG8M6Y3Y8E10Y1U453、甲公司拟于2017年6月申报创业板上市，下列符合条件的是（)A.2
27、016 年甲公司净利润 400 万元，非经常性损益 500 万元B.2014 年甲公司净利润为100 万元， 2015 年净利润为150 万元， 2016 年净利润为 100万元，且 2015 年和 2016 年营业收入增长率超过 30%C.2014 年甲公司亏损， 2015 年和 2016 年净利润分别为 100 万元和 150 万元，持续增长D.2017 年 3 月甲公司净资产为 3000 万元【答案】 DCI7X10S1W7K1A9G8HQ3R10S2N8N7L9Z9ZQ1V8C1D2K9D8A954、某上市公司拟申请公开发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债
28、券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（ ）。A.2亿元B.3亿元C.4亿元D.5亿元【答案】 CCI5C6M4K5G10N5E5HY1J3Q9C6P9O6E10ZI6F7M7E5I2R1X155、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列关于非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。A.债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于500万元B.债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.01元C.债券转让申报的类型只有意向申报和定向申报D.债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收
29、盘价的上下30%【答案】 DCJ9P9D1C6B5Y4G8HZ1E9D6N3Q5M5J9ZB8A2H5E3M1F3J256、以下哪些属于公司必须登记的事项 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ8Y6K2Q3H4F3X2HW3H9P1C6M5L8X3ZC1K10X4D2D4S4Q657、下列关于上市公司非公开发行股票的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI10S7L10H10A3Q10J9HA5I10O4D2E4C1Z6ZG10W8M8S8R2O9M1058、甲公司系创业板上市公司，拟向特定对象发行人民币普通股，下列发行对象中可以由上市公司自行销售的
30、有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW3Y6S7S2J10Y1S7HA6L6I8J3K1F6W6ZV6E9J2A8U8O10M459、甲公司拥有A、B、C三家子公司，其中A公司系2010年6月30日，甲公司支付9000万现金取得，拥有A公司60的股权：取得当日，A公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对A公司40股权，取得处置价款为8000万元，处置后对A公司的持股比例将为20，剩余20股权的公允价值为4000万元，丧失了对A公司的控制权，但对A仍存在重大影响；处置当日，A公司可辨认净资产账面价值为10200万元，
31、公允价值为10700万元。A公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（）A.甲公司个别财务报表因出售A公司40股权，应确认投资收益为2000万B.甲公司个别财务报表因出售A公司40股权，应确认投资收益为4000万C.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2640万D.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2580万【答案】 CCM3P10D8B3E3L2W4HD6G5K6O7B1B6W6ZC5G6D5C2D1F5W360、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案
32、】 BCF9I3U5X6O5D3M8HB6P9C7B10J8O1V3ZH1V1W2T7C7Y3F961、以下属于非经常性损益的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD9D9L6O9Y8S3B1HH3A10I1V5J4L6O8ZT1O10M4Y1K4G10Q262、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，下列属于承接限制范围的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU2Q8J9G6O3S3Z9HZ1E8L5P5V9Q8Y10ZK4P3Z7G4J6W10Q363、某工业企业发生下列事项，应该在其他综合收益中核算的有（ ） A.、B.、C.、
33、D.、E.、【答案】 ACU2U4Z5C5O3Y6F2HG2B2T8C10A3M7T8ZP10Q8Y6W6O4G4R764、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款？( )A.,B.,C.,D.,【答案】 ACF4H3B10C7B5G5K3HL3N1G1G9L8G10Z4ZM1N10B3X9T9Q4C265、根据中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程，下列关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作规程的说法，错误的是（）。A.并购重组委根据审核工作需要，可以通过中国证监会邀请并购重组委委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见，所邀请的专家没有表决权B.并购重组
34、委参会委员认为并购重组委会议表决结果存在显失公正情形的，可在并购重组委会议结束之日起2个工作日内，以书面形式提出异议，并说明理由，经中国证监会调查认为理由充分的，应当重新提请召开并购重组委会议，原则上仍由原并购重组委委员审核C.上市公司并购重组申请经并购重组委审核未获通过且中国证监会作出不予核准决定的，申请人对并购重组方案进行修改补充或提出新方案的，应当按照有关规定履行信息披露义务，财务顾问应审慎履行职责，提供专业服务D.财务顾问进行独立判断，确认符合有关并购重组规定条件的可以重新提出并购重组申请，重新审核的，原则上仍由原并购重组委委员审核E.在并购重组委会议对并购重组申请表决通过后至中国证监
35、会作出核准决定前，并购重组申请人发生重大事项，导致与其所报送的并购重组申请文件不一致；或并购重组委会议的审核意见具有前置条件且未能落实的，中国证监会可以提请重新召开并购重组委会议，原则上仍由原并购重组委委员审核【答案】 BCD3Z10A2J9D2S2Z10HX5F7G8H9Q7E5V7ZO6E6L6H7H7O2U366、某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组，并于2018年5月31日发布相关重组公告。依据公告内容，本次交易不构成重组上市，该上市公司拟通过发行股份的方式，以10亿元的价格购买甲公司100%股权，乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司70%、10%、20%的股权，其
36、中丙公司的股权系2018年3月31日以资产增资方式获得，丁公司的股权系2017年12月31日以现金增资的方式获得。若该上市公司拟将该事项作为重大资产重组提交上市部进行审核，不考虑其他因素，则下列说法符合目前监管要求的是（）。A.募集配套资金规模可以为9亿元，用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用B.募集配套资金规模可以为8亿元，用于投入标的资产在建项目建设C.募集配套资金规模可以为7亿元，用于补充标的公司的流动资金D.募集配套资金规模可以为10亿元，用于支付本次并购交易中的现金对价及补充标的公司的流动资金【答案】 BCI8V2U9F8T9W7A9HJ6H2E8C10D9Z3U5Z
37、J1P3A3V2H7N7N567、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV9J6N4X10T6Y8W2HO8B10Y8L10V8I7N10ZE10T8E5C1R8Z8D168、关于中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准，下列说法正确的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 ACO1A2P7I5J3W9E8HT6K4L6H5E2K4W3ZF2W2Q1H6I1Q6O869、以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU1D3B9G10S6A8K1HO1M9C5O8M5P10H2ZK5V7
38、I6P5S1S2F470、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL10Q7Z1Z4S2G9U2HT10Q2M2S5E9B7P1ZK5T6N5B7Z9L2Q471、根据全国中小企业股份转让系统可转换公司债券定向发行与转让业务细则，申请挂牌公司定向发行可转债，A.仅现金B.仅非现金资产C.现金或非现金资产D.可以是非现金资产，但不得超过认购金额的35%E.可以是非现金资产，但不得超过认购金额的80%【答案】 ACF6F7L6O3H4S10Z5HB3Q3X9E7J9X10Y8ZD6J2W8W6T10Z4Z1072、甲、乙两股份有限公司拟
39、合并为一家企业，下列程序正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCC9I3G2I6G7D3V6HT8P8C4R7N7M9M8ZG10M3P5D2M6D3P273、上市委以召开审议会议的形式履行职责，以下关于上市委审议会议的说法正确的是（? ）。A.上交所根据发行上市审核工作进度，安排上市委审议会议，确定会议召开时间。每次审议会议由五名委员参加，至少有一名法律或者会计专家B.审议会议召开前，参会委员不得私自与本次审议事项相关的发行人、保荐人或者其他相关单位和个人进行接触C.参会委员应当于审议会议结束时当场向上市委秘书处提交委员工作底稿，列明关注的主要问题、对中介机构履职情况的意见和
40、建议等内容。委员工作底稿的内容可以与其在审议会议上的审议情况不一致D.委员因回避、不可抗力、意外事件或者其他特殊情形不能亲自出席会议的，应当于审议会议召开五个工作日前将回避或缺席申请提交上交所E.上市委审议会议后至股票上市交易前发生重大事项，对发行人是否符合发行条件、上市条件或者信息披露要求产生重大影响的，不得再次提请上市委审议【答案】 BCV6D1J1W6Q8Q8M2HE9E10M8F2G3P9C2ZP10F10Y9R2B7X8B574、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。A.、B.、C.D.、【答案】 CCW1E3S6O5T4K9O10HO4T3T3Y9H6T1D6ZE10R5
41、J9N7K4F10J675、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS10L7J4Y3N1X6W4HM6L2U9P1L8D3U4ZW9K2Q2K6M9C1N376、以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期。下列在上市公司协议收购过渡期内的做法正确的是（）。A.在有充分理由的情况下，收购人甲公司通过协议转让方改选了被收购上市公司董事会，被收购上市公司董事会由9名董事组成，改选后来自收购人的董事为4名B.收购人丁公司为挽救被收购上市公司的财务危机，通过关联方向该上市公司购买积压
42、存货C.收购人乙公司资金暂时紧张，被收购上市公司为收购人提供担保从而使得收购人从银行获取贷款，支付收购款项D.上市公司公开增发股份E.收购人丙公司拟收购的上市公司面临严重财务困难，但该上市公司不得进行重大资产出售【答案】 BCR5F4G4B2F1Z3T9HZ6R10F6E1Z10Q4R5ZN10W2Q4U1F4L4A777、甲公司拟收购某上市公司股份，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB4P2W1F6L5M1E9HP2B6G6P9C3U2O3ZP6Q10R5X9H6X8Q778、保荐代表人出现（）的情形，且情节严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A.未完成或者未参加辅导工作B.伪造或者变造签字、盖章C.本人及其配偶持有发行人的股份D.严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形【答案】 CCS9Z6S8L6L2S2K9HR10B10W5P7H1K7K5ZM10Z9W4H10P10E6K279、下列关于股份支付的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU9Q4U5