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1、张家界惊梦酒业食品有限责任公司100万根楠竹加工竹冰酒及竹编瓶项目可行性研究报告湖南坤鸿农农业工程程咨询有有限公司司张家界惊梦梦酒业食食品有限限责任公公司项目可行性性研究报报告项 目 名 称：张张家界惊惊梦酒业业食品有有限责任任公司1100万万根楠竹竹加工竹竹冰酒及及竹编瓶瓶项目执行单位名名称：张张家界惊惊梦酒业业食品有有限责任任公司项 目 负负 责 人：黄黄兴国项 目 性性 质：新建项目可行性性研究承承担单位位：湖南南坤鸿农农业工程程咨询有有限公司司编 制 人人 员： 谢树农农 研 究 员余雯青 高高级经济济师崔先万 高高级经济济师工程咨询资资格等级级：乙级级证 书 号：工咨乙乙102220
2、2230001发 证 机机 关：中国工工程咨询询协会报告编制时时间：二二00五五年三月月目 录一、项目与与项目单单位概况况项目基本本情况6项目单位位概况8二、项目投投资必要要性分析析国家产业业政策鼓鼓励重点点发展的的新型产产业8是调整产产业结构构，促进进贫困地地区脱贫贫致富的的迫切需需要9是提高企企业核心心竞争力力，扩大大企业规规模经营营的迫切切需要10三、市场分分析适应前国国内外消消费潮流流10项目产品品竞争能能力分析析11市场定位位11四、生产建建设条件件分析项目区概概况12项目实施施的有利利条件12存在的问问题和解解决办法法13五、项目建建设方案案建设任务务与规模模13项目实施施地址选选
3、择14技术方案案14建设内容容15总图布局局与运输输16建设期及及实施进进度16六、投资估估算与资资金筹措措投资估算算16资金筹措措17资金使用用和管理理17七、财务效效益评价价财务效益益评价参参数17销售收入入估算、销销售税金金及附加加估算18总成本费费用估算算18财务效益益综合评评价19财务效益益综合评评价结论论20八、环境影影响评价价环境现状状与项目目影响评评价20环境保护护与治理理措施21环境保护护评价22九、产业化化经营与与农民增增收效果果评价竹林专业业化标准准化产业业化经营营22农民增收收23生态效益益23十、项目组组织与管管理劳动定员员与生产产经营组组织23与农户结结合方式式24
4、技术培训训24劳动保护护与安全全卫生24十一、结论论与建议议可行性研研究结论论25问题和建建议25附表：表11-1 固定资资产投资资估算表表表1-2 建筑工工程项目目一览表表表1-3 设备清清单表2 流资资金估算算表表3 总成成本费估估算表表4 损益益表表5 借款款还本付付息计算算表表6 财务务现金流流量表（全全部投资资部分）表7 资产产负债表表表8 敏感感性分析析表 一、项目与与项目单单位概况况项目基本本情况1、项目名名称：张张家界惊惊梦酒业业食品有有限责任任公司1100万万根楠竹竹加工竹竹冰酒及及竹编瓶瓶项目2、立项背背景湖南张家界界惊梦酒酒业食品品有限公公司以生生产食品品、竹工工艺品、竹
5、竹包装保保健酒为为主业。近近年来公公司自主主研发成成功一一种竹酒酒的生产产方法（专专利申请请号：2200331011105511.0），将将酿制好好的曲酒酒注入正正在生长长的楠竹竹中，密密封自然然发酵三三个月，以以吸收楠楠竹中竹竹叶黄酮酮及其它它微量元元素，形形成抗病病保健的的功能酒酒、有机机酒定名名 “竹冰酒酒”。并按按照生态态农业原原理组合合食物链链；收购购当地大大山中及及农民种种植的无无公害杂杂粮酿制制成竹冰冰酒的酒酒基，酒酒渣养猪猪，猪粪粪作为培培育竹冰冰酒载体体楠竹的的肥料，再再利用产产酒后的的楠竹加加工竹冰冰酒包装装物竹编编瓶和竹竹工艺品品。循环环利用多多层增值值，既提提高了竹竹林
6、生产产效率，又又降低了了生产成成本，以以最少的的投入和和资源消消耗，获获得最大大的经济济、社会会和生态态三大效效益统一一的综合合效益。为为将竹冰冰酒的生生产方法法和产品品推向市市场，公公司决定定在桑植植县打鼓鼓泉乡建建设 “公司+基地+农户”的1000万根根楠竹加加工竹冰冰酒及竹竹编瓶项项目，带带动当地地农民发发展商品品生产,共同收收益。3、主导产产品和经经营模式式项目主导产产品为竹竹冰酒5500吨吨（1000万瓶瓶），围围绕竹冰冰酒建无无公害楠楠竹专用用载体基基地3333.333公顷顷，按每每公顷养养猪155头，满满足楠竹竹肥料需需要，共共需养猪猪出栏550000头。集集中连片片组合竹竹冰酒
7、楠竹、养养猪制肥的的生态经经济综合合循环体体。最终终产品：竹编工工艺品和和竹冰酒酒由公司司经营；楠竹、中中草药及及水果、生生猪作为为原料产产品由农农户经营营，公司司与农户户签订长长期合作作合同，向向农民收收购计入入成本，不不计公司司收入。4、建设性性质本项目为新新建，原原有房屋屋、设备备可利用用的重新新估价计计入投资资成本。5、建设地地点、规规模、期期限及建建设内容容建设地点点：桑植植县打鼓鼓泉乡小小埠头村村规模：改改建新扩扩竹林3333.33公公顷、出出栏生猪猪50000头、加加工竹冰冰酒5000吨（1100万万瓶）、竹竹编竹雕雕工艺品品50万万件建设期限限：建设设期一年年，投产产期1年年，
8、第22年达到到设计生生产能力力、建设内内容酿酒车间间10000m22及成套套设备罐装车间间10000 mm2及成套套设备养猪场猪猪舍20000 m2及饲养养设备编制、雕雕刻工艺艺车间及及设备仓库 5500 m2，供电电、供水水用房1100 m2道路及环环保绿化化6、投资规规模、资资金筹措措项目建设设总投资资：固定定资产投投资7885万元元+流动动资金7717万万元115022万元资金筹措措：公司司自筹资资金6002万元元,融资资9000万元。7、项目达达标后的的主要经经济技术术指标销售总收入入（万元元）32000总成本费用用（万元元）20337年均税金（万万元）6677年均利润（万万元）336
9、6投资利润率率（%）22.4投资利税率率（%）66.8投资回收期期（年）4.6财务内部收收益率（%）32.6财务净现值值（万元元）16229产品质量标标准：国国家绿色色食品标标准、国国际有机机食品标标准农民增收：每亩竹竹林增收收18000元8、辐射范范围及带带动能力力本项目可辐辐射桑植植县竹林林主产区区、杂粮粮种植区区，对农农户进行行产前产产后技术术及销售售服务。项目单位位概况1、公司性性质：项项目承担担单位张张家界惊惊梦酒业业食品有有限公司司，创建建于19997年年10月月，注册册资金4420万万元，属属有限责责任公司司。2、公司员员工和技技术创新新能力：公司员员工688人，220044年聘
10、用用大中专专毕业生生6人，从从事生产产管理及及市场营营销工作作。现公公司拥有有5项发发明专利利、2项项实用型型专利、66项外观观设计专专利，119999年经省省科技厅厅认定为为“湖南民民营科技技型企业业”。19999年年11月月公司竹竹工艺产产品获“湖南省省首届农农博会金金奖”、20001年年获 “湖南省省首届乡乡镇企业业科技产产品博览览会银奖奖”、20003年年1月获获 “湖南省省酒类行行业先进进企业称称号”、20004年年公司“百根冰冰”产品被被评为张张家界市市名优产产品、并并被列为为湖南省省大湘西西开发龙龙头企业业。公司司已通过过ISOO90001-220000国际质质量体系系认证。3、
11、公司财财务状况况近几年来，公公司利用用当地资资源和公公司技术术开发出出一系列列竹工艺艺品：竹竹制用具具、竹壁壁画、竹竹套景、竹竹简书及及竹筒酒酒：百根根冰、竹竹米酒等等。实现现销售收收入15536.23万万元，利利润1557.773万元元，固定定资产原原值4220万元元，资产产总值8823.80万万元。二、项目投投资必要要性分析析国家产业业政策鼓鼓励重点点发展的的新型产产业竹林是林业业的重要要组成部部分，发发展竹林林是保护护生态环环境，增增加生产产生活资资料的重重要途径径。竹子子还是中中医药和和现代保保健品探探索开发发的重要要资源，中中国中药药资源志志要内内126694味味中药中中，竹类类共收
12、集集10属属32种种，记入入中国国药典（119900年版）的的竹类植植物有55种，不不同种类类叶、根根、杆、膏膏等都有有不同药药用保健健作用。竹竹叶是国国家卫生生部确定定的药食食两用药药材，经经研究竹竹叶黄酮酮与银杏杏黄酮有有相似的的化学组组成，都都具有明明显的抗抗脂质过过氧化、清清除羟自自由基和和调节血血脂、保保护心脑脑血管的的作用。竹竹叶黄酮酮有巨大大的资源源优势和和良好的的药理活活性，将将成为一一种非常常疗效的的药物，已已经在国国内食品品工业中中广泛应应用，以以竹叶提提取物为为主要成成份的保保健食品品（如竹竹康宁胶胶囊），也也陆续批批量上市市。银杏杏叶提取取物已风风行世界界，竹叶叶提取物
13、物及其制制品也有有希望风风行世界界，是国国家产业业政策鼓鼓励发展展的新产产业、新新产品。本项目与时时俱进，按按照国家家关于大大力发展展循环经经济的战战略，将将生态养养猪业、中中草药及及水果种种植业与与竹林、竹竹冰酒加加工系统统集成组组装生态态食物链链，不需需要工业业能源，通通过竹子子生长与与保健酒酒有机化化合，提提取竹叶叶黄酮，既既节约了了能源又又节约设设备，并并提高了了竹林、中中草药、水水果及生生猪的转转化增值值率，是是在农业业中发展展循环经经济和新新型生态态农业的的典型，是是国家大大力提倡倡和发展展的一种种循环经经济模式式。是调整产产业结构构，促进进贫困地地区脱贫贫致富的的迫切需需要桑植县
14、是湖湖南的国国家级贫贫困县之之一。人人均土地地资源、木木材竹材材产量均均居全省省各县（市市）前列列，但人人均纯收收入却居居全省末末位，不不到全省省平均的的50%。林业业产值占占农业总总产值的的13.6%,比相邻邻的慈利利县高44.2个个百分点点但产值值总额不不到慈利利的600%，主主要原因因是慈利利县高产产值的经经济林（如如杜仲、厚厚朴等药药材林）比比重大：桑植县县林竹都都是单一一用材品品种,附附加值很很低，如如果能发发展载酒酒楠竹林林，养猪猪制肥促促楠竹密密植快速速成长，定定期间伐伐更新，经经济效益益会大大大提高。桑桑植人均均耕地面面积比全全省少，早早地坡土土多、海海拔高度度较高,适宜发发展
15、中草草药物的的种植，并并用中草草药物及及水果加加工保健健酒，经经济效益益会成倍倍增长。这这是桑植植贫困山山区脱贫贫致富的的有效途途径之一一。桑植植县属高高寒山区区，群山山起伏，沟沟谷深切切，没有有任何污污染，生生态环境境优越，农农作物单单位产量量虽低，但但是发展展有机农农业的环环境条件件好，要要利用生生态条件件好的优优势，发发展有机机农业，创创新产品品名牌，重重点提高高产品品品质来弥弥补产量量低的劣劣势，提提高产品品竞争能能力，打打入国内内外市场场，提高高农业综综合效益益，这样样才能促促进农民民增产增增收，实实现脱贫贫致富。张张家界惊惊梦酒业业食品有有限公司司提出的的公司+农户、竹竹林竹冰酒酒
16、养猪的的生态农农业循环环开发利利用的模模式，为为桑植县县竹林主主产乡镇镇提供了了一种可可供选择择的发展展模式，很很有现实实意义，可可以因地地制宜推推广。是提高企企业核心心竞争力力，扩大大企业规规模经营营的迫切切需要惊梦酒业各各种发明明专利不不少，但但真正转转化为现现实生产产力的还还不多，主主要原因因是没有有实行资资源循环环利用，没没有延伸伸产业链链同农民民紧密结结合。如如单一旅旅游产品品仅仅是是收购农农民原料料加工,同农民民利益结结合不紧紧。目前前销售收收入创115366.233万元台台阶，继继续发展展难度较较大。只只有与农农民结合合,把技技术成果果推向市市场，同同农民共共同发展展才能再再上新
17、台台阶。本本项目要要有适度度规模，就就必须具具备生态态环境好好、集中中连片的的规模化化的竹林林为载体体（或天天然工厂厂），如如果不与与农民结结成利益益紧密的的共同体体，是难难以建设设好标准准化天然然工厂的的。只要要项目竹竹林土地地使用权权能够长长期稳定定（至少少30年年不变），技技术、产产品质量量和市场场开发，公公司有能能力解决决，达到到预期目目标，把把竹编瓶瓶、竹工工艺品、竹竹冰酒推推向市场场，三年年销售收收入在现现有基础础上翻一一番。三、市场分分析适应当前前国内外外消费潮潮流当今世界范范围内由由于公众众环境意意识、保保健意识识的增强强，形成成了回归归大自然然，崇向向安全、营营养、保保健、无
18、无公害化化的消费费热潮。国国际市场场上对农农产品进进出口的的标准越越来越高高，要求求达到有有机农业业标准或或绿色食食品标准准，经过过质量认认证和监监控检测测才能入入关。国国内发展展绿色食食品、无无公害食食品，推推行质量量认证和和检测，确确保农产产品安全全、营养养、无公公害化，正正在全国国广泛深深入展开开。严格格执行国国际通行行的和国国家颁布布的农产产品质量量标准，生生产符合合人类健健康标准准的优质质产品是是企业的的神圣使使命，也也是企业业走向市市场的通通行证，有有广阔的的市场前前景。利用竹资源源开发有有机食品品在国内内还刚刚刚起步，如如竹食品品、竹沥沥饮料、竹竹叶黄酮酮啤酒、竹竹叶黄酮酮茶饮料
19、料等等，陆陆续上市市，迎得得消费者者的亲睐睐，特别别是竹叶叶黄酮食食品，既既保留了了竹叶的的清香，又又富含保保健功能能因子，适适应亚健健康，慢慢性病人人食用。“竹冰酒”适应保健酒类市场多样化、低度化、营养化、健康化的需要。据调查统计亚健康人群占总人口70%、慢性病人占总人口的25%，这个市场潜力要有好产品、好品牌去挖掘。目前国内市场还没有本项目竹冰酒同类产品上市，天然竹叶黄酮酒在市场上还是空白，开发竹冰酒有广阔的市场。目前国内猪猪肉市场场货源紧紧缺,猪猪肉价格格受供货货的影响响价格一一路攀升升,而单单纯养猪猪所花费费的成本本较高,资源也也不能充充分利用用,故大大部分农农户都不不愿养猪猪或养猪猪
20、规模不不大。利利用酒糟糟养猪不不但节约约资源、成成本降低低，还可可利用猪猪粪培育育楠竹，市市场前景景广阔。项目产品品竞争能能力分析析“竹冰酒”产品与与国内市市场上竹竹叶黄酮酮啤酒饮饮料比较较具有显显著特点点：1、保健功功能性强强。竹冰冰酒在竹竹子中吸吸收了竹竹子以竹竹叶黄酮酮为主的的全部活活性营养养物质，保保健因子子多，具具有结构构稳定不不易被降降解，能能注入病病灶部位位直接发发挥功效效，能清清除多种种类型的的活性氧氧自由基基，抑制制脂质过过氧化，保保护心脑脑血管，抗抗炎症、抗抗过敏、抑抑制病菌菌病毒、抗抗肿瘤、抗抗化学毒毒物，具具有良好好的免疫疫调节作作用，能能显著增增强人体体对不良良环境和
21、和疫病的的抵抗力力。2、竹冰酒酒采用竹竹子为载载体的天天然工厂厂，与工工业化生生产提取取物比较较，成本本低、质质量好、安安全性高高。3、竹冰酒酒是竹子子活性营营养物质质与中草草药、水水果配制制的保健健酒有机机化合，强强化活血血提神、改改善微循循环的功功能，对对心脑血血管病患患者和老老年人有有益无害害，可以以放心饮饮用，具具有清热热利尿、清清咽润喉喉、低热热量等效效果，平平时不饮饮酒的也也可食用用，适用用性极广广。4、竹冰酒酒生产与与生态养养猪制肥肥、中草草药及水水果配制制保健酒酒组装集集成生态态经济综综合循环环转化增增值体系系，按照照国家绿绿色食品品标准、国国际有机机食品标标准，实实施从田田间
22、到山山头到车车间到市市场到餐餐桌的全全程监控控监测，确确保安全全达标，质质量过得得硬。市场定位位竹冰酒具有有较强的的市场竞竞争能力力，不与与同类竹竹类产品品雷同，与与竹冰酒酒雷同的的产品，短短期内还还不会出出现，可可以抢先先占领市市场制高高点，定定位亚健健康人、慢慢性病人人、中老老年人健健康酒饮饮料，占占领国内内市场，力力争出口口，是有有希望的的。四、生产建建设条件件分析项目区概概况项目区包括括打鼓泉泉乡的22个村，位位于桑植植县城西西北边澧澧水南岸岸，距张张家界火火车站、飞飞机场775公里里、公路路四通八八达。打鼓泉乡土土地总面面积533平方公公里，人人口76600多多人，山山地占990%左
23、左右，人人均耕地地0.885亩，人人均山林林7亩多多。草丛丛、灌木木丛适宜宜栽植楠楠竹的土土地较多多，土层层深厚土土壤肥沃沃，近年年来人均均纯收入入12000元左左右，人人均粮食食3000公斤左左右，人人均出栏栏生猪半半头，都都大大低低于全省省平均水水平，只只有人均均林业产产值约1160多多元，高高于全省省人均1150元元的水平平，林业业在项目目区具有有一定优优势，但但生产周周期长、产产出率低低，致使使项目区区农民长长期处于于贫困状状态。项目实施施有利的的条件1、政策环环境好国家实施扶扶贫攻坚坚战略，桑桑植县是是国家级级贫困县县属重点点扶持地地区。国国家实行行退耕还还林政策策，桑植植县是退退耕
24、还林林重点县县，有利利发展竹竹林生产产。2、科技开开发优势势惊梦公司经经过多年年开发实实践，已已培养一一批科技技创新人人才，现现有科技技成果资资源较多多，只要要能引进进资金，公公司就能能将科技技成果转转化为竞竞争力强强的产品品，占有有一定的的市场份份额。3、市场优优势张家界是举举世闻名名的风景景旅游区区、国家家森林公公园，每每年接游游客10000万万人次左左右，平平均每年年以100%左右右的速度度增长，酒酒水饮料料供不应应求，特特别是符符合绿色色环保、营营养保健健的饮料料酒紧俏俏。项目目区距张张家界不不到800公里，惊惊梦公司司注册经经营地址址与张家家界风景景区相毗毗邻，具具有近水水楼台先先得
25、月的的优势。4、土地资资源和环环境优势势项目区人均均土地77亩以上上，竹林林面积占占有很大大比重，适适宜栽竹竹的草丛丛、灌木木丛地较较多，一一般海拨拨在5000米以以上，无无污染源源，生态态环境优优越，年年降雨量量15000mmm左右，年年平均温温度166以上，适适宜竹林林生长。5、劳动力力充足项目区每个个劳动力力负担耕耕地不到到1亩，有有50%的劳动动力剩余余，仅打打鼓泉乡乡剩余劳劳动力有有19000多人人。存在的问问题和解解决办法法项目实施除除解决资资金问题题外，一一个很重重要的问问题是项项目区劳劳动力文文化技术术素质较较低，不不适应高高新技术术项目的的要求，为为了解决决这个问问题，惊惊梦
26、公司司将免费费对项目目区及周周边农户户劳动力力集中进进行技术术培训，使使每个农农户主要要劳动力力，都掌掌握竹林林养护和和生态养养猪技术术规程和和维护管管理新技技术。五、项目建建设方案案建设任务务与规模模1、建设任任务本项目要着着眼于提提高科技技创新能能力，壮壮大企业业，面向向项目区区，致富富农民，具具体完成成4大任任务：建成以惊惊梦公司司为龙头头、农户户为基础础的竹冰冰酒产业业化经营营体系，制制订产品品标准和和企业标标准，创创造“竹冰酒酒”驰名品品牌。建成以竹竹林（竹竹冰酒载载体）为为主业的的猪、竹竹、药材材、酒共共生共荣荣、循环环转化的的农业生生态经济济综合模模式，实实现资源源可持续续利用、
27、经经济可持持续发展展。建成以农农民增收收、企业业增利为为中心的的竹、猪猪、药材材产前产产中产后后社会化化服务体体系，促促进农户户与企业业共同发发展、共共同富裕裕。建成以产产品安全全质量为为中心从从田头到到山头到到车间到到市场到到餐桌的的公司产产品（酒酒、竹、药药材、猪猪肉及加加工品）环环境、质质量、技技术全程程监控监监测体系系，确保保公司产产品安全全达标，促促进社会会和谐、人人类健康康。2、建设规规模新建竹林林3333.333公顷，实实行竹林林与药材材间作的的方式新建酿酒酒车间，年年产保健健酒5000吨，加加工竹冰冰酒1000万瓶瓶新建罐装装车间，竹竹制品及及装酒瓶瓶配套新建雕刻刻车间及及仓库
28、，年年产竹制制品、工工艺品550万件件新建养猪猪场，年年出栏猪猪50000头，配配套加工工杂粮饲饲料15500吨吨3、产品方方案及生生产能力力设计公司经营营产品竹冰酒5000吨/1000万瓶，销销售收入入20000万元元竹制工艺品品50万万件，销销售收入入10000万元元饲料加工及及服务收收入2000万元元农户经营营产品年年采伐楠楠竹500万根，出出栏猪550000头项目实施施地址选选择1、竹林基基地定植植选择条条件和方方案竹林定植原原则上以以村为单单位，其其条件是是：生态态环境好好的缓坡坡地集中中连片，主主要利用用疏林、草草丛、灌灌木林、间间种套种种，不毁毁坏原有有林木草草类，先先进行带带垦
29、等高高植竹，定定植后逐逐年清除除杂木杂杂草。入入选村与与公司签签订长期期租赁合合同，由由公司出出资统一一建设、统统一技术术、统一一服务、统统一竹子子采伐加加工处理理，由农农户承包包管理并并配套养养猪（一一亩一头头出栏猪猪）制肥肥养竹。养养猪费用用农户自自理、产产品归农农户，猪猪粪施竹竹林，由由公司免免费为农农户修建建猪舍抵抵扣支付付猪肥料料价款。2、酿酒车车间地址址选择酿酒车间靠靠近竹林林集中区区便于工工艺流程程操作，要要求供电电供水方方便，水水质符合合有机食食品标准准，附设设杂粮、酒酒糟配合合饲料加加工，供供应竹林林农户养养猪。3、养猪场场选址为方便竹园园施肥，以以农户为为单位（或或联户）建
30、建场，选选择水电电条件好好座北朝朝南、背背风向阳阳山坡建建设土木木草棚式式猪场，有有利生猪猪生长，并并可节约约投资成成本。拟拟配套建建设沼气气池，加加工处理理猪粪，避避免环境境污染，并并可解决决农户生生活能源源技术方案案本项目核心心技术是是生物技技术和环环保技术术，以公公司自主主创新竹竹冰酒生生产技术术为主（详详见专利利申请书书），对对当前林林牧先进进适用技技术实行行组装集集成，建建立项目目技术创创新体系系。1、项目设设计工艺艺流程竹冰酒生生产工艺艺楠竹-分选选-钻孔孔-注入入保健酒酒-密封封-生长长三个月月- 取取出调配配 - 过滤-包装-竹冰酒酒。工艺流程简简述:精精选生长长较好的的楠竹，
31、在在每根楠楠竹竹节节上部钻钻孔,尔尔后将配配制好的的保健酒酒注入每每根竹节节孔内,密封.让其在在竹内无无氧发酵酵三个月月,以期期吸收竹竹叶黄酮酮及其他他营养.三个月月后砍伐伐载酒竹竹子、取取出竹内内曲酒,调配过过滤即得得。 竹编瓶生生产工艺艺 工工艺流程程简图：生产竹竹冰酒剩剩下的竹竹材分选分层抽抽丝蒸煮防防霉染色在各种种玻璃瓶瓶上进行行编织竹编瓶瓶.（竹竹废料用用来加工工竹烟灰灰缸、竹竹碗、竹竹筷、竹竹简、竹竹茶叶罐罐等工艺艺品及其其他百姓姓日用品品）生产流程简简述：生生产竹冰冰酒后的的竹材经经过精选选，刮青青平节，机机械分层层抽丝，高高压蒸煮煮定型，竹竹防二号号防霉，染染料着色色，尔后后在
32、各种种玻璃瓶瓶上进行行图案编编织，即即得产品品。2、完善竹竹冰酒生生产技术术体系，编编制竹冰冰酒产品品标准和和技术操操作规程程。3、引进推推行无公公害牲猪猪标准化化养殖技技术。4、引进推推行生物物饲料、生生物肥料料配方技技术，项项目区按按有机食食品要求求不施化化学肥料料、化学学农药和和化学饲饲料添加加剂。5、采用植植保生物物综合防防治技术术、防治治竹林病病虫害，采采用生物物技术防防治畜禽禽疫病，要要求项目目区无疫疫情。6、环境监监测与质质量管理理委托有资质质的环境境监测机机构进行行测试，提提出环境境治理保保护方案案，公司司品保部部定期对对项目产产品进行行质量检检测，防防止和纠纠正质量量事故的的
33、发生。建设内容容1、工程建建设项目目，总建建筑面积积 46600mm2（见附附表1-2） 酿酒酒车间10000 mm2 罐装装车间及及竹艺车车间10000 mm2 猪舍舍（土木木草棚结结构）20000 mm2 仓库库5000 m22 供电电供水、锅锅炉房 竹林林垦殖与与改造3333.333公顷2、设备选选型与购购置（详详见附表表1-33） 酿酒酒车间成成套设备备 竹艺艺加工设设备 养猪猪设备 水电电及运输输设备总图布局局与运输输1、竹林及及养猪配配套平面面布置图图2、罐装车车间、竹竹艺加工工及酿酒酒车间平平面布置置图3、物流运运输：项项目区原原材料包包括楠竹竹采伐运运输超过过万吨，项项目区外外
34、运输量量竹冰酒酒、竹艺艺品、生生猪约330000吨。购购置运输输车2辆辆，主要要解决项项目区内内运输，项项目区外外运输可可委托专专业物流流公司运运输。建设期及及实施进进度1、20005年11-3月月完成项项目可研研报告编编制与审审批。2、20005年33月如批批准可研研报告，即即组织初初步设计计和施工工，建设设期两年年3、20006年年年底完成成全部建建筑工程程项目竣竣工投入入运行六、投资估估算投资估算算1、固定资资产投资资估算按照生态安安全、节节本高效效的原则则，充分分利用当当地的自自然材料料（木材材、楠竹竹茅草、石石块），参参照当地地同类项项目参数数，对项项目固定定资产投投资进行行全面估估
35、算（详详见附表表1-11），固固定资产产总投资资为7885万元元，其中中建筑工工程3005万元元，占总总投资338.88%，设设备购置置3966.4万万元，占占总投资资50.5%，其其他费用用62万万元占总总投资00.7%。2、流动资资金估算算按详细估算算方估算算，项目目投产需需要流动动资金7717万万元。3、建设总总投资=固定资资产投资资+流动动资金=7855+7117=115022万元。资金筹措措1、融资9900万万元。2、惊梦公公司自筹筹6022万元,(贷款款3000万元)资金使用用管理项目建设总总投资115022万元，按按经营主主体分为为两部份份，一是是公司直直接经营营项目竹竹冰酒和和
36、竹制工工艺品加加工，由由公司直直接经营营，独立立核算自自负盈亏亏共需投投资13372.5万元元；二是是由公司司发包给给农民承承包经营营竹林养养护和养养猪，共共需投资资1299.5万万元。两两部分投投资均由由公司统统一管理理，贷款款统借统统还，公公司对使使用投资资的分公公司、二二级单位位和农户户建立投投资与效效挂勾的的投资使使用责任任制，限限期通过过固定资资产折旧旧进行回回收，回回收后的的资金用用于还贷贷和进行行扩大再再生产投投资。实实行谁投投资谁还还贷谁受受益。七、财务效效益评价价财务效益益评价参参数1、项目计计算期112年，财财务基准准贴现率率10%，盈余余公积提提取155%2、利率：固定资
37、资产贷款款利率55.855%、流流动资金金贷款利利息5.35%3、税率：酒类增增值税收收23%、农产产品加工工增值税税13%、农产产品原料料销售增增值税111%、城城市建筑筑税率按按增值税税额7%、教育育附加按按增值税税额5%。所得税按生生产利润润33%，优惠惠税收政政策按出出交后退退的原则则先按本本节所列列税率计计算经营营效益。4、产品价价格先按按一般同同类产品品计算：竹冰酒酒20元元/瓶、竹竹制工艺艺品平均均价200元/件件，饲料料价格110000元/吨吨销售收入入估算、销销售税金金及附加加估算1、销售收收入估算算（公司司直接经经营产品品）竹冰酒1000万瓶瓶20元元/瓶=20000万元元
38、竹工艺品550万件件20元元/件=10000万元元生物饲料115000吨10000元/吨=1150万万元其他服务收收入： 500万元全部达到设设计生产产能力时时销售总总收入为为32000元，第第一年投投产500%，第第二年达达到设计计生产能能力。2、销售税税金及附附加估算算按不同层次次产品税税率分别别计算汇汇总，求求得项目目产品综综合税率率为177.933%（计计算过程程从略）总成本费费用估算算1、估算依依据外购原材料料、燃料料动力费费按分产产品估算算汇总求求得，折折旧费包包括摊销销费为简简化计算算，统一一按固定定资产总总投资扣扣除5%残值，按按11年年（建设设期不计计）平均均计算折折旧费和和
39、摊销费费，有利利提高资资金周转转速度。修修理费按按固定资资产折旧旧费255%提取取，工资资福利费费按员工工平均11.8万万元估算算，技术术开发研研究费按按销售收收入3%、管理理费按销销售收入入2%、销销售费用用按销售售收入66%估算算，利息息支出按按流动资资金贷款款利率55.355%估算算，土地地使用费费按租用用费每亩亩3200元估算算。2、达到设设计生产产能力年年分产品品总成本本费用估估算方案案如表：（万元元）成本项目总 计计竹冰酒竹工艺品饲料生产原材料费1210710400100燃料动力费费211452工资福利费费180996318修理费171241折旧费6848164利息支出271872
40、技术研发9660306管理费6440204销售费1921206012土地利用费费1621025010总 计计203712236551593、达到设设计生产产能力年年分产品品含税成成本及税税后利润润估算：(万元元)成本项目总 计计竹冰酒竹工艺品饲料生产销售总收入入320020001000200总成本费20371223655159税金及附加加57441912926生产利润58935821615所得税194118715税后利润39524014510成本利润率率(%)19.419.622.16.3表中说明竹竹工艺品品成本利利润率最最高，比比竹冰酒酒高2.5个百百分点，主主要原因因是竹冰冰酒增值值税为2
41、23%，超超过竹工工艺品110个百百分点。财务效益益综合评评价1、盈利能能力分析析计算期112年平平均税后后利润为为3366万元，投投资利润润率=年平均利利润额建设总总投资1000%=3336150021000%=222.44%计算期112年平平均税金金为6667万元元，利税税合计为为10003万元元，投资资利税率率=年平平均利润润税金建设总总投资1000%=10033150021000%=666.88%财务内部部收益率率为322.6%、投资资回收期期为4.6年、财财务净现现值16629万万元。2、不确定定性分析析盈亏平衡衡点=固固定成本本（销售售收入销售税税金及附附加可可变成本本）1000%
42、=5503（32200574415534）100%=5031092100%=46.1%贷款偿还还能力分分析本项目申请请银行贷贷款3000万元元，贷款款3年还还清本息息后累计计结余资资金10046.1万元元，实际际可以在在第3年年时还清清，还可可结金资资金2449万元元，贷款款偿还期期为2.45年年。敏感性分分析投资成本、经经营费用用增加和和销售收收入减少少三个变变动因素素以销售售收入减减少最为为敏感，收收入减少少10%时，累累计净现现值为负负数，项项目动态态分析不不能保本本。由于于盈亏平平衡点在在50%以下，投投资回收收期未超超过5年年，出现现销售收收入减少少10%以上的的概率较较低，项项目抗
43、风风险能力力是较高高的。财务效益益综合评评价结论论上述财务效效益各项项评价指指标均大大大超过过社会基基准水平平，高于于目前同同行业同同类产品品实际达达到的较较好水平平，说明明项目在在财务上上是切实实可行的的。由于于评价的的产品价价格定得得偏低、税税率计算算偏高，因因此实际际实现的的财务效效益会超超过本报报告测算算指标。八、环境保保护与环环境影响响评价环境现状状与项目目影响评评价1、环境保保护现状状基础 桑桑植有十十分优越越的生态态环境发发展条件件，桑植植县委、县县政府高高度重视视环境保保护工作作，始终终把资源源和环境境的保护护放在首首位，坚坚持树立立和维护护国家级级自然保保护区和和世界一一流生
44、态态环境形形象，使使人类的的各类活活动始终终限制在在环境容容量之内内，实现现桑植的的生态环环境资源源的永续续利用。目目前全县县已严格格划分了了自然保保护区，农农副业建建设区和和外围保保护地带带，全县县生态环环境建设设全面启启动，桑桑植正在在向各项项生态环环境指标标达到和和保护世世界同类类区域的的一流标标准努力力，桑植植有自然然环境和和生态系系统的美美学价值值、科学学价值完完全可以以得到充充分的保保护和利利用。根据环保部部门设置置的水质质监测所所研究分分析，项项目区处处于澧水水源头，区区域内工工厂少，规规模不大大，居民民人口分分散，加加上植物物保护较较好，污污染范围围小，石石油类及及重金属属排放
45、很很少，对对水质影影响很小小，环境境保护在在张家界界乃至全全省独领领风骚。根根据19999年年监测结结果分析析，桑植植空气质质量良好好，八大大公山自自然保护护区及各各景区均均达到环环境空气气质量标标准一一级标准准，县城城及人口口聚居集集中地，保保持二级级标准。2、项目环环境影响响竹林种植植对环境境保护有有益无害害竹林种植增增加多年年生常青青生物种种类，扩扩大森林林覆盖率率和生物物体多样样化对生生态环境境有长期期的保护护调节作作用，没没有负面面影响。酿酒车间间采用清清洁化生生产工艺艺，对环环境无不不利影响响竹材加工工有少量量废弃物物和机械械噪音不不超过770分贝贝。锅炉房采采用电热热锅炉无无灰尘
46、污污染项目中心心人流、物物流、车车流量急急剧扩大大，废气气废渣相相应增多多养猪场粪粪尿水蒸蒸发流失失带来少少量面源源污染环境保护护与治理理措施1、环卫设设施管理中心和和加工厂厂区配环环保工人人和小型型流动垃垃圾车，实实行早晚晚及时清清运，按按照厂区区优化布布置原则则，设废废物垃圾圾箱。垃垃圾等固固体废弃弃物，要要求达到到国家无无害化处处理的卫卫生标准准，减量量化处理理后的垃垃圾数量量，减少少到规定定的标准准。2、“三废废”处理设设施管理中心和和加工厂厂区的污污废水主主要来自自粪便污污水和动动物饲养养生产废废水。粪粪便污水水处理达达标后排排入室外外排汚管管网、农农田、竹竹林作肥肥料或饲饲料用。车车间和厂厂区两端端均建