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1、21年理财规划师考试题免费下载9节21年理财规划师考试题免费下载9节 第1节 安先生购买了某年金型保险，其中定期给付选择是指在一个确定时期内以确定年金的形式提供保险金支付，时间一般最长不超过( )年。A25B30C35D40正确答案：B按照国际惯例，住房消费价格常常是用()价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用()来衡量。A.租金评估价格B.交易价格评估价格C.租金隐含租金D.评估价格隐含租金答案：C解析：按照深圳证券交易所的规定，每个交易日有()个时间段为集合竞价时间。A:1B:2C:3D:4答案：B解析：深圳证券交易所规定，每个交易日的9:159:25为开盘集合竞价时间；14:5715:0
2、0为收盘集合竞价时间。共用题干市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想：我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，也算有办法讨回公道。于是他这么做了，结果用得很放心。根据案例回答9599题。案例中，责任保险的被保险人是()。A:安装公司B:李某C:生产厂家D:保险公司答案：C解析：产品责任保险是以产品为具体指向物，以产品可能造成的对他人的财产损害或人身伤害为具体承保风险，以
3、制造或能够影响产品责任事故发生的有关各方为被保险人的一种责任保险。责任保险是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承保责任的一类保险。在本案例中，保险人是保险公司，被保险人是生产厂家，李某是第三者。责任保险的保险标的是被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任。责任保险事故的确定一般需要两个因素，在本案例中为：李某受到伤害，并向厂家提出索赔；厂家依法对李某的损害负有赔偿责任。理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括()。A.客户家庭资产负债表分析B.客户家庭现金流量表分析C.财务比率分析D.客户婚姻.子女状况答案：D解析：21年理财规划师考试题免费下载
4、9节 第2节共用题干黄先生在北京购买了一套价值100万元的普通住宅。根据案例回答6063题。如果黄先生购房时办理的是商业贷款，则下列说法中，不正确的是()。A:买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的B:采用财产抵押担保的，须购买房屋综合险C:采用财产抵押并加连带责任保证担保的，可以不购买房屋险D:采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不购买保险答案：C解析：办理公积金贷款时不需支付律师费。采用财产抵押并加连带责任保证担保的，必须购买房屋险。与商业银行签订个人购房贷款合同时，按借款额的万分之零点五贴花，即50元。个人从国家有关部门领取房屋产权证时，每件贴花5元。影响退休
5、养老规划的客观因素不包括()。A:退休时间B:性别差异C:经济运行周期D:财政政策答案：D解析：影响退休养老规划的客观因素包括退休时间、性别差异、人口结构、经济运行周期和利率及通货膨胀的长期趋势，不包括选项D。甲家的鱼池与乙家鱼池相连，因暴雨甲家鱼池中的鱼进入乙家鱼池中，这一法律事实属于()。A:事件B:事实行为C:民事行为D:民事法律行为答案：A解析：本题涉及对上述相关概念的理解问题。事件是与人的意志无关的，但依照法律规定能引起民事法律关系产生、变更、终止的法律事实；事实行为是行为人不具有设立变更民事法律关系的意图，但依照法律规定，能引起民事法律后果的行为；民事行为是以意思表示为要素，发生民
6、事法律后果的行为；民事法律行为是以意思表示为要素，且发生法律后果的合法行为。 保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行为时，给债权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是( )。A合同保证保险B职工保证保险C行政保证保险D司法保证保险正确答案：B马小姐的所得税边际税率为30%，若收入增加2000元，则税后收入可增加()元。A:600B:1200C:1400D:2600答案：C解析：税后收入增加额=2000*(1-30%)=1400（元）。21年理财规划师考试题免费下载9节 第3节城镇个体工商
7、户和灵活就业人员也都要参加基本养老保险，缴费基数统一为()，缴费比例为()。A:当地本年度在岗职工平均工资；8%B:当地本年度在岗职工平均工资；20%C:当地上年度在岗职工平均工资；8%D:当地上年度在岗职工平均工资；20%答案：D解析： 企业将所购买的车辆的所有权办到股东个人名下股东应当按照个人所得税的( )税目纳税。A工资薪金所得B财产转让所得C利息、股息、红利所得D劳务报酬所得正确答案：C设立子女教育信托的积极意义不包括()。A:鼓励子女努力奋斗B:防止子女养成不良嗜好C:规避家庭财务危机D:获取尽可能高的收益答案：D解析：设立子女教育信托的积极意义包括：鼓励子女努力奋斗、防止子女养成不
8、良嗜好、从小培养理财观念、规避家庭财务危机、专业理财管理。共用题干张先生今年40岁，妻35岁，单薪家庭，有一小孩10岁，现在住的房子价值40万元，无贷款。张先生有10万元存款，计划换房总价100万元，但是换房将花光这笔存款，并且又背上50万元的负债，想要60岁退休的梦想可能不易实现。假设张先生家庭年收入10万，年支出6万元，退休后年支出4万元，房贷利率4%。目前的支出不包括小孩上大学时的额外开销。工作期的实质报酬率8%，退休后的实质报酬率5%，退休后生活20年。根据案例回答2029题。若张先生不换屋，张太太也不兼职，但把10万元存款中的5万元拿来重新装潢，另外5万元准备作8年后的子女10万元的
9、高等教育金。若股票的平均报酬率为10%，债券为4%，子女教育基金目标投资合理的资产配置为()。A:股票30%，债券70%B:股票50%，债券50%C:股票70%，债券30%D:股票85%，债券15%答案：D解析：每年偿还房贷金额为：50PV,4i,20n，PMT=-3.68；每年可储蓄额=10-6-3.68=0.32（万元）；60岁时可累积的退休金：-0.32PMT，8i,20n,END，FV=14.64；需要的退休金总额为：-4PMT，5i,20,BGN，PV=52.34；退休金缺口=52.34-14.64=37.7（万元）。需要退休金总额为：-4PMT，5i,20n,BGN，PV=52.3
10、4；每年需退休金储蓄金额为：52.34FV,8i,20n，END，PMT=-1.1437；每年可用于还房贷本息金额=4-1.1437=2.8563（万元）；可借房贷额为：-2.8563PMT,4i,20n，PV=38.8；可换房金额=10+40+38.8=88.8（万元）。每年偿还房贷金额为：50PV,4i,20n,PMT=-3.68；每年可储蓄额=10-6-3.68=0.32（万元）；60岁时可累积的退休金：-0.32PMT,8i,20n,END，FV=14.64；65岁时可累积退休金为：-14.64PV，-4PMT,8i,5n，FV=44.98；65岁时需要的退休金总额为：-4PMT，5i
11、，15n，BGN，PV=43.59；需要的退休金总额43.59万元44.98万元，所以可以在65岁退休。需要的退休金总额：-4PMT,5i,20n，BGN，PV=52.34；每年需退休金储蓄金额：52.34FV,8i,20n，PMT=-1.1437；每年偿还房贷金额应储蓄额：50PV,4i,20n，PMT=-3.68；每年的消费预算：10-1.1437-3.685.18（万元）。6*70%=4.2（万元），-4.2PMT，6i,45n，PV=64.91，即家庭生活费64.91万元；-10FV,6i,8n，PV=6.27，即子女教育金需求6.27万元；64.91+6.27-10=61.18（万元
12、）。换房之后没有存款，多出50万元的贷款，保额需求=64.91+6.27+50=121.18（万元）。此时年储蓄=4+2=6（万元），支付房贷3.68万元后还有2.32万元，以现金流量模式计算内部报酬率。CF1=2.32,F1=7,CF2=-10（教育金）+2.32=-7.68.F2=1,CF3=2.32，F3=12,CF4=-4（退休金），F4=20,IRR=4.127，即投资报酬为4.13%。需要的报酬率：-5PV,8n,10FV，I/Y=9.05%；代入A、B、C、D四项数据分别演算，只有D项符合要求，即85%*l0%+15%*4%=9.1%。资产组合基金投资标的为其他基金，依据不同类型
13、值的变异不同；交易所买卖基金(ETF)可复制所追踪的指数绩效，值最接近1；平衡型基金有股债配置，与股价指数相比值小于1；积极操作型基金想赢过指数，通常值大于1。根据CAPM模型，股票报酬率=Rf+（Rm-Rf）=2%+1.2*（10%-2%）=11.6%；假设该股票一年的价格为X，则有：(X+1-20)/20=0.116，X=21.32（元）。同业拆借有两个利率，拆进利率与拆出利率，同一家银行的拆进和拆出利率相比较，拆进利率永远小于拆出利率，其差额就是银行的收益。()答案：对解析：21年理财规划师考试题免费下载9节 第4节 保障退休后生活的第一道“防线”应当是( )。A个人储备的退休养老基金B
14、国家的社会保险制度C企业年金收人D商业养老保险收入正确答案：B事件A和事件B不可能同时出现，那么事件AB是互不相容事件。()答案：对解析：本题考查的是互不相容事件的定义，互不相容事件是指两个事件不可能同时发生。 会导致短期总需求曲线向左移动。A货币供给量增加B增加政府购买C增加税收D央行降低贴现率正确答案：C以股东财富最大化作为财务管理目标的优点，以下包括()。A:考虑了比较优势B:经营没有风险C:在一定程度上能避免企业的短期行为D:容易量化，便于考核和奖惩E:有利于国家税收政策的实施答案：C,D解析：本题考查以股东财富最大化作为财管目标的优点。主要包括：考虑了风险因素；在一定程度上能避免企业
15、追求短期行为；对上市公司而言，股东财富最大化目标比较容易量化，便与考核和奖惩。共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答1019题。以下关于教育保险的说法中，()错误。A:有些教育保险可分红，所以这类保险买的越多越好B:教育保险具有强制储蓄的功能C:一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现
16、金回报率将低于现行银行存款利率D:保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多答案：A解析：D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。我国学生贷款政策主要有三种贷款形式：学校学生贷款；国家助学贷款；一般性商业助学贷款。C项，申请商业性助学贷款的条件只需符合两个条件：必须有符合条件的信用担保；贷款人为当地居民。相比较ABD三项需要更多的要求条件。教育储蓄的主要优点包括：无风险，收益稳定；较活期存款相比回报较高。但是，教育储蓄也有很大的局限性：能办理教育储蓄的投资者范围比较小；规模非常小。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长
17、，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部，更不能规避家庭的财务危机。教育储蓄存期分为1年、3年、6年三种，计息方式如下：1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；（年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：客户范围广泛；有的教育保险也可分红；强制储蓄功能；投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因
18、如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。设立子女教育信托具有多方面的积极意义：鼓励子女努力奋斗；防止子女养成不良嗜好；从小培养理财观念；规避家庭财务危机；专业理财管理。制定子女教育规划都应遵循以下几个重要原则：目标合理；提前规划；定期定额；稳健投资。A项，理财规划师帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应
19、充考虑孩子自身特点，并结合客户家庭实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。韩女士的儿子读大学时平均每年的学费=5000*(1+5%)10=8100（元）。A项，利用定期定投计划，每月数额不大，用实际数字来量化理财目标，对定期储蓄自制力差的人采取强制储蓄措施，通常可以奏效。21年理财规划师考试题免费下载9节 第5节 财产转让所得的应纳税款=应纳税所得额适用税率=(收入总额一财产原值一合理费用)20%。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：对于GDP的核算方法，下列正确的有()。A:生产法B:成本法C:收入法D:支出法E:逆推法答案：A,C,D解析：人们可以从三个角度来计量GDP，包括生产法、收
20、入法和支出法三种。 我国加人WTO以后，为履行我国在加入WTO关税减让谈判中承诺的有关义务并享有应有的成员权利，从2022年1月起，我国进口税则设有( )等四栏税率。A最惠国税率B协定税率C特惠税率D普通税率E其他正确答案：ABCD甲乙借款5万元，双方约定年利率为4%，以复利方式5年后归还。则届时本金、利息之和为()。A:6.08万元B:6.22万元C:6万元D:5.82万元答案：A解析：共用题干刘先生所在单位3年前为其购买了一份20年期的定期寿险，保额为30万元，刘先生指定其妻子陈女士为受益人。今年年初，刘先生和陈女士因为感情不和离婚。离婚3天后，刘先生因意外事故去世，但保单受益人还未及更改
21、。下列关于人寿保险的表述中，错误的是()。A:以人的生命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事件B:当发生保险事故时，由保险人履行给付责任的一种人身保险C:可分为传统人寿保险与创新型人寿保险两大类D:传统人寿保险包括定期寿险、终身寿险和分红保险答案：D解析：保险合同的主体一般包括保险合同的当事人和保险合同的关系人。保险合同的当事人通常是投保人和保险人，保险合同的关系人主要是被保险人和受益人。因此，此份保险合同中，当事人为刘先生所在单位和保险公司，关系人为刘先生和陈女士。总的来看，人寿保险可分为传统人寿保险与创新型人寿保险两大类：传统人寿保险包括定期寿险、终身寿险和生死两全保险；创新型人寿保
22、险包括万能寿险、变额万能寿险以及分红保险等。B项应为保险金额的定额给付性。人身保险的保险标的是人的生命或身体，而人的生命或身体的价值是无法用钱来衡量的，因此人身保险的保险金额是依照被保险人对保险的需求和交付保险费的能力来确定的，它不属于损失的补偿，而是定额的给付，也就是当约定保险事故发生时，给付金额是按照订约时预先约定的金额为准。投保人变更受益人必须经被保险人同意，D项表述错误。此保单受益人未更改，仍然为陈女士，因此保险公司应将保险金给付给陈女士。21年理财规划师考试题免费下载9节 第6节陈小姐将1000元投资于资产A，其期望收益率为15%；2000元投资于资产B，其期望收益率为20%；500
23、0元投资于资产C，其期望收益率为10%。那么陈小姐的期望收益率是()。A:17.625%B:15%C:13.125%D:13.375%答案：C解析：根据资产组合的期望收益率的计算公式图，可得：资产组合的预期收益率=(15%*1000+20%*2000+10%*5000)/(1000+2000+5000)=13.125%关于减税免税，下列说法不正确的是()。A:免征额是课税对象免于征税的金额B:国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税C:对于纳税人而言，同样额度的税收抵免比费用扣除更划算些D:税收抵免是指允许纳税人用一些费用或已缴纳的其他税款直接冲减其应纳税所得额答案
24、：D解析：本题考查的是减税免税的概念和特点。税收抵免是指允许纳税人用一些费用或已缴纳的其他税款直接冲减其应纳税额。小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。A:20%B:21%C:25%D:5%答案：C解析：本题考查的是持有期收益率的计算。(12000+500-10000)/10000=25%。理财规划师在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则，关于这些原则()的描述是不恰当的。A:根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品B:购买健康保险宜早不宜迟C:购买健康保险宜选择补偿性不宜选择给
25、付型D:选择期缴保险费的方式答案：C解析：收入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入答案：B解析：21年理财规划师考试题免费下载9节 第7节某投资者以27元的价格购买了1000股某股票，持有2年后以35元的价格卖出，期间只有一次分红，红利为每股0.5元，则该投资者的持有期年化收益率为( )。A.11.65%B.12.38%C.13:56%D.14.66%答案：D解析： 张先生，公务员，40岁，家庭月收入7500元，计划买房。需要贷款300000元。假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款。在等额本息和等额本金两种还款方式间，张先
26、生应该选择( )。A等额本盘还款法B等额本息还款法C任意选择D在两种还款方式下，张先生都负担太重，应当延长还款期限正确答案：B 2022年1月1日实施的新企业所得税法规定企业所得税的税率为( )。A0.15B0.25C0.33D0.2正确答案：B统计图中的()可以反映数据的分布，在投资实践中被演变成著名的K线图。A:直方图B:柱形图C:盒形图D:饼状图答案：C解析： 是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。A民事法律事实B民事法律行为C民事法律权利D民事法律客体正确答案：A21年理财规划师考试题免费下载9节 第8节下列不属于购房支出的是()。A:增值税B:印花税C:契税D:公证
27、费答案：A解析：购房开支除房款本身外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税，不属于购房支出。 个人税收减免措施主要包括（ ）等形式。A税负选择B税负转嫁C税收抵免D费用扣除E免征额正确答案：ABCDE杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为()。A:权益净利率B:资产净利率C:销售净利率D:权益乘数答案：A解析：执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为()
28、。A:警告B:吊销执照C:追究刑事责任D:暂停执业或罚款答案：D解析：对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：警告适用于情节轻微的行为；暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的规定。#关于遗嘱的特征，下列说法错误的是()。A:遗嘱是一种单方行为的产物B:遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为C:遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D:遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现答案：C解析：根据我国继承法的规定，遗嘱必须有一定的形式，具体包括以下五种
29、：公证遗嘱；自书遗嘱；代书遗嘱；录音遗嘱；口头遗嘱。21年理财规划师考试题免费下载9节 第9节 由于去年股市行情较好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股市的风险较大，因此向理财规划师寻求帮助。( )不是按投资主体进行分类的股票类别。A国家股B社会公众股C法人股D投机型股票正确答案：D 某债券为10年期普通债券，票面价值100元，票面利率5%，每半年付息一次，小张在债券发行一年后购人该债券，购入时的到期收益率为8%，则小张购买该债券的价格为( )元。A81B86C92D102正确答案：A我国一年期定期存款年利率为2.25%，我国2022年官方公布的CPI为1.2%，则我国2022年存款的实际年利
30、率为()。A:1.02%B:1.04%C:1.06%D:1.08%答案：B解析：名义利率与实际利率的关系可以用公式表达：1+Rn=（1+Rv）*（1+Pe），其中，Rn为名义利率，Rv为实际利率，Pe为预期通货膨胀率。代入题中数据有：1+2.25%=（1+Rv）*(1+1.2%)，解得Rv=1.04%。 假设李先生的个人住房公积金贷款金额为l0万元，期限15年，贷款利率为4.95%，而个人商业性贷款金额为25万元，期限也为15年，贷款利率为6.27%。则李先生的公积金贷款部分的月供为(采用等额本息还款方式)( )元。A788.19B789.19C799.19D800.19正确答案：A 赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元，年终各种福利和奖金税后8万元。离婚后赵先生分得了一套120平米的住房，房屋还有50元贷款余额没有偿还，每月月供4000元，采用等额本息还款方法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元，此外每年还需要孝敬父母1万元，儿子的各种教育开支每年2万元，各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款l0万元，定期存款l0万元，基金资产5万元。赵先生家庭的年结余比率为( )。A0.15B0.24C0.32D0.46正确答案：B