《企业财务管理流程及模式30149.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业财务管理流程及模式30149.docx（34页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、企业财务管理流程及模式公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。财务管理制度及流程图第一章章 财务务部组织织结构与与责权财务管理制制度及流流程图财务岗位的的目的：统筹安排企企业的财财务分析析、会计计核算和和会计监监督。财务岗位的的功能：1、保持良良好的资资本结构构和较高高的资本本增长速速度，稳稳健理财财，让企企业的投投资发生生生产效效益超过过成本的的规律，尽尽可能的的充实企企业的资资本。2、是对生生产和销销售的效效率和效效益进行行最明细细的总结结，制定定明确的的指标。并并对此进进行最有有效的改改善，使使指标能能按计划划或超额额的完成成。3、对成本本的节流流通过数数据对比
2、比，提出出很明确确的指标标。对相相关的部部门，比比如业务务费用（报报关费、拖拖柜费、港港务费等等）、仓仓库储备备、材料料采购、行行政费用用、损耗耗折旧等等管理费费用进行行预算并并严格的的监督。4、对企业业后续的的投资、扩扩张、成成本积累累通过有有效的市市场分析析，而扩扩大经营营，使再再生产过过程得到到最大化化的发挥挥。一、工作职职责：1、对公司司会计体体系的有有效性负负责：（1）设置置帐户（2）复式式记帐（3）填制制和审核核凭证（4）登记记帐簿（5）成本本计算（6）财产产清查（7）编制制会计报报表2、编制各各类财务务报表，并并对提交交报表的的准确性性和及时时性负责责：（1）财务务报表（2）收支
3、支日报表表（3）每日日财务支支付表（4）月度度损益表表（5）库存存、出柜柜比较表表（统计计）（6）月度度资金余余额表（7）月度度仓库储储存单（包包括成品品）（统统计）（8）材料料够入统统计表（统统计）（9）成品品出货统统计表（统统计）（10）成成本增、减减比较表表（11）收收入传票票（12）出出纳传票票（13）汇汇总传票票（14）资资金平衡衡表。（15）资资产负债债表（16）企企业利润润表（17）现现金流量量表3、对其他他财务信信息（比比如：预预算管理理、额度度管理、行行政管理理）的真真实性、完完整性和和公允性性负责。二、工作内内容；1、制定并并提交本本部门年年度工作作计划、人人员计划划，负责
4、责对本部部门员工工的考评评、培训训指导，选选拔人才才2、拟定公公司财务务管理、会会计核算算等有关关管理制制度3、预测、落落实公司司资金的的统筹与与收付4、日常凭凭证审核核、财务务印章管管理，组组织公司司核算及及对外财财务信息息披露（比比如对银银行、工工商、税税务等合合作机构构）5、负责财财务分析析，财务务预、决决算及财财务解决决方案的提提出6、协调与与会计事事务所、财财政、税税务等部部门的关关系，对对税务统统筹工作作提出建建议7、组织公公司财务务报表审审计以及及验资等等专项事事务8、组织公公司财务务系统的的各类岗岗位培训训、技能能培训工工作9、参与公公司投资资项目、财财务论坛坛及合同同有关财财
5、务条款款的审核核10、指导导对外投投资企业业的会计计核算、财财务分析析管理等等工作。三、财务对对其他部部门的监监管，加加强对成成本控制制（可控控成本与与不可控控成本）为为中心的的企业财财务管理理：1、对采购购行为的的监管（1）把握握材料成成品与报报废的比比例，监监督采购购部预算算好本次次材料的的用量。（2）配合合采购部部对采购购材料因因质量、规规格等不不良现象象需要退退货的，要要迅速办办理退货货手续，及及时扣取取相应款款项。（3）货款款结算政政策上，为为维护自自己的数数量和质质量的利利益，严严格禁止止采购部部直接办办理现金金支付事事宜，要要避开即即时结付付的交易易办法，尽尽量延长长付款时时间。
6、（4）财务务部对市市场也得得有深度度的信息息掌握。市市场有异异常波动动时，可可间断的的联系供供应商了了解材料料的价格格、供货货能力、以以及材料料未来的的走势。（5）任何何部门需需要采购购什物，财财务部都都必须要要求对方方签出有有总经理理签字的的书面申申请单或或者是“采采购单”，才才允许采采购相应应的物料料。同时时，也让让自己有有充足的的时间安安排资金金的投入入。（6）财务务部要求求采购部部每日校校对各供供应商的的帐务状状况，以以及库存存的材料料状况。2、对仓存存储备的的监管（1）监督督生产车车间、外外协单位位进行严严格的补补料控制制：凡是是对一个个PO#的补料料有达到到2%以以上的，执执行“多
7、多补多扣扣”的原原则，并并在结汇汇中实施施制裁。（2）监督督仓管部部每月盘盘点一次次，让盘盘点后的的库存数数据很清清晰和透透明的反反应在数数据库里里。（3）每日日检查仓仓库的收收、发货货状况。3、对费用用的监管管。（1）财务务部门对对社交费费、旅差差费、运运输费、办办公用品品、行政政费用的的管理要要有个精精确的预预算、规规范的制制度，并并同时执执行监督督的义务务。（2）对基基建的投投资、装装潢修理理、设备备损耗、机机器及车车辆折旧旧和维修修、工伤伤事故等等等内耗耗，做份份预计的的损益报报告，并并限制这这些项目目的费用用不超过过预算的的范围。（3）对生生产现场场以及生生活区域域内的水水、电、汽汽
8、、油等等费用进进行预算算，并监监管有关关人员制制订措施施并严格格的控制制。4、销售及及产品管管理上的的监管（1）要求求业务部部在每批批号订单单下达时时，做份份“订单单审核表表”备案案在财务务部。一一方面，财财务部为为该订单单的投资资做计划划；另一一方面，为为该单的的结汇做做准备。（2）报关关费、拖拖柜费、港港务费、信信件等费费用要跟跟年、季季、月度度的销售售额进行行对比，让让费用与与效益成成正比。（3）在成成品完成成缴库和和出柜时时，要求求仓管人人员对进进仓成品品综合统统计，并并要求仓仓管人员员对每次次出柜的的成品数数量、时时间、客客户及地地区等相相关信息息提供最最明细的的资料，并并保存档档案
9、。公司财务管管理制度度第一章 总总 则第一条 爲爲加强财财务管理理，规范范财务工工作，促促进公司司经营业业务的发发展，提提高公司司经济效效益，根根据国家家有关财财务管理理法规制制度和公公司章程程有关规规定，结结合公司司实际情情况，特特制定本本制度。第二条 公公司会计计核算遵遵循权责责发生制制原则。第三条 财财务管理理的基本本任务和和方法：（一）筹集集资金和和有效使使用资金金，监督督资金正正常运行行，维护护资金安安全，努努力提高高公司经经济效益益。（二）做好好财务管管理基础础工作，建建立健全全财务管管理制度度，认真真做好财财务收支支的计划划、控制制、核算算、分析析和考核核工作。（三）加强强财务核
10、核算的管管理，以以提高会会计资讯讯的及时时性和准准确性。（四）监督督公司财财産的购购建、保保管和使使用，配配合综合合管理部部定期进进行财産産清查。（五）按期期编制各各类会计计报表和和财务说说明书，做做好分析析、考核核工作。第四条 财财务管理理是公司司经营管管理的一一个重要要方面，公公司财务务管理中中心对财财务管理理工作负负有组织织、实施施、检查查的责任任，财会会人员要要认真执执行会会计法，坚坚决按财财务制度度办事，并并严守公公司秘密密。第二章 财财务管理理的基础础工作第五条 加加强原始始凭证管管理，做做到制度度化、规规范化。原原始凭证证是公司司发生的的每项经经营活动动不可缺缺少的书书面证明明，
11、是会会计记录录的主要要依据。第六条 公公司应根根据审核核无误的的原始凭凭证编制制记帐凭凭证。记记帐凭证证的内容容必须具具备：填填制凭证证的日期期、凭证证编号、经经济业务务摘要、会会计科目目、金额额、所附附原始凭凭证张数数、填制制凭证人人员，复复核人员员、会计计主管人人员签名名或盖章章。收款款和付款款记帐凭凭证还应应当由出出纳人员员签名或或盖章。第七条 健健全会计计核算，按按照国家家统一会会计制度度的规定定和会计计业务的的需要设设置会计计帐簿。会会计核算算应以实实际发生生的经济济业务爲爲依据，按按照规定定的会计计处理方方法进行行，保证证会计指指标的口口径一致致，相互互可比和和会计处处理方法法前後
12、相相一致。第八条 做做好会计计审核工工作，经经办财会会人员应应认真审审核每项项业务的的合法性性、真实实性、手手续完整整性和资资料的准准确性。编编制会计计凭证、报报表时应应经专人人复核，重重大事项项应由财财务负责责人复核核。第九条 会会计人员员根据不不同的帐帐务内容容采用定定期对会会计帐簿簿记录的的有关数数位与库库存实物物、货币币资金、有有价证券券、往来来单位或或个人等等进行相相互核对对，保证证帐证相相符、帐帐实相符符、帐表表相符。第十条 建建立会计计档案，包包括对会会计凭证证、会计计帐簿、会会计报表表和其他他会计资资料都应应建立档档案，妥妥善保管管。按会会计档案案管理办办法的的规定进进行保管管
13、和销毁毁。第十一条 会计人人员因工工作变动动或离职职，必须须将本人人所经管管的会计计工作全全部移交交给接替替人员。会会计人员员办理交交接手续续，必须须有监交交人负责责监交，交交接人员员及监交交人员应应分别在在交接清清单上签签字後，移移交人员员方可调调离或离离职。 第三章 资资本金和和负债管管理第十二条 资本金金是公司司经营的的核心资资本，必必须加强强资本金金管理。公公司筹集集的资本本金必须须聘请中中国注册册会计师师验资，根根据验资资报告向向投资者者开具出出资证明明，并据据此入帐帐。第十三条 经公司司董事会会提议，股股东会批批准，可可以按章章程规定定增加资资本。财财务部门门应及时时调整实实收资本
14、本。第十四条 公司股股东之间间可相互互转让其其全部或或部分出出资，股股东应按按公司章章程规定定，向股股东以外外的人转转让出资资和购买买其他股股东转让让的出资资。财务务部门应应据实调调整。第十五条 公司以以负债形形式筹集集资金，须须努力降降低筹资资成本，同同时应按按月计提提利息支支出，并并计入成成本。第十六条 加强应应付帐款款和其他他应付款款的管理理，及时时核对馀馀额，保保证负债债的真实实性和准准确性。凡凡一年以以上应付付而未付付的款项项应查找找原因，对对确实无无法付出出的应付付款项报报公司总总经理批批准後处处理。第十七条 公司对对外担保保业务，按按公司规规定的审审批程式式报批後後，由财财务管理
15、理中心登登记後才才能正式式对外签签发，财财务管理理中心据据此纳入入公司或或有负债债管理，在在担保期期满後及及时督促促有关业业务部门门撤销担担保。一个完整的的财务管管理内容容：第一部分走走近财务务管理第1章准确确定位财务务部门的的工作职职责与范范围第一节财务务部门的的工作职职责与职职能一、财务部部门的工工作职能能二、财务部部门的工工作职责责三、财务部部门的工工作目标标四、财务工工作的核核心理念念五、建立公公司理财财文化第二节财务务部门各各岗位职职责描述述一、财务总总监岗位位职责描描述二、财务经经理岗位位职责描描述三、预算主主管岗位位职责描描述四、预算专专员岗位位职责描描述五、会计主主管岗位位职责
16、描描述六、成本会会计岗位位职责描描述七、核算会会计岗位位职责描描述八、出纳员员岗位职职责描述述九、审计员员岗位职职责描述述十、资金主主管岗位位职责描描述十一、投资资主管岗岗位职责责描述十二、投资资分析专专员岗位位职责描描述十三、融资资主管岗岗位职责责描述十四、财务务分析师师岗位职职责描述述十五、制单单员岗位位职责描描述十六、簿记记员岗位位职责描描述十七、收银银员岗位位职责描描述第2章定章章建制财务务部组织织机构设设置第一节财务务部职位位设置与与任职条条件一、财务部部组织机机构设置置模板二、财务总总监任职职条件三、财务经经理任职职条件四、会计主主管任职职条件五、会计任任职条件件六、出纳员员任职条
17、条件第二节财务务部主要要岗位描描述一、出纳岗岗位二、资金管管理岗位位三、固定资资产核算算岗位四、存货核核算岗位位五、工资核核算岗位位六、成本、费费用核算算岗位七、销售和和利润核核算岗位位八、应收应应付款核核算岗位位九、总账报报表岗位位十、稽核岗岗位第三节财务务部组织织机构设设置基本本原则一、财务与与会计机机构分置置细则二、把握集集权与分分权程度度细则财务管理制制度表格格流程规规范大全全目录第二部分为为企业的的赢利保保驾护航航建立财财务控制制与管理理体系第3章加强强控制，防防患于未未然财务部部日常核核算工作作管理第一节财务务部日常常核算管管理工作作要点一、一般会会计业务务范围二、会计凭凭证处理理
18、程序三、会计簿簿记处理理程序四、会计报报告处理理程序五、会计档档案处理理程序六、出纳岗岗工作流流程七、销售费费用核算算工作流流程八、管理费费用核算算工作流流程九、固定资资产核算算工作流流程十、材料审审核工作作流程十一、销售售核算工工作流程程十二、工资资福利岗岗位工作作流程十三、税务务岗工作作流程十四、主管管岗工作作流程十五、会计计核算主主要方法法第二节财务务部日常常核算工工作规范范制度一、股份有有限公司司会计管管理制度度模板二、财务部部日常工工作管理理规则三、会计核核算基础础工作规规定模板板四、财务会会计管理理制度模模板五、企业会会计核算算处理办办法模板板第三节财务务部日常常核算工工作实用用表
19、单一、财务日日报表二、进账日日报表三、票据及及存款日日报表四、出纳管管理日报报表五、资金运运用日报报表六、会计账账册登记记表七、资产负负债表八、现金流流量表九、利润表表第四节财务务部日常常核算工工作规范范化细节节执行标标准一、会计核核算操作作规定二、出纳工工作规定定细则三、会计工工作规定定细则四、原始凭凭证的填填制标准准五、原始凭凭证审核核标准六、记账凭凭证填制制标准七、记账凭凭证审查查标准八、收款凭凭证和填填制标准准九、付款凭凭证的填填制标准准十、记账凭凭证数字字的书写写标准十一、账簿簿登记标标准十二、银行行存款账账户的设设置条件件和开立立程序第4章强化化绩效提提升的助助推器财务务预算与与计
20、划管管理第一节财务务预算与与计划管管理工作作要点一、财务预预算与计计划工作作内容二、财务预预算与计计划的实实施作用用三、财务计计划的编编制方式式四、财务计计划的编编制流程程五、财务预预算与计计划管理理应注意意的事项项第二节财务务预算与与计划管管理规范范化制度度一、企业部部门预算算编制制制度模板板二、企业预预算组织织与实施施制度模模板三、预算编编审程序序制度模模板四、企业财财务资金金预算管管理制度度五、企业各各部门月月绩分析析制度第三节财务务预算与与计划管管理实用用表单一、支出预预计明细细汇总表表二、资金差差异报告告表三、资金调调度计划划表四、银行短短期借款款明细表表五、收支预预计表六、材料借借
21、款月报报表七、材料采采购预计计表八、内外销销收入预预计表九、预算表表十、预算申申请表十一、预算算概率计计算表十二、预算算核算办办法表十三、预算算编列表表十四、预算算统计表表十五、预算算控制表表十六、预算算控测表表十七、预算算变更申申请表十八、收入入及支出出金额预预计表第四节财务务预算与与计划管管理规范范化细节节执行标标准一、年度会会计决算算说明书书书写标标准二、预算资资金调度度管理标标准三、预算方方案编制制标准四、财务计计划管理理标准五、弹性预预算编制制标准六、滚动预预算编制制标准七、固定预预算编制制标准八、现金预预算编制制标准九、零基预预算编制制标准第5章读懂懂企业运运营的仪仪表盘财务务账款
22、管管理第一节账款款管理工工作要点点一、客户信信用调查查工作要要点二、5C客客户信用用评估方方法工作作要点三、信用评评分法工工作要点点四、账款回回收监督督工作方方法五、信用标标准评估估工作要要点六、收账政政策制定定工作要要点第二节账款款管理规规范化制制度一、应收账账款及应应收票据据管理制制度二、业务员员收款规规定细则则三、问题账账款管理理办法四、问题账账款处理理办法五、呆账管管理办法法第三节账款款管理实实用表单单一、应收账账款分户户明细表表二、问题账账款报告告书三、应收应应付票据据记录表表四、缴款单单五、缴款明明细表六、收款通通知单七、收款通通知书八、收款状状况报告告书九、收款日日报表十、月份收
23、收款状况况表十一、收货货款自动动报告表表十二、收款款凭证十三、收款款差异调调节表第四节账款款管理规规范化细细节执行行标准一、销售与与收款循循环的内内部控制制标准二、应收账账款回收收标准三、催款书书书写标标准四、往来账账款日常常控制报报告书写写标准五、现金收收支情况况报告书书写标准准第6章“悬悬丝把脉脉”企业业健康财务务分析管管理第一节财务务分析管管理工作作要点一、财务分分析主要要工作内内容二、财务分分析的主主要方法法第二节财务务分析规规范化制制度一、财务报报表编制制制度模模板二、企业财财务分析析工作细细则三、财务分分析撰写写制度模模板四、企业报报表管理理办法五、财务报报告编制制要求六、年度财财
24、务分析析报告模模板第三节财务务分析管管理实用用表单一、主要财财务比率率分析表表二、资本结结构弹性性总托分分析表三、产销量量值分析析表四、历年资资产负债债一览表表五、生产经经营状况况综合评评价表六、百分数数资产负负债项目目结构分分析表七、资产评评估情况况统计表表八、企业整整体评估估统计表表九、资产评评估培训训情况表表第四节财务务分析规规范化细细节执行行标准一、财务报报表分析析标准二、现金流流量结构构分析标标准三、现金支支付能力力分析标标准四、或有事事项披露露标准五、调整事事项的处处理标准准第7章抓牢牢生死攸攸关的“制制动器”财务务控制管管理第一节财务务控制管管理工作作要点一、企业内内部控制制的内
25、容容二、企业内内部会计计控制的的作用三、企业内内部管理理控制系系统的分分类第二节财务务控制管管理规范范化制度度一、企业财财务控制制制度模模板二、费用开开支管理理办法三、费用开开支管理理标准四、零用金金管理细细则五、财务报报销制度度模板六、费用报报销审批批制度七、财物盘盘点制度度模板八、统计管管理制度度模板第三节财务务控制管管理实用用表单一、销售费费用表二、管理费费用表三、财务费费用表四、财务状状况控制制表五、资金调调度控制制表六、盘点报报告表七、应收账账款控制制表八、采购控控制表九、人事动动态及费费用控制制表十、成本费费用控制制表十一、现金金盘点报报告表十二、固定定资产控控制卡（正正、反面面）
26、第四节财务务控制管管理规范范化细节节执行标标准一、借款和和各项费费用开支支标准及及审批程程序二、费用报报销操作作流程三、存货与与仓库内内部控制制标准四、商品出出库控制制标准五、商品退退货折让让会计管管理流程程六、生产费费用内部部控制标标准七、收入利利润内部部控制标标准八、存货盘盘点业务务管理标标准九、盘盈与与盘亏业务务处理标标准十、财务统统计工作作流程第8章挖出出财务管管理的“垫垫脚石”财务务审计管管理第一节审计计管理工工作要点点一、财务审审计管理理工作内内容二、主营业业务收入入审计要要点三、应收账账款审计计要点四、收款与与销售调调整业务务审计要要点五、应付账账款审计计要点六、材料与与固定资资
27、产审计计要点七、其他支支出审计计要点八、存货审审计要点点九、固定资资产、累累计折旧旧级固定定资产清清理审计计要点第二节财务务审计管管理规范范化制度度一、企业内内部审计计管理制制度模板板二、企业内内部审计计细则三、企业财财务收支支审计制制度四、企业经经济效益益审计制制度五、审计报报告征求求意见书书第三节财务务审计管管理实用用表单一、审计通通知单二、审计表表三、审计工工作计划划表四、审计报报告表五、财物抽抽查通知知单六、稽核工工作计划划表七、稽核表表八、稽核报报告表九、被审计计单位基基本情况况表十、审计业业务专用用发文稿稿表十一、审计计工作底底稿第四节审计计管理规规范化细细节执行行标准一、资产审审
28、计流程程二、收入、成成本与费费用审计计流程三、利润审审计流程程四、支票付付款审计计标准五、货币付付款审计计标准六、银行往往来账审审计标准准七、应收账账款审计计标准八、企业坏坏账内部部审计标标准第9章小问问题有大大文章税务务筹划第一节税务务筹划工工作要点点一、企业税税务筹划划基本方方法二、企业节节税能力力影响因因素三、纳税人人的基本本权利四、纳税人人的基本本义务五、企业纳纳税的基基本程序序第二节税务务筹划的的规范化化方法和和技巧一、增值税税税务筹筹划二、消费税税税务筹筹划三、营业税税税务筹筹划四、所得税税税务筹筹划五、土地增增值税税税务筹划划六、企业经经营形态态节税七、企业经经营方式式节税八、企
29、业财财务管理理九、企业投投资节税税方法十、对企业业收入的的税务筹筹划十一、销项项税额的的避税与与反避税税十二、营业业税的避避税与反反避税十三、材料料方面的的避税与与反避税税十四、工资资方面的的避税与与反避税税十五、固定定资产方方面的避避税与反反避税十六、在待待摊费用用和预提费费用上的的避税与与反避税税十七、高转转完工产产品成本本上的避避税与反反避税十八、房产产税方面面的避税税与反避避税十九、车船船税方面面的避税税与反避避税二十、印花花税方面面的避税税与反避避税二十一、固固定资产产投资方方向调节节税方面面的避税税与反避避税二十二、土土地增值值税的避避税与反反避税第三节税务务筹划实实用表单单一、营
30、业税税申报表表二、印花税税申报表表三、车船税税申报表表四、城市维维护建设设税申报报表五、教育费费附加申申报表六、土地使使用税率率表七、房产税税申报表表八、消费税税纳税申申报表3306九、企业所所得税纳纳税申报报表十、税款缴缴纳记录录表十一、原材材料冲退退税分析析表十二、未冲冲退营业业印花税税一览表表十三、扣缴缴个人所所得税报报告表（附附表）十四、扣缴缴个人所所得税报报告表3312十五、个人人所得税税扣缴义义务人扣扣缴个人人所得税税报告表表3133十六、个人人所得税税申报表表3144十七、增值值税纳税税申报表表3155十八、地方方税收纳纳税申请请表3116十九、应交交增值税税明细表表二十、定期期
31、定额纳纳税户纳纳税申报报卡二十一、纳纳税申报报记录表表第四节税务务筹划规规范化细细节执行行标准一、增值税税的会计计处理标标准二、消费税税的计算算和会计计处理三、营业税税的计算算四、营业税税的会计计处理五、企业所所得税的的计算六、企业所所得税的的会计处处理七、外商投投资企业业与外国企企业所得得税的计计算八、外商投投资企业业与外国国企业所所得税的的会计处处理九、关税的的会计处处理十、城市维维护建设设税的计计算与会会计处理理十一、资源源税的计计算与会会计处理理十二、土地地增值税税的计算算与会计计处理第三部分当当家理财财筹资、投投资与资资本运营营管理第10章利利在险中中求财务风风险管理理第一节财务务风
32、险管管理工作作要点一、投资风风险分析析的内容容二、用资本本资产定定价模型型来调整整折现率率分析法法三、用风险险报酬率率模型来来调整折折现率分分析法四、确定当当量分析析法五、决策树树分析法法第二节风险险管理规规范化制制度一、投资预预算报告告模板二、投资回回报预测测报告模模板第三节风险险管理实实用表单单一、损益表表二、比较损损益表三、各年度度损益比比较表3343四、损益计计划实绩绩报告表表五、损益平平衡计算算表六、月份各各批号损损益汇总总表七、部门损损益实绩绩表3447八、各部门门损益计计算表九、经济效效益分析析表十、边际利利益及利利益管理理表十一、部门门盈亏管管理计划划表十二、盈亏亏统计表表第四
33、节风险险管理规规范化执执行细节节标准一、回收期期限法二、报酬率率分析法法第11章张张弛有度度，收放放自如货币币资金管管理第一节货币币资金管管理工作作要点一、货币资资金管理理的工作作对象二、持有现现金的适适度标准准三、节省现现金的小小窍门四、定好资资金管理理目标五、把握资资金运动动的特点点六、预知资资金增减减的方法法七、准确适适当的库库存现金金八、慎用周周转资金金九、现金收收支的“长长袖善舞舞”十、现金的的“铁腕腕控制”十一、资金金主管主主要工作作内容十二、资金金管理员员主要工工作内容容第二节货币币资金管管理规范范化制度度一、资金管管理制度度模板二、资金预预算编制制制度模模板三、资金预预算编制制
34、流程四、现金管管理制度度模板五、现金及及有价证证券业务务处理流流程六、流动资资金管理理制度模模板七、经费支支出管理理制度模模板八、固定资资金管理理制度模模板九、支票管管理制度度模板十、发票管管理制度度模板十一、退票票管理制制度模板板十二、提取取现金的的工作细细则十三、财务务出纳及及资金利利息处理理规则十四、现金金盘点制制度模板板第三节货币币资金管管理实用用表单一、现金收收支日报报表二、现金收收支预算算表三、现金存存款日记记表四、资金调调度日报报表五、银行借借款登记记卡六、资金调调度表七、资金差差异报告告表八、现金银银行存款款结存表表九、现金与与银行存存款逐日日登记表表十、应收账账款控制制表十一
35、、付款款登记表表十二、预付付款申请请表第四节货币币资金管管理规范范化细节节执行标标准一、出纳直直接收款款工作细细则二、假币的的处理规规范三、损伤人人民币的的处理规规范四、出纳员员点钞的的基本规规范五、出纳支支付款项项的程序序六、现金收收款凭证证复核内内容及标标准七、现金付付款凭证证复核内内容及标标准八、现金收收付凭证证的审核核程序九、增值税税专用发发票的管管理、使使用细则则十、发票和和资金往往来专用用发票的的管理办办法十一、内部部员工借借支规定定十二、识别别真假人人民币的的方法目录财务务管理制制度表格格流程规规范大全全第12章把把钱花在在刀刃上上财财务成本本管理第一节财务务成本管管理工作作要点
36、一、成本管管理的基基本工作作内容二、成本核核算的工工作流程程第二节财务务成本管管理规范范化制度度一、生产成成本管理理制度模模板二、成本核核算细则则三、分批成成本会计计管理制制度四、分步成成本会计计管理制制度五、成本控控制建议议书书写写模板六、成本控控制报告告书书写写模板第三节财务务成本管管理使用用表单一、产品生生产成本本表二、生产成成本核算算表三、成品汇汇总表四、成品差差异汇总总表五、月份各各批号成成本分析析比较表表六、制造成成本及利利润计划划表七、直接人人工及制造费费用比较较表八、销售费费用设定定表九、管理费费用设定定表十、财务费费用设定定明细表表第四节财务务成本管管理规范范化细节节执行标标
37、准一、产品成成本核算算品种法法执行标标准二、产品成成本核算算分批法法执行标标准三、产品成成本核算算分步法法执行标标准四、产品成成本核算算分类法法执行标标准五、产品成成本核算算定额法法执行标标准第13章守守护企业业存续的的“生命命线”利润润中心管管理第一节利润润中心管管理工作作要点一、营业利利润核算算工作要要点二、利润总总额核算算工作要要点三、净利润润核算工工作要点点第二节利润润中心管管理规范范化制度度一、利润中中心管理理条例模模板二、企业利利润中心心制度模模板三、营业收收入、利利润及分分配管理理制度第三节利润润中心管管理实用用表单一、各利润润中心内内部往来来利息表二、各利润润中心周周转中心心分
38、析表表三、利润中中心资金金预计表表四、利润中中心产销销能力比比较表五、利润中中心财务务状况比比较表六、利润中中心资金金支出计计划表七、利润中中心往来来支出金金额表八、利润中中心资产产负债表表九、利润中中心损益益表十、利润中中心费用用分摊表表十一、利润润中心奖奖金分配配表十二、利润润中心营营业分析析表十三、利润润中心投投资明细细表第四节利润润中心管管理规范范化细节节执行标标准一、利润分分配工作作流程二、利润分分配核算算工作标标准三、投资收收益核算算工作标标准四、营业利利润核算算工作标标准五、利润总总额核算算工作标标准六、股利分分配核算算工作标标准目录财务务管理制制度表格格流程规规范大全全第14章
39、进进对门找找对钱筹资资管理第一节筹资资管理工工作要点点一、筹资管管理的工工作内容容二、筹资的的主要方方式三、筹资的的主要渠渠道第二节筹资资管理规规范化制制度一、企业筹筹资管理理制度模模板二、企业资资本金筹筹集制度度模板三、股票事事务处理理制度第三节筹资资管理实实用表单单一、企业筹筹资成本本分析表表二、企业筹筹资需求求分析表表三、企业融融资结构构弹性分分析表四、银行短短期借款款明细表表五、股东一一览表六、股东印印鉴表七、发行股股票申请请表八、股票认认购书九、股票调调换申请请书十、股票调调换内容容第四节筹资资管理规规范化细细节执行行标准一、筹资业业务审批批执行标标准二、筹资申申请书写写作标准准三、
40、筹资预预算报告告书写标标准四、项目筹筹资可行行性分析析报告书书写标准准五、公开发发行股票票申请书书书写标标准六、股票上上市申请请书书写写标准七、公司股股票上市市推荐书书样式八、股票筹筹资实施施工作标标准九、债券筹筹资实施施工作标标准第15章生生财有道道投投资管理理第一节投资资管理工工作要点点一、企业投投资项目目界定二、企业投投资管理理体制及及权限三、企业投投资管理理要点第二节投资资管理规规范化制制度一、企业投投资计划划书模板板二、企业投投资管理理制度模模板三、短期投投资业务务会计管管理制度度模板四、长期投投资业务务会计管管理制度度模板五、投资项项目档案案管理制制度模板板六、投资价价值分析析报告模模板第三节投资资管理实实用表单单一、投资专专业分析析表二、投资专专案管理理卡三、重要投投资绩效效分析表表四、重要投投资方案案绩效核核计表五、投资经经济分析析表第四节投资资管理规规范化细细节执行行标准一、投资管管理流程程二、投资管管理会计计核算流流程三、所有者者投入资资本的计计价标准准四、投资资资产取得得的控制制工作内内容五、投资活活动内部部会计控控制标准准目录六、投投资资产产处置的的控制标标准七、短期投投资的处处置工作作内容八、长期投投资减值值准备的的核算标标准九、债券投投资的账账务处理理标准第第一部分分走近财财务管理理