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1、企业财务管理流程及模式公司财务管管理制度是是公司企业业，针对财财务管理、财财务工作制制定的公司司制度。财务管理制制度及流程程图第一章章 财务部部组织结构构与责权财务管理制制度及流程程图财务岗位的的目的：统筹安排企企业的财务务分析、会会计核算和和会计监督督。财务岗位的的功能：1、保持良良好的资本本结构和较较高的资本本增长速度度，稳健理理财，让企企业的投资资发生生产产效益超过过成本的规规律，尽可可能的充实实企业的资资本。2、是对生生产和销售售的效率和和效益进行行最明细的的总结，制定定明确的指指标。并对对此进行最最有效的改改善，使指指标能按计计划或超额额的完成。3、对成本本的节流通通过数据对对比，提
2、出出很明确的的指标。对对相关的部部门，比如如业务费用用（报关费费、拖柜费费、港务费费等）、仓仓库储备、材料采购、行政费用、损耗折旧等管理费用进行预算并严格的监督。4、对企业业后续的投投资、扩张张、成本积积累通过有有效的市场场分析，而而扩大经营营，使再生生产过程得得到最大化化的发挥。一、工作职职责：1、对公司司会计体系系的有效性性负责：（1）设置置帐户（2）复式式记帐（3）填制制和审核凭凭证（4）登记记帐簿（5）成本本计算（6）财产产清查（7）编制制会计报表表2、编制各各类财务报报表，并对对提交报表表的准确性性和及时性性负责：（1）财务务报表（2）收支支日报表（3）每日日财务支付付表（4）月度度
3、损益表（5）库存存、出柜比比较表（统统计）（6）月度度资金余额额表（7）月度度仓库储存存单（包括括成品）（统统计）（8）材料料够入统计计表（统计计）（9）成品品出货统计计表（统计计）（10）成成本增、减减比较表（11）收收入传票（12）出出纳传票（13）汇汇总传票（14）资资金平衡表表。（15）资资产负债表表（16）企企业利润表表（17）现现金流量表表3、对其他他财务信息息（比如：预算管理理、额度管管理、行政政管理）的的真实性、完完整性和公公允性负责责。二、工作内内容；1、制定并并提交本部部门年度工工作计划、人员员计划，负负责对本部部门员工的的考评、培培训指导，选拔拔人才2、拟定公公司财务管管
4、理、会计计核算等有有关管理制制度3、预测、落落实公司资资金的统筹筹与收付4、日常凭凭证审核、财财务印章管管理，组织织公司核算算及对外财财务信息披披露（比如如对银行、工工商、税务务等合作机机构）5、负责财财务分析，财财务预、决决算及财务务解决方案案的提出6、协调与与会计事务务所、财政政、税务等等部门的关关系，对税税务统筹工工作提出建建议7、组织公公司财务报报表审计以以及验资等等专项事务务8、组织公公司财务系系统的各类类岗位培训训、技能培培训工作9、参与公公司投资项项目、财务务论坛及合合同有关财财务条款的的审核10、指导导对外投资资企业的会会计核算、财财务分析管管理等工作作。三、财务对对其他部门门
5、的监管，加加强对成本本控制（可可控成本与与不可控成成本）为中中心的企业业财务管理理：1、对采购购行为的监监管（1）把握握材料成品品与报废的的比例，监监督采购部部预算好本本次材料的的用量。（2）配合合采购部对对采购材料料因质量、规规格等不良良现象需要要退货的，要要迅速办理理退货手续续，及时扣扣取相应款款项。（3）货款款结算政策策上，为维维护自己的的数量和质质量的利益益，严格禁禁止采购部部直接办理理现金支付付事宜，要要避开即时时结付的交交易办法，尽尽量延长付付款时间。（4）财务务部对市场场也得有深深度的信息息掌握。市市场有异常常波动时，可可间断的联联系供应商商了解材料料的价格、供供货能力、以以及材
6、料未未来的走势势。（5）任何何部门需要要采购什物物，财务部部都必须要要求对方签签出有总经经理签字的的书面申请请单或者是是“采购单单”，才允允许采购相相应的物料料。同时，也也让自己有有充足的时时间安排资资金的投入入。（6）财务务部要求采采购部每日日校对各供供应商的帐帐务状况，以以及库存的的材料状况况。2、对仓存存储备的监监管（1）监督督生产车间间、外协单单位进行严严格的补料料控制：凡凡是对一个个PO#的的补料有达达到2%以以上的，执执行“多补补多扣”的的原则，并并在结汇中中实施制裁裁。（2）监督督仓管部每每月盘点一一次，让盘盘点后的库库存数据很很清晰和透透明的反应应在数据库库里。（3）每日日检查
7、仓库库的收、发发货状况。3、对费用用的监管。（1）财务务部门对社社交费、旅旅差费、运运输费、办办公用品、行行政费用的的管理要有有个精确的的预算、规规范的制度度，并同时时执行监督督的义务。（2）对基基建的投资资、装潢修修理、设备备损耗、机机器及车辆辆折旧和维维修、工伤伤事故等等等内耗，做做份预计的的损益报告告，并限制制这些项目目的费用不不超过预算算的范围。（3）对生生产现场以以及生活区区域内的水水、电、汽汽、油等费费用进行预预算，并监监管有关人人员制订措措施并严格格的控制。4、销售及及产品管理理上的监管管（1）要求求业务部在在每批号订订单下达时时，做份“订订单审核表表”备案在在财务部。一一方面，
8、财财务部为该该订单的投投资做计划划；另一方方面，为该该单的结汇汇做准备。（2）报关关费、拖柜柜费、港务务费、信件件等费用要要跟年、季季、月度的的销售额进进行对比，让让费用与效效益成正比比。（3）在成成品完成缴缴库和出柜柜时，要求求仓管人员员对进仓成成品综合统统计，并要要求仓管人人员对每次次出柜的成成品数量、时时间、客户户及地区等等相关信息息提供最明明细的资料料，并保存存档案。公司财务管管理制度第一章 总总 则第一条 爲爲加强财务务管理，规规范财务工工作，促进进公司经营营业务的发发展，提高高公司经济济效益，根根据国家有有关财务管管理法规制制度和公司司章程有关关规定，结结合公司实实际情况，特特制定
9、本制制度。第二条 公公司会计核核算遵循权权责发生制制原则。第三条 财财务管理的的基本任务务和方法：（一）筹集集资金和有有效使用资资金，监督督资金正常常运行，维维护资金安安全，努力力提高公司司经济效益益。（二）做好好财务管理理基础工作作，建立健健全财务管管理制度，认认真做好财财务收支的的计划、控控制、核算算、分析和和考核工作作。（三）加强强财务核算算的管理，以以提高会计计资讯的及及时性和准准确性。（四）监督督公司财産産的购建、保保管和使用用，配合综综合管理部部定期进行行财産清查查。（五）按期期编制各类类会计报表表和财务说说明书，做做好分析、考考核工作。第四条 财财务管理是是公司经营营管理的一一个
10、重要方方面，公司司财务管理理中心对财财务管理工工作负有组组织、实施施、检查的的责任，财财会人员要要认真执行行会计法法，坚决决按财务制制度办事，并并严守公司司秘密。第二章 财财务管理的的基础工作作第五条 加加强原始凭凭证管理，做做到制度化化、规范化化。原始凭凭证是公司司发生的每每项经营活活动不可缺缺少的书面面证明，是是会计记录录的主要依依据。第六条 公公司应根据据审核无误误的原始凭凭证编制记记帐凭证。记记帐凭证的的内容必须须具备：填填制凭证的的日期、凭凭证编号、经经济业务摘摘要、会计计科目、金金额、所附附原始凭证证张数、填填制凭证人人员，复核核人员、会会计主管人人员签名或或盖章。收收款和付款款记
11、帐凭证证还应当由由出纳人员员签名或盖盖章。第七条 健健全会计核核算，按照照国家统一一会计制度度的规定和和会计业务务的需要设设置会计帐帐簿。会计计核算应以以实际发生生的经济业业务爲依据据，按照规规定的会计计处理方法法进行，保保证会计指指标的口径径一致，相相互可比和和会计处理理方法前後後相一致。第八条 做做好会计审审核工作，经经办财会人人员应认真真审核每项项业务的合合法性、真真实性、手手续完整性性和资料的的准确性。编编制会计凭凭证、报表表时应经专专人复核，重重大事项应应由财务负负责人复核核。第九条 会会计人员根根据不同的的帐务内容容采用定期期对会计帐帐簿记录的的有关数位位与库存实实物、货币币资金、
12、有有价证券、往往来单位或或个人等进进行相互核核对，保证证帐证相符符、帐实相相符、帐表表相符。第十条 建建立会计档档案，包括括对会计凭凭证、会计计帐簿、会会计报表和和其他会计计资料都应应建立档案案，妥善保保管。按会会计档案管管理办法的的规定进行行保管和销销毁。第十一条 会计人员员因工作变变动或离职职，必须将将本人所经经管的会计计工作全部部移交给接接替人员。会会计人员办办理交接手手续，必须须有监交人人负责监交交，交接人人员及监交交人员应分分别在交接接清单上签签字後，移移交人员方方可调离或或离职。 第三章 资资本金和负负债管理第十二条 资本金是是公司经营营的核心资资本，必须须加强资本本金管理。公公司
13、筹集的的资本金必必须聘请中中国注册会会计师验资资，根据验验资报告向向投资者开开具出资证证明，并据据此入帐。第十三条 经公司董董事会提议议，股东会会批准，可可以按章程程规定增加加资本。财财务部门应应及时调整整实收资本本。第十四条 公司股东东之间可相相互转让其其全部或部部分出资，股股东应按公公司章程规规定，向股股东以外的的人转让出出资和购买买其他股东东转让的出出资。财务务部门应据据实调整。第十五条 公司以负负债形式筹筹集资金，须须努力降低低筹资成本本，同时应应按月计提提利息支出出，并计入入成本。第十六条 加强应付付帐款和其其他应付款款的管理，及及时核对馀馀额，保证证负债的真真实性和准准确性。凡凡一
14、年以上上应付而未未付的款项项应查找原原因，对确确实无法付付出的应付付款项报公公司总经理理批准後处处理。第十七条 公司对外外担保业务务，按公司司规定的审审批程式报报批後，由由财务管理理中心登记记後才能正正式对外签签发，财务务管理中心心据此纳入入公司或有有负债管理理，在担保保期满後及及时督促有有关业务部部门撤销担担保。一个完整的的财务管理理内容：第一部分走走近财务管管理第1章准确确定位财务部门门的工作职职责与范围围第一节财务务部门的工工作职责与与职能一、财务部部门的工作作职能二、财务部部门的工作作职责三、财务部部门的工作作目标四、财务工工作的核心心理念五、建立公公司理财文文化第二节财务务部门各岗岗
15、位职责描描述一、财务总总监岗位职职责描述二、财务经经理岗位职职责描述三、预算主主管岗位职职责描述四、预算专专员岗位职职责描述五、会计主主管岗位职职责描述六、成本会会计岗位职职责描述七、核算会会计岗位职职责描述八、出纳员员岗位职责责描述九、审计员员岗位职责责描述十、资金主主管岗位职职责描述十一、投资资主管岗位位职责描述述十二、投资资分析专员员岗位职责责描述十三、融资资主管岗位位职责描述述十四、财务务分析师岗岗位职责描描述十五、制单单员岗位职职责描述十六、簿记记员岗位职职责描述十七、收银银员岗位职职责描述第2章定章章建制财务部组组织机构设设置第一节财务务部职位设设置与任职职条件一、财务部部组织机构
16、构设置模板板二、财务总总监任职条条件三、财务经经理任职条条件四、会计主主管任职条条件五、会计任任职条件六、出纳员员任职条件件第二节财务务部主要岗位描描述一、出纳岗岗位二、资金管管理岗位三、固定资资产核算岗岗位四、存货核核算岗位五、工资核核算岗位六、成本、费费用核算岗岗位七、销售和和利润核算算岗位八、应收应应付款核算算岗位九、总账报报表岗位十、稽核岗岗位第三节财务务部组织机机构设置基基本原则一、财务与与会计机构构分置细则则二、把握集集权与分权权程度细则则财务管理制制度表格流流程规范大大全目录第二部分为为企业的赢赢利保驾护护航建立财财务控制与与管理体系系第3章加强强控制，防防患于未然然财务务部日常
17、核核算工作管管理第一节财务务部日常核核算管理工工作要点一、一般会会计业务范范围二、会计凭凭证处理程程序三、会计簿簿记处理程程序四、会计报报告处理程程序五、会计档档案处理程程序六、出纳岗岗工作流程程七、销售费费用核算工工作流程八、管理费费用核算工工作流程九、固定资资产核算工工作流程十、材料审审核工作流流程十一、销售售核算工作作流程十二、工资资福利岗位位工作流程程十三、税务务岗工作流流程十四、主管管岗工作流流程十五、会计计核算主要要方法第二节财务务部日常核核算工作规规范制度一、股份有有限公司会会计管理制制度模板二、财务部部日常工作作管理规则则三、会计核核算基础工工作规定模模板四、财务会会计管理制制
18、度模板五、企业会会计核算处处理办法模模板第三节财务务部日常核核算工作实实用表单一、财务日日报表二、进账日日报表三、票据及及存款日报报表四、出纳管管理日报表表五、资金运运用日报表表六、会计账账册登记表表七、资产负负债表八、现金流流量表九、利润表表第四节财务务部日常核核算工作规规范化细节节执行标准准一、会计核核算操作规规定二、出纳工工作规定细细则三、会计工工作规定细细则四、原始凭凭证的填制制标准五、原始凭凭证审核标标准六、记账凭凭证填制标标准七、记账凭凭证审查标标准八、收款凭凭证和填制制标准九、付款凭凭证的填制制标准十、记账凭凭证数字的的书写标准准十一、账簿簿登记标准准十二、银行行存款账户户的设置
19、条条件和开立立程序第4章强化化绩效提升升的助推器器财务务预算与计计划管理第一节财务务预算与计计划管理工工作要点一、财务预预算与计划划工作内容容二、财务预预算与计划划的实施作作用三、财务计计划的编制制方式四、财务计计划的编制制流程五、财务预预算与计划划管理应注注意的事项项第二节财务务预算与计计划管理规规范化制度度一、企业部部门预算编编制制度模模板二、企业预预算组织与与实施制度度模板三、预算编编审程序制制度模板四、企业财财务资金预预算管理制制度五、企业各各部门月绩绩分析制度度第三节财务务预算与计计划管理实实用表单一、支出预预计明细汇汇总表二、资金差差异报告表表三、资金调调度计划表表四、银行短短期借
20、款明明细表五、收支预预计表六、材料借借款月报表表七、材料采采购预计表表八、内外销销收入预计计表九、预算表表十、预算申申请表十一、预算算概率计算算表十二、预算算核算办法法表十三、预算算编列表十四、预算算统计表十五、预算算控制表十六、预算算控测表十七、预算算变更申请请表十八、收入入及支出金金额预计表表第四节财务务预算与计计划管理规规范化细节节执行标准准一、年度会会计决算说说明书书写写标准二、预算资资金调度管管理标准三、预算方方案编制标标准四、财务计计划管理标标准五、弹性预预算编制标标准六、滚动预预算编制标标准七、固定预预算编制标标准八、现金预预算编制标标准九、零基预预算编制标标准第5章读懂懂企业运
21、营营的仪表盘盘财务务账款管理理第一节账款款管理工作作要点一、客户信信用调查工工作要点二、5C客客户信用评评估方法工工作要点三、信用评评分法工作作要点四、账款回回收监督工工作方法五、信用标标准评估工工作要点六、收账政政策制定工工作要点第二节账款款管理规范范化制度一、应收账账款及应收收票据管理理制度二、业务员员收款规定定细则三、问题账账款管理办办法四、问题账账款处理办办法五、呆账管管理办法第三节账款款管理实用用表单一、应收账账款分户明明细表二、问题账账款报告书书三、应收应应付票据记记录表四、缴款单单五、缴款明明细表六、收款通通知单七、收款通通知书八、收款状状况报告书书九、收款日日报表十、月份收收款
22、状况表表十一、收货货款自动报报告表十二、收款款凭证十三、收款款差异调节节表第四节账款款管理规范范化细节执执行标准一、销售与与收款循环环的内部控控制标准二、应收账账款回收标标准三、催款书书书写标准准四、往来账账款日常控控制报告书书写标准五、现金收收支情况报报告书写标标准第6章“悬悬丝把脉”企企业健康财务分分析管理第一节财务务分析管理理工作要点点一、财务分分析主要工工作内容二、财务分分析的主要要方法第二节财务务分析规范范化制度一、财务报报表编制制制度模板二、企业财财务分析工工作细则三、财务分分析撰写制制度模板四、企业报报表管理办办法五、财务报报告编制要要求六、年度财财务分析报报告模板第三节财务务分
23、析管理理实用表单单一、主要财财务比率分分析表二、资本结结构弹性总总托分析表表三、产销量量值分析表表四、历年资资产负债一一览表五、生产经经营状况综综合评价表表六、百分数数资产负债债项目结构构分析表七、资产评评估情况统统计表八、企业整整体评估统统计表九、资产评评估培训情情况表第四节财务务分析规范范化细节执执行标准一、财务报报表分析标标准二、现金流流量结构分分析标准三、现金支支付能力分分析标准四、或有事事项披露标标准五、调整事事项的处理理标准第7章抓牢牢生死攸关关的“制动动器”财务控制制管理第一节财务务控制管理理工作要点点一、企业内内部控制的的内容二、企业内内部会计控控制的作用用三、企业内内部管理控
24、控制系统的的分类第二节财务务控制管理理规范化制制度一、企业财财务控制制制度模板二、费用开开支管理办办法三、费用开开支管理标标准四、零用金金管理细则则五、财务报报销制度模模板六、费用报报销审批制制度七、财物盘盘点制度模模板八、统计管管理制度模模板第三节财务务控制管理理实用表单单一、销售费费用表二、管理费费用表三、财务费费用表四、财务状状况控制表表五、资金调调度控制表表六、盘点报报告表七、应收账账款控制表表八、采购控控制表九、人事动动态及费用用控制表十、成本费费用控制表表十一、现金金盘点报告告表十二、固定定资产控制制卡（正、反反面）第四节财务务控制管理理规范化细细节执行标标准一、借款和和各项费用用
25、开支标准准及审批程程序二、费用报报销操作流流程三、存货与与仓库内部部控制标准准四、商品出出库控制标标准五、商品退退货折让会会计管理流流程六、生产费费用内部控控制标准七、收入利利润内部控控制标准八、存货盘盘点业务管管理标准九、盘盈与与盘亏业务处处理标准十、财务统统计工作流流程第8章挖出出财务管理理的“垫脚脚石”财务审计计管理第一节审计计管理工作作要点一、财务审审计管理工工作内容二、主营业业务收入审审计要点三、应收账账款审计要要点四、收款与与销售调整整业务审计计要点五、应付账账款审计要要点六、材料与与固定资产产审计要点点七、其他支支出审计要要点八、存货审审计要点九、固定资资产、累计计折旧级固固定资
26、产清清理审计要要点第二节财务务审计管理理规范化制制度一、企业内内部审计管管理制度模模板二、企业内内部审计细细则三、企业财财务收支审审计制度四、企业经经济效益审审计制度五、审计报报告征求意意见书第三节财务务审计管理理实用表单单一、审计通通知单二、审计表表三、审计工工作计划表表四、审计报报告表五、财物抽抽查通知单单六、稽核工工作计划表表七、稽核表表八、稽核报报告表九、被审计计单位基本本情况表十、审计业业务专用发发文稿表十一、审计计工作底稿稿第四节审计计管理规范范化细节执执行标准一、资产审审计流程二、收入、成成本与费用用审计流程程三、利润审审计流程四、支票付付款审计标标准五、货币付付款审计标标准六、
27、银行往往来账审计计标准七、应收账账款审计标标准八、企业坏坏账内部审审计标准第9章小问问题有大文文章税税务筹划第一节税务务筹划工作作要点一、企业税税务筹划基基本方法二、企业节节税能力影影响因素三、纳税人人的基本权权利四、纳税人人的基本义义务五、企业纳纳税的基本本程序第二节税务务筹划的规规范化方法法和技巧一、增值税税税务筹划划二、消费税税税务筹划划三、营业税税税务筹划划四、所得税税税务筹划划五、土地增增值税税务务筹划六、企业经经营形态节节税七、企业经经营方式节节税八、企业财财务管理九、企业投投资节税方法十、对企业业收入的税税务筹划十一、销项项税额的避避税与反避避税十二、营业业税的避税税与反避税税十
28、三、材料料方面的避避税与反避避税十四、工资资方面的避避税与反避避税十五、固定定资产方面面的避税与与反避税十六、在待待摊费用和和预提费用用上的避税税与反避税税十七、高转转完工产品品成本上的的避税与反反避税十八、房产产税方面的的避税与反反避税十九、车船船税方面的的避税与反反避税二十、印花花税方面的的避税与反反避税二十一、固固定资产投投资方向调调节税方面面的避税与与反避税二十二、土土地增值税税的避税与与反避税第三节税务务筹划实用用表单一、营业税税申报表二、印花税税申报表三、车船税税申报表四、城市维维护建设税税申报表五、教育费费附加申报报表六、土地使使用税率表表七、房产税税申报表八、消费税税纳税申报报
29、表3066九、企业所所得税纳税税申报表十、税款缴缴纳记录表表十一、原材材料冲退税税分析表十二、未冲冲退营业印印花税一览览表十三、扣缴缴个人所得得税报告表表（附表）十四、扣缴缴个人所得得税报告表表312十五、个人人所得税扣扣缴义务人人扣缴个人人所得税报报告表3113十六、个人人所得税申申报表3114十七、增值值税纳税申申报表3115十八、地方方税收纳税税申请表3316十九、应交交增值税明明细表二十、定期期定额纳税税户纳税申申报卡二十一、纳纳税申报记记录表第四节税务务筹划规范范化细节执执行标准一、增值税税的会计处处理标准二、消费税税的计算和和会计处理理三、营业税税的计算四、营业税税的会计处处理五、
30、企业所所得税的计计算六、企业所所得税的会会计处理七、外商投投资企业与与外国企业业所得税的的计算八、外商投投资企业与与外国企业业所得税的的会计处理理九、关税的的会计处理理十、城市维维护建设税税的计算与与会计处理理十一、资源源税的计算算与会计处处理十二、土地地增值税的的计算与会会计处理第三部分当当家理财筹资、投投资与资本本运营管理理第10章利利在险中求求财务务风险管理理第一节财务务风险管理理工作要点点一、投资风风险分析的的内容二、用资本本资产定价价模型来调调整折现率率分析法三、用风险险报酬率模模型来调整整折现率分分析法四、确定当当量分析法法五、决策树树分析法第二节风险险管理规范范化制度一、投资预预
31、算报告模模板二、投资回回报预测报报告模板第三节风险险管理实用用表单一、损益表表二、比较损损益表三、各年度度损益比较较表3433四、损益计计划实绩报报告表五、损益平平衡计算表表六、月份各各批号损益益汇总表七、部门损损益实绩表表347八、各部门门损益计算算表九、经济效效益分析表表十、边际利利益及利益益管理表十一、部门门盈亏管理理计划表十二、盈亏亏统计表第四节风险险管理规范范化执行细细节标准一、回收期期限法二、报酬率率分析法第11章张张弛有度，收收放自如货币资资金管理第一节货币币资金管理理工作要点点一、货币资资金管理的的工作对象象二、持有现现金的适度度标准三、节省现现金的小窍窍门四、定好资资金管理目
32、目标五、把握资资金运动的的特点六、预知资资金增减的的方法七、准确适适当的库存存现金八、慎用周周转资金九、现金收收支的“长长袖善舞”十、现金的的“铁腕控控制”十一、资金金主管主要要工作内容容十二、资金金管理员主要要工作内容容第二节货币币资金管理理规范化制制度一、资金管管理制度模模板二、资金预预算编制制制度模板三、资金预预算编制流流程四、现金管管理制度模模板五、现金及及有价证券券业务处理理流程六、流动资资金管理制制度模板七、经费支支出管理制制度模板八、固定资资金管理制制度模板九、支票管管理制度模模板十、发票管管理制度模模板十一、退票票管理制度度模板十二、提取取现金的工工作细则十三、财务务出纳及资资
33、金利息处理规规则十四、现金金盘点制度度模板第三节货币币资金管理理实用表单单一、现金收收支日报表表二、现金收收支预算表三、现金存存款日记表表四、资金调调度日报表表五、银行借借款登记卡卡六、资金调调度表七、资金差差异报告表表八、现金银银行存款结结存表九、现金与与银行存款款逐日登记记表十、应收账账款控制表表十一、付款款登记表十二、预付付款申请表表第四节货币币资金管理理规范化细细节执行标标准一、出纳直直接收款工工作细则二、假币的的处理规范范三、损伤人人民币的处处理规范四、出纳员员点钞的基基本规范五、出纳支支付款项的的程序六、现金收收款凭证复复核内容及及标准七、现金付付款凭证复复核内容及及标准八、现金收
34、收付凭证的的审核程序序九、增值税税专用发票票的管理、使使用细则十、发票和和资金往来来专用发票票的管理办办法十一、内部部员工借支支规定十二、识别别真假人民民币的方法法目录财务管理制制度表格流流程规范大大全第12章把把钱花在刀刀刃上财务成本本管理第一节财务务成本管理理工作要点点一、成本管管理的基本本工作内容容二、成本核核算的工作作流程第二节财务务成本管理理规范化制制度一、生产成成本管理制制度模板二、成本核核算细则三、分批成成本会计管管理制度四、分步成成本会计管管理制度五、成本控控制建议书书书写模板板六、成本控控制报告书书书写模板板第三节财务务成本管理理使用表单单一、产品生生产成本表表二、生产成成本
35、核算表表三、成品汇汇总表四、成品差差异汇总表表五、月份各各批号成本本分析比较较表六、制造成成本及利润润计划表七、直接人人工及制造费用用比较表八、销售费费用设定表表九、管理费费用设定表表十、财务费费用设定明明细表第四节财务务成本管理理规范化细细节执行标标准一、产品成成本核算品品种法执行行标准二、产品成成本核算分分批法执行行标准三、产品成成本核算分分步法执行行标准四、产品成成本核算分分类法执行行标准五、产品成成本核算定定额法执行行标准第13章守守护企业存存续的“生生命线”利润中中心管理第一节利润润中心管理理工作要点点一、营业利利润核算工工作要点二、利润总总额核算工工作要点三、净利润润核算工作作要点
36、第二节利润润中心管理理规范化制制度一、利润中中心管理条条例模板二、企业利利润中心制制度模板三、营业收收入、利润润及分配管管理制度第三节利润润中心管理理实用表单单一、各利润润中心内部部往来利息息表二、各利润润中心周转转中心分析析表三、利润中中心资金预预计表四、利润中中心产销能能力比较表表五、利润中中心财务状状况比较表表六、利润中中心资金支支出计划表表七、利润中中心往来支支出金额表表八、利润中中心资产负负债表九、利润中中心损益表表十、利润中中心费用分分摊表十一、利润润中心奖金金分配表十二、利润润中心营业业分析表十三、利润润中心投资资明细表第四节利润润中心管理理规范化细细节执行标标准一、利润分分配工
37、作流流程二、利润分分配核算工工作标准三、投资收收益核算工工作标准四、营业利利润核算工工作标准五、利润总总额核算工工作标准六、股利分分配核算工工作标准目录财务管理制制度表格流流程规范大大全第14章进进对门找对对钱筹筹资管理第一节筹资资管理工作作要点一、筹资管管理的工作作内容二、筹资的的主要方式式三、筹资的的主要渠道道第二节筹资资管理规范范化制度一、企业筹筹资管理制制度模板二、企业资资本金筹集集制度模板板三、股票事事务处理制制度第三节筹资资管理实用用表单一、企业筹筹资成本分分析表二、企业筹筹资需求分分析表三、企业融融资结构弹弹性分析表表四、银行短短期借款明明细表五、股东一一览表六、股东印印鉴表七、
38、发行股股票申请表表八、股票认认购书九、股票调调换申请书书十、股票调调换内容第四节筹资资管理规范范化细节执执行标准一、筹资业业务审批执执行标准二、筹资申申请书写作作标准三、筹资预预算报告书书写标准四、项目筹筹资可行性性分析报告告书写标准准五、公开发发行股票申申请书书写写标准六、股票上上市申请书书书写标准准七、公司股股票上市推推荐书样式式八、股票筹筹资实施工工作标准九、债券筹筹资实施工作标标准第15章生生财有道投资管管理第一节投资资管理工作作要点一、企业投投资项目界界定二、企业投投资管理体体制及权限限三、企业投投资管理要要点第二节投资资管理规范范化制度一、企业投投资计划书书模板二、企业投投资管理制
39、制度模板三、短期投投资业务会会计管理制制度模板四、长期投投资业务会会计管理制制度模板五、投资项项目档案管管理制度模模板六、投资价价值分析报报告模板第三节投资资管理实用用表单一、投资专专业分析表表二、投资专专案管理卡卡三、重要投投资绩效分分析表四、重要投投资方案绩绩效核计表五、投资经经济分析表表第四节投资资管理规范范化细节执执行标准一、投资管管理流程二、投资管管理会计核核算流程三、所有者者投入资本本的计价标标准四、投资资资产取得的的控制工作作内容五、投资活活动内部会会计控制标标准目录六、投资资资产处置置的控制标标准七、短期投投资的处置置工作内容容八、长期投投资减值准准备的核算算标准九、债券投投资的账务务处理标准准第一部分分走近财务务管理