《银行业风险管理（中级）考试习题集及答案解析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业风险管理（中级）考试习题集及答案解析.docx（37页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、银行业风险管理（中级）考试习题集及答案解析L以下选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风 险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基 础。A.欧式期权定价模型B.投资组合原理C,资本资产定价模型D.套 利定价模型【答案】：C【解析】：威廉夏普等人在1964年提出的资 本资产定价模型（CAPM）,揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系 统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的 理论基础。2.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在 到期日之前支付的金额越大，那么久期的绝对值（）。A.不变B.越高C.越低D.无法判断【答案】：C【
2、解析】： 以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承当 风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。资本充足率是指商业银行 持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。14.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）oA.风险管理部门B.监察稽核部门C.公司业务部门D.合规部门E.内部审计部门【答案】：A|D【解析】：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负 责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。合规部门负责定期监控 银行对于法律、公司治理规那么、监管规定、行为规范和政策的执行情 况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。15.
3、商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A.超限额监控B.授权管理C.上报程序D.返回检验【答案】：A【解析】：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监 控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系 统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相 应级别的管理层。16 .商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护 商业银行声誉的一个重要层面。A.领导能力B.企业社会责任C.盈利能力D.战略开展计划【答案】：B【解析】：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，
4、是创造公共透明 度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部 广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和 供应商/服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值 得信赖的机构形象。17 .商业银行资本管理方法（试行）规定在最低资本要求、储藏资 本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（）,由核心一 级资本满足。A. 1%2%B. 3%4%【答案】：A【解析】：我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核 心一级资本满足。假设国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用 的附
5、加资本按照巴塞尔委员会发布的全球系统重要性银行评估方法 及其附加资本要求规定为1%3.5%。18 .合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷 款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A. 50100B. 150200【答案】：B【解析】： 合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零 售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。19 .商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力 测试政策的是（）oA.董事会B.股东大会C.监事会D.高级管理层【答案】：D【解析】：高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方 案及重要
6、假设确实定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的 运用，确保资本应急补充机制的有效性。20.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B.分析资产组合历史的损益分布C.研究过去已经发生的市场突变D.进行有效的事后检验【答案】：A【解析】：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方 法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利 情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负 面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要 的措施，以规避市场风险。21.根据监管要求，商业银行可采
7、用（）来计量市场风险资本。A.基本指标法B.内部模型法C.高级计量法D.内部评级法【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行）的规定，商业银行可以采用 标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。22.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）0A.行业风险因素B.管理层风险因素C.区域风险因素D.企业产品销售风险因素E.宏观经济因素【答案】：A|C|E【解析】：商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括：宏观经济 因素、行业风险和区域风险。23 .内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共 同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行
8、。A.金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产 B.应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产 C.商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品 D.金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款【答案】：A【解析】：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担 保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的局部，分别 计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居 住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。24 .X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦 X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务 持续运行
9、。针对以上案例分析，以下描述正确的有（）oA.非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B.外包服务最终责任人依然是X银行C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险E,业务外包本身也可能存在风险【答案】:A|B|C|E【解析】：D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业 务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐 患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。25 .商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为 九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以B表示）不同，监 管规定的B值包括（）o2
10、0%A. 15%18%B. 10%12%【答案】：B|C|E【解析】：各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售 经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；商业银行和代理服务业 务条线的操作风险资本系数为15%；公司金融、支付和清算、交易 和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18% o26.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特 点。A.普遍性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性【答案】：A【解析】： 一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并 且在到期日之前支付的金额越小，那么久期的绝对值越高，说明利率变 动
11、将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之那么相反。3.商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（）方面发挥重 要作用。A.经济资本配置B.贷款定价C.计提准备金D邛艮额管理E.经风险调整的绩效考核【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政 策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核 心应用范围包括：信贷政策的制定；授信审批；限额设定； 风险监控；风险报告。其高级应用范围包括：风险偏好的设定； 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信 用风
12、险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务 和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈 利。27.我国商业银行的账面资本包括（）。A.实收资本B.盈余公积C.未分配利润D.资本公积E.可转换债券【答案】：A|B|C|D【解析】：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者 权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分 配利润、投资重估储藏、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资 产减去总负债后的剩余局部。账面资本是银行资本金的静态反映，反 映了银行实际拥有的资本水平。28.以下关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误
13、的是（）。A.负责承当对市场风险管理的最终责任B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制 市场风险C.及时掌握市场风险水平及其管理状况D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规 程【答案】：A【解析】：A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承当最终责任， 负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承当风险的 整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。29 .以下关于商业银行账面资本的表述，正确的有（）oA.是银行持股人的永久性资本投入B,是资产负债表上的所有者权益C.等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额D.反映商业银行应该拥有的资本
14、水平E.是对银行资本的动态反映【答案】：A|B|C【解析】：DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有 的资本水平。30 .一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发 生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动, 当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（）oA.基准风险B.期权性风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：A【解析】：基准风险是指当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅 度不同而产生的利率风险。31.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期 战略目标，以下事件可能引发商业银行声
15、誉风险的有（）oA.内控缺失导致违规案件层出不穷B.违反用工法C.缺乏经营特色D.金融产品/服务存在严重缺陷E.缺乏社会责任感【答案】：A|B|C|D|E【解析】：良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/ 服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的平安性和稳定性）， 或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感， 那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对 商业银行声誉造成的实质性损害。32.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。A.该项金融工具不可赎回B.该项金融工具不属于发行方的债务C.对发行方资产或收入具有剩余索取权D.发
16、行方的年销售额不超过3亿元人民币E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随 时间所产生的收益【答案】：A|B|C|E【解析】：股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风 险暴露的金融工具应同时满足如下条件：持有该项金融工具获取收 益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。该项 金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。对发行方资产或收入具 有剩余索取权。33.杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风 险计提缺乏的问题。a.巴塞尔协议nB.巴塞尔协议Ic.巴塞尔协议niD.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）【答案】：A【解析】：
17、杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议II资本监管下表外资产 风险计提缺乏的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可 能性。34.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属 于（）。A.风险规避B.损失控制C.风险自留D.风险转移【答案】：D【解析】：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转 移，即以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。35.采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可 以表达为（）oA.违约概率下降B.风险损失降低C.违约损失率下降D.违约风险暴露下降E.组合限额降低【答案】：A|C|D【解析】： 信用风险缓释是指银行采用
18、内部评级法计量信用风险监管资本时，运 用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移 或降低信用风险。信用风险缓释功能表达为违约概率（如保证的替代 效果）、违约损失率如抵（质）押和保证的减轻效果或违约风险暴露 （如净额结算）的下降。36 .缺口分析的局限性包括（）。A,未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不 同而带来的利率风险，即基准风险B.忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的 差异C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E.考虑了利率变动对银行整体经济价值的影响【答案】：A|B|
19、D【解析】：C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因 基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）；E项，缺 口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对 银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。因此, 缺口分析只是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法。37 .权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA 级，那么说明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A.声誉风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险【答案】：C【解析】：信用风险是指债务人或交易对
20、手未能履行合同规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的 商业银行所面临的信用风险增加。38.()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性 质。A.识别风险B.制作风险清单C.感知风险D.分析风险【答案】：C【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统 化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入 理解各种风险的成因及变化规律。39.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为 损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因
21、可疑类 贷款减少了 15亿元，那么该银行当期可疑类贷款迁徙率为()o40%A. 25%经济资本的建模与管理；贷款定价；损失准备计提；绩效衡 量和考核；推动风险管理基础建设。4 .以下哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）A.首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼D.局部员工因长期处于不良工作环境导致健康受损E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失【答案】：A|B|C|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。题中ABCDE五项均属于“人员因素”风险类别。5
22、.对商业银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）oA.实现不良贷款本息的全部回收B.提高商业银行资产质量C.更好地发现不良贷款价格C. 62.5%37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷 款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）X100%。其中，期初可疑 类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损 失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 10/（40 15） X 100% = 40%。4
23、0.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理层提供独立的市场风 险报告。A.市场风险承当部门B.市场风险管理部门C.内部审计机构D.外部审计机构【解析】：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管 理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负 责市场风险管理的部门应当职责明确，与承当风险的业务经营部门保 持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。41.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来 实现。A.减少经济资本配置B.降低风险暴露C.风险转移D.设定止损限额【答案】：A【解析】： 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以防
24、止承当该业 务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险 规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。42.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素 是（）。A.有效期限（M）B.违约风险暴露（EAD）C.违约概率（PD）D.违约损失率（LGD）【答案】：C【解析】：内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行 估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门 规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风 险暴露和有效期限。43.历史上曾屡次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这
25、种风险属于（）oA.法律风险B.政策风险C.操作风险D.策略风险【答案】：C【解析】：此题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。44.以下关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当 的是（）oA.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好C.负责催促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风 险D.负责确定本行可以承受的市场风险水平【答案】：B【解析】：B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政 策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。45.假定一年期零息国债的无风险收益率为3%, 1
26、年期信用等级为B 的零息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况下，该债券价值的 回收率为60%,那么根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益 率约为（）o8.3%A. 7.3%9.5%B. 10%【答案】：B【解析】： 根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产 的预期收益是相等的，即Pl (1 + K1) + (1-P1) X (1 + K1) X 9 = l + ilo其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1) 即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；。为风险资产的回收率, 等于“1 违约损失率”；il为期限1年的无风险资产的收益率。将题 中数据代入上
27、式，(1-10%) X (1 + K1) +10%X (1 + K1) X60% = 1 + 3%,解得，K17.3%O46.证券的()越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此 风险也越大。A.久期B.敞口C.现值D.终值【答案】：A【解析】：久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的 衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因 此风险也越大。47 .关于久期公式dP/dy= DXP/(l+y),以下各项理解正确的选项是()。A.久期越长，固定收益产品的价格变动幅度越大B,价格变动的程度与久期的长短无关C.久期公式中的D为修正久期D.收益率与价格同向变
28、动【答案】：A【解析】：当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动， 其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。久 期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/ (l+y), y表示市场利 率。48 .相对而言，以下受房地产行业价格波动影响小的行业是()。A.水泥业B.钢铁业C.汽车业D.建筑业【答案】：C【解析】：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞 争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约 能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游 行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游 行业，
29、受房地产行业价格波动影响相对较大。49 .关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的选项是（）oA.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型B,流动性风险的预测期间一般以年为单位C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为 单位【解析】：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用 风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段 时间，通常达数月或几年，因此针对信用风险的压力情景一般以年为 单位。对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时 发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反响和相应效果
30、短期 内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。50 .商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险【答案】：B【解析】：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资 的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额， 主要交易对手违约或破产等。51.根据商业银行资本管理方法（试行）的规定，商业银行在资本 规划中，应优先考虑补充（）oA.其他一级资本B.核心一级资本C.储藏资本D.二级资本【答案】：B【解析】：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本
31、，增强内部资本积累能力， 完善资本结构，提高资本质量。52.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800 亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下 降时，银行的流动性（）oD.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道【答案】：A【解析】：不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，加快不良贷 款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时，能够更好地发现 不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷款的回收率水平。6.以下关于VaR的描述，正确的选项是（）。A.风险价值与损失的任何特定事件相关B.风险价值是即将发生的真实损失C.风险价值是指可能发生的最大损失D.风险价
32、值并非是指可能发生的最大损失【答案】：D【解析】：A.减弱B.加强C.不变D.无法确定【答案】：B【解析】：根据久期缺口的计算公式,可得:久期缺口 =资产加权平均久期一（总 负债/总资产）X负债加权平均久期=5 （800/1000） X4=1.8o当 久期缺口为正时，如果市场利率下降，那么资产与负债的价值都会增加, 但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强； 如果市场利率上升，那么资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少 的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。53 .由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对 其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属
33、于（）。A.贷款重组B.贷款转让C.贷款审批D.资产证券化【答案】：A【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为 了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、 利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。54 .商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款 结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重 新组织，其目的主要在于（）oA.增加收益B.提高经济资本配置效率C.降低客户违约风险D.实现资产多元化配置【答案】：C【解析】:贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为 了降低客户违约风险引致
34、的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、 利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD 三项属于贷款转让的主要目的。55.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对（）的分析判 断至关重要。A.子公司的经营状况B.集团内关联交易C.高层人事安排D.资本来源【答案】：B【解析】：商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集 团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状 况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户 通常更为复杂，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特别是对集 团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。
35、56 .场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）0A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产【答案】：C【解析】：场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计 量交易对手违约风险加权资产，场外衍生工具交易还需计量信用估值 调整风险加权资产。57 .关于总敞口头寸，以下说法正确的选项是（）。A.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险
36、D.短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次 比拟这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸【答案】：A【解析】：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总 敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是: 首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比拟这两个总数；最后选 择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。58 .以下哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？ ()A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B.查询法院部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】：c【解析】：商
37、业银行应当通过与借款人面谈、 访谈、实地考察等方式了解/ 核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人 征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为 借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。 59.以下关于行业财务风险指标的表述，正确的有（）oA.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好 B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其开展潜力的重 要指标，越高越好C.资本积累率是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高 越好E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关
38、键指标，越高越好【答案】：A|B|C|D【解析】： 行业财务风险主要包括以下6种指标：行业净资产收益率，该指标 是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数，该 指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积 累率，该指标是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好；行 业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力 越强，开展潜力越大；行业产品产销率，该指标越高，说明行业产 品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率，该指标 在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高说明其生产 技术越先进，单位员工产出越多。60.与一般企业相比，商业银行的突
39、出特点是（）。A.低负债经营B.全负债经营C.中负债经营D.高负债经营【答案】：D【解析】： 与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特 色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比拟低，承当着巨大的风险。 同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在 国民经济中要比一般企业重要得多。A项，风险价值与持有期和给定的置信水平相关；BC两项，风险价值 并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。7 .VaR值的局限性不包括（）。A.无法预测尾部极端损失情况.无法预测单边市场走势极端情况C.无法预测市场非流动性因素D.无法预测市场流动性因素【答案】：D【解析】
40、：VaR值是对未来损失风险的事前预测。VaR值的局限性包括无法预测 尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。8 .VaR值的大小与未来一定的（）密切相关。A.损失概率B,持有期C.概率分布D.损失事件【答案】：B【解析】：风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：置信水平；持有 期。9 以下各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（）。A.专家判断法B.信用评分模型C.内部评级体系D.违约概率模型E.二维评级体系【答案】：A|B|D【解析】：商业银行对客户的信用风险评估/计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要开展阶段。10.以下属于其他个人零售贷款的有（）
41、oA.个人汽车消费贷款B.个人住房按揭贷款C.个人经营贷款D.信用卡消费贷款E.助学贷款【答案】:A|C|D|E【解析】：目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人 零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车 消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。 11.在KMV的Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一 个基于企业资产价值的（）oA.看跌期权B.看涨期权C.期权费D.初始股权投资【答案】：B【解析】：B项，KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率 模型，其核心在于把企业与银行的借贷
42、关系视为期权买卖关系，借贷 关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借 款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就 是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投 资可以看作期权费。12.以下有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）oA.及时处理投诉和批评B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理C.增加对客户、公众的透明度D.与媒体保持良好接触E.制定危机管理应急计划【答案】：A|C|D|E【解析】：声誉风险管理的具体做法有：强化声誉风险管理培训；确保实现 承诺；确保及时处理投诉和批评；尽可能维护大多数利益持有者 的期望与商业银行的开展战略相一致；增强对客户/公众的透明度; 将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；保持与媒体的 良好接触；制定危机管理规划。13.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产 之间的比率，这里的资本就是（）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实收资本【答案】：C【解析】：