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1、1.1 固定资产日日常处理业业务1.1.1 概述操作前提：l 总账和固定定资产系统统联用；l 固定资产已已经结束初初始化；l 规则定义维维护完毕；l 单据转换规规则维护完完毕。1.1.2 日常处理业业务案例任务1（固固定资产新新增）：环球深圳圳彩电厂22007年年7月100日新购爱爱普生打印印机2台，每每台6,000元元，作为固固定资产分分配给销售售部使用，财财务部按有有关规定登登记入账。任务2（固固定资产变变动）：固定资产产行政大楼楼扩建，原原值增加2200,000元；固定资产产奔驰汽车车管理部门门变更为财财务部。任务3（固固定资产报报废）：环球深圳圳彩电厂报报废加工机机床一台，弃弃置费用8
2、800，残残料收入44,000。任务4（固固定资产拆拆分）：环球集团团本部将固固定资产卡卡片联想计计算机1000台，按按数量平均均拆分为110张卡片片。任务5（固固定资产调调拨）：环球集团团本部将方方正地电脑脑5台调入入到环球彩彩电厂任务6（计计提减值准准备）：计提IBBM电脑减减值准备66000元元任务7（固固定资产租租赁）：环球深圳圳彩电厂向向森那美公公司签订租租赁合同融融资性租入入原值800,0000宝马小轿轿车一辆，租租金每月66,000元元,协议押押金2000,000元元。合同期期限5年。月月末进行租租金结算。1.1.3 如何处理固固定资产增增加固定资产的的取得，按按其来源不不同分为
3、：购置、自自建、租入入、接受捐捐赠和盘盈盈的固定资资产等，固固定资产到到达既定地地点或完全全建造安装装后，资产产管理部门门或者财务务部门需将将固定资产产的各项资资料准备充充分，在固固定资产系系统中录入入卡片资料料，并进行行相应的账账务处理。任务1：环环球深圳彩彩电厂20007年77月10日日新购爱普普生打印机机2台，每每台6,000元元，作为固固定资产分分配给销售售部使用，财财务部按有有关规定登登记入账。上述任务属属于固定资资产购置，公公司资产会会计将此固固定资产各各项资料准准备充分后后新增固定定资产卡片片，审批生生效后按公公司现行固固定资产管管理制度登登记入账。处理此类业业务分三步步：卡片新
4、新增，审批批，登记入入账（生成成凭证）。业务场景一一：环球深圳彩彩电厂没有有定义固定定资产工作作流，公司司资产会计计直接对固固定资产卡卡片进行审审核。步骤1 固固定资产卡卡片新增操作演示： 选择资产管理理-固定资产产-业务处理理-固定资产产增加进进入固定资资产增加界界面。如下下图所示：操作说明：依次在上上图录入固固定资产基基本信息、原原值与折旧旧、核算信信息。以及及使用部门门和折旧费费用分摊项项目。黄色色为必录项项，凡是“”项目不允允许手工录录入，直接接选取。保保存以后提提交卡片。详详细卡片界界面介绍参参见初始化化卡片录入入介绍。步骤2 固固定资产卡卡片审核操作演示：选择资资产管理-固固定资产
5、-业业务处理-固固定资产查查询进入入固定资产产界面操作说明：公司资产产会计通过过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击“”对固定资资产卡片进进行审核。步骤3 登登记入账（凭凭证生成）操作演示：选择资资产管理-固固定资产-业业务处理-固固定资产查查询进入入固定资产产卡片界面面（与固定定资产审批批界面一致致）。公司司会计通过过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击工具栏“”。凭证同同步传递到到总账系统统。业务场景 二 环球深圳彩彩电厂启用用工作流，由由流程发起起人（公司司资产会计计）新增卡卡片，流程程发起人审审核卡片，流流程发
6、起人人将固定资资产卡片登登记入账。步骤1 新新增固定资资产卡片 （参见业业务场景一一 步骤11）步骤2 固固定资产卡卡片审核操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心提交交审批结果果。如下图图所示：操作说明：如果固定定资产的审审批启用工工作流，那那么系统直直接在消息息中心自动动生成一条条处理任务务，公司资资产会计直直接通过消消息中心任任务做相应应的操作。 步骤3 固固定资产登登记入账操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产查询中查询此此卡片。操作说明：首先进入入固定资资产查询中查询到到需要生成成凭证的卡卡片，然后后在工具栏栏中“
7、生成凭证证”生成单张张凭证，如如果有多条条卡片记录录可以用“CTRLL”键组合“SHIFFT”键选择生生成汇总凭凭证。1.1.4 如何处理固固定资产变变更固定资产的的变更业务务分为两种种类型：一一种是需要要进行账务务处理的变变更，如：原值调增增调减、累累计折旧调调增调减等等；二种是是不需要进进行账务处处理的变更更，如：使使用部门、折折旧方法、折折旧费用分分配科目的的变更。固定资产调调整变动对对固定资产产折旧的影影响取决于于固定资产产基础资料料的折旧政政策。任务1：固固定资产行行政大楼扩扩建，原值值增加2000,000元；任务2：固固定资产宝宝马汽车的使用用部门变更更为“总经室”。上述任务均均属
8、固定资资产变更业业务，案例例1涉及金金额变化，需需生成凭证证；案例22使用部门门改变，涉涉及到固定定资产折旧旧费用分配配科目的变变化，无需需生成凭证证。业务场景：案例没有有定义工作作流。如实实际业务定定义工作流流动操作与与固定资产产增加操作作类似。任务1：环环球集团本本部行政大大楼扩建，原原值增加2200,000元元。步骤 1：新增变更更单操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管理-固定定资产-业务处理理-固定资产产变更“新增”进入过滤滤界面如图图：操作说明：先点“卡片查询询”找到要进进行变动处处理的卡片片。双击打打开如下图图：注意：直接接在固定卡卡片查询功功能中直接接选择此
9、卡卡片。操作说明：在界面上上更改需变变更的项目目，例如：办公大楼楼原值增加加20.0000，同同时“变更方式式”也做相应应的调整。步骤2：生生成记账凭凭证。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-业务处理理-固定资产产变更选择固定定资产卡片片变更记录录，点击工工具栏“生成凭证证”直接生成凭凭证传递到到总账。操作说明：操作方法法与固定资资产增加生生成凭证方方法类似。任务2：固固定资产宝宝马汽车的使用用部门变更更为“总经室”。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产变更，进入固固定资产变变更界面，点点击工
10、具栏栏，系统弹弹出卡片选选择界面：选中需要变变更的卡片片后，点击击确定：系统调出卡卡片供用户户进行卡片片变更。首首先在“变更方式式”里选择本本次的变更更方式，然然后直接在在卡片上变变更需要变变更的信息息。如本案例变变更的是固固定资产的的使用部门门。在“使用部部门”页签，将将固定资产产的使用部部门变更为为变动后的的使用部门门。在多数情况况下，固定定资产的使使用部门发发生改变后后，其折旧旧费用科目目也要随之之改变，使使用部门变变更完成后后，切换至至“折旧费用用分摊”页签，将将“折旧费用用分摊科目目”变更为变变动后的使使用部门所所对应的折折旧费用科科目，如下下图：变更单填写写完毕后，点点击保存。1.
11、1.5 如何处理固固定资产清清理固定资产的的清理即固固定资产的的减少，主主要减少的的原因有：固定资产产投资转出出、报废、盘盘亏、清理理。固定资产清清理业务包包括投资转转出、盘亏亏、清理任务3：环环球深圳彩彩电厂报废废加工机床床一台，弃弃置费用8800，残残料收入44.000本任务属于于固定资产产清理业务务，环球深深圳彩电厂厂资产会计计根据公司司有关规定定对此固定定进行清理理，并做相相应的账务务处理。固定资产清清理业务一一般流程为为：卡片清理，审批批，登记入入账（生成成凭证）业务场景：环球深圳圳彩电厂固固定资产清清理没有定定义工作流流。由公司司资产会计计直接对固固定资产卡卡片清理并并做相应的的账
12、务实处处理。如果果固定资产产清理定义义工作流，参参考固定资资产新增业业务流操作作。步骤1 卡卡片清理操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产清理。在登录录卡片序时时簿时，系系统会自动动弹出固定定资产卡片片查询框，此此时输入条条件，点击击确定，即即可进行查查询，结果果显示在卡卡片序时簿簿界面中，然然后选择卡卡片，点击击相应按钮钮，进行后后继操作。选选中的卡片片显示在清清理单界面面中（清理理的数量，弃弃置费用、出出售金额，残残值收入等等）如下图操作说明：案例中固固定资产卡卡片中资产产数量3，报报废其中的的一台。如如果全部报报废，那么么此张固定定资产卡片
13、片金额为零零。步骤2 固定资产产清理记录录审批操作演示：在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产产管理-固定定资产-业务务处理-固定定资产清理理选择固固定资产卡卡片清理记记录，点击击工具栏“审批” 操作类类似新增固固定资产卡卡片操作。注意：操作作固定资产产清理时每每次只能选选择一条记记录进行相相应操作。步骤3 登登记入账（凭凭证生成）操作演示：选择资资产管理-固固定资产-业业务处理-固固定资产清清理进入入固定资产产清理卡片片界面如下下图。操作说明：公司会计计通过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击工具栏“”生成单张张或汇总凭凭证。凭证证同步传递递到总账
14、系系统。1.1.6 如何处理固固定资产拆拆分资产拆分是是当资产发发生部分报报损，出售售等原因发发生卡片数数量和价值值上的部分分减少或因因其他原因因需要分拆拆卡片时资产的拆拆分。任务4：环环球集团本本部固定资资产“集装箱半半挂车”，由于挂挂车毁损，现现将该固定定资产拆分分为“车头”、“挂车”和“集装箱”三部分。操作前提：l 固定资产本本期已计提提折旧。l 本业务启用用工作流，工工作流动情情况：流程程发起人（公公司资产会会计）新增增卡片，流流程发起人人审核卡片片。固定资产拆拆分的一般般流程：新新增拆分单单，审核拆拆分记录，查查看拆分结结果。步骤1拆分分单新增。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择
15、择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产拆分进入固定定资产拆分分序时簿“新增”拆分单，如如下图：资产编码：点击查询按按钮或F77键，系统弹出卡卡片选择界界面：选中需要拆拆分的固定定资产卡片片后，点击击确定，返回到到卡片拆分分界面：拆分单编号号：根据编编码规划自自动生成；折分单日期期：拆分业业务发生的的日期；折分人：拆拆分业务的的处理人，点点击查询按按钮或F77键获取职职员资料；卡片拆分数数量：固定定资产卡片片拆分后的的数量；清理方式：原卡片被被拆分后，系系统将原卡卡片进行清清理，然后后根据拆分分结果生成成新卡片，此此处需选择择原卡片的的清理方式式。拆分类型：系统提供供“按数量进进行拆分
16、”和“按金额进进行拆分”两种方法法供选。选择好需要要拆分的卡卡片，在设设置好“拆分类型型”后，点击击工具栏或或，系统即可可以开始进进行卡片拆拆分。卡片的拆分分有两种方方法：平均均拆分和按按比例拆分分下面通过案案例说明两两种方法的的区别。如本案例：固定资产产“集装箱半半挂车”数量为11台，原值值890000元，需需要拆分成成3张卡片片。1若拆分分方法选择择“平均拆分分”,拆分类类型选择“按数量进进行拆分”时，拆分分结果如下下：系统按数量量对卡片进进行拆分，将将源卡片拆拆分生成33张新卡片片，拆分后后新卡片上上的数量=源卡片上上的数量/卡片拆分分数量，如如本案例数数量为：11/3=00.33；拆分
17、后新新卡片上的的原币金额额=源卡片片上的原币币金额*拆拆分后新卡卡片上的数数量，如本本案例三张张卡片的原原币金额为为：890000*00.33=293770元。2当拆分分方法选择择“平均拆分分”拆分类型型选择“按金额进进行拆分”时，拆分分结果如下下：系统按金额额对卡片进进行拆分，将将源卡片拆拆分生成33张新卡片片，拆分后后新卡片上上的数量不不变，拆分分后新卡片片上的原币币金额=源源卡片上的的原币金额额/卡片拆拆分数量，如如本案例数数量为：8890000/3=2296666.67。3当拆分分方法选择择“按比例拆拆分”,拆分类类型选择“按数量进进行拆分”时，系统统首先要求求用户确认认拆分的比比例,
18、如下下图：设置每张新新卡片所占占的拆分比比例后，点点击拆分分后，出出现拆分结结果：系统按先前前设置的拆拆分比例，对对源卡片的的数量进行行拆分，生生成3张新新卡片。拆拆分后新卡卡片上的数数量=源卡卡片上的数数量*本卡卡片所占拆拆分比例，如如上图中，第第一张卡片片上的数量量=1*22/4=00.5, 拆分后新新卡片上的的原币金额额=本卡片片所占拆分分比例*源源卡片上的的原币金额额，如上图图中，拆分分后,第一一张卡片上上的数量=1*2/4=0.5,4当拆分分方法选择择“按比例拆拆分”,拆分类类型选择“按金额进进行拆分”时，系统统同样首先先要求用户户确认拆分分的比例,如下图：设置每张新新卡片所占占的拆
19、分比比例后，点点击拆分分后，出出现拆分结结果：系统按先前前设置的拆拆分比例，对对源卡片的的金额进行行拆分，生生成3张新新卡片。拆拆分后新卡卡片上的数数量不变，拆拆分后新卡卡片上的原原币金额=源卡片上上的原币金金额*本卡卡片所占拆拆分比例，如如上图中，第第一张卡片片上的原币币金额=8890000*2/44=445500。从上述案例例演示看出出，“折分方法法”和“拆分类型型”选择不同同，拆分的的结果也不不尽相同。本案例选择择“平均拆分分”，且“按金额进进行拆分”，拆分成成功后如下下图：拆分后生成成的新卡片片，从源卡卡片上继承承了部分信信息，更多多信息维护护，用户可可在目标标卡片里里，选择拆拆分生成
20、的的新卡片，点点击工具栏栏，可对新新卡片的详详细信息进进行维护，若若新卡片上上的信息不不完整，系系统提示不不允许保存存拆分单。如本案例，维维护第一张张新卡片的的详细信息息，如下图图：卡片信息维维护同卡片片新增，用用户可参考考2.5.3固定资资产增加。所有新卡片片全部维护护完毕后，在在拆分单界界面点击，保保存拆分结结果。步骤2拆分分单审核操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心提交交审批结果果。（操作作类似固定定资产新增增）若用户需要要修改已审审核的固定定资产拆分分单，用户户选择需要要修改的拆拆分单，点点击序时簿簿上的【】进进行反审核核，由工作作流将拆分分单以消息息形式向制制单者发出出
21、修改信息息。用户可可在消息中中进行处理理。修改后后保存拆分分单。当用户需要要删除暂存存和保存的的固定资产产拆分单时时，用户选选择需要删删除的拆分分单，点击击【】直接接删除所选选择拆分单单。1.1.7 如何处理固固定资产组组合当因各种原原因需要合合并卡片时时，可以进进行资产的的组合。组合单序时时簿集中了了组合单处处理的所有有业务类型型，是集组组合单查询询，增加，修修改，查看看，删除，审审核等操作作于一体的的综合操作作界面。任务：环球球集团本部部将“集装箱半半挂车”与“集装箱运运车”组合成“货运集装装箱”进行运货货。操作演示：在金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定
22、资资产组合。在登录录组合单序序时簿时，系系统会自动动弹出组合合单查询框框，输入条条件，点击击确定，即即进入组合单单序时簿界界面中，如如下图所示示：点击工具栏栏，新增组组合单：系统先弹出出一张空白白的组合单单，用户在在“源卡片”页明细行行上点击“增进行”，弹出如如下卡片选选择界面：点击查询，卡卡片记录列列表显示所所有已审核核的固定资资产记录，用用户每次只只能选择一一条记录，点点击确定，进进入“固定资产产组合-新新增”界面。用户在合并并类型中选选择“按数量进进行合并”或者是“按金额进进行合并”，最后选选择合并人人和被合并并的卡片的的清理方式式。填写目目标卡片的的名称、资资产类别、计计量单位，然然后
23、点击工工具条上的的按钮，系系统会按用用户选择的的合并类型型进行自动动组合，并并把组合后后的卡片纪纪录显示在在目标卡片片页中。合并完卡片片后，用户户点击工具具条上的，调调出卡片编编辑界面，在在编辑界面面中将合并并后的新卡卡片信息补补录完整，然然后点击按按钮，退出出编辑界面面。用户检查组组合单确认认无误后，点点击保存，该该组合单将将由工作流流自动转入入审核流程程进行审核核。若用户户点击暂存存，则暂时时不会转入入审核流程程。若用户需要要修改暂存存的固定资资产组合单单时，则需需要选择要要更改的组组合单，点点击直接进进入固定资资产组合单单编辑界面面进行修改改，修改后后保存或者者暂存。若用户需要要修改已审
24、审核的固定定资产组合合单，用户户选择需要要要修改的的组合单，点点击序时簿簿上的进行行反审核，由由工作流将将组合单以以消息形式式向制单者者发出修改改信息。用用户可在消消息中进行行处理。修修改后保存存组合单。当用户需要要删除暂存存和保存的的固定资产产组合单时时，用户选选择需要删删除的组合合单，点击击直接删除除所选择组组合单。1.1.8 如何处理固固定资产调调拨固定资产调调拨是指集集团内部的的各个公司司之间进行行资产转移移，调出公公司的资产产减少，调调入公司的的资产增加加。任务5：环环球集团本本部将方正正牌电脑55台调入到到环球彩电电厂操作前提：l 本期固定资资产已经计计提折旧。l 固定资产调调拨业
25、务需需要定义工工作流。固定资产调调拨业务流流程图 工作流说说明：固定定资产调拨拨单和固定定资产审核核在本流程程为同一人人。步骤1环球球集团本部部新增调拨拨单。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产调拨在工具栏栏中“双击”进入如下下图所示界界面：操作说明：按F7选选取调拨方方式、调入入组织、调调入方负责责人等调拨拨单抬头信信息。在固固定资产明明细中新增增一行如上上图红圈所所示进行固固定资产查查询界面点点击【】查查询记录列列表显示所所有已审核核的固定资资产记录，用用户选择需需要调拨的的固定资产产，点击【】按钮，如上图选择需要调拨的数量。“提交”以后进
26、入调拨单审核流程。步骤2调拨拨单审核操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心提交交审批结果果。如下图图所示：操作说明：提交审批批结果以后后进入下级级流程处理理。步骤3环球球彩电厂确确认固定资资产调入结结果，进入入新增卡片片流程。操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心。启启用工作流流以后，工工作流信息息直接通过过消息中心心传递。步骤4环球球集团本部部通过环球球彩电厂的的工作流信信息生成清清理单。清理单信息息与固定资资产清理类类似。1.1.9 如何处理固固定资产评评估固定资产在在使用过程程中，如果果发生产权权变动、对对外投资、拍拍卖、转让让等业务时时，企业会会根据需要要，对涉
27、及及的资产进进行清查、评评定和估算算，最后出出具评估报报告。在此此过程中，需需要记录评评估过程的的有关信息息和评估结结果，并经经有关机构构或负责人人确认评估估结果后，会会根据评估估的目的，选选择进行账账务调整或或进行报表表批露。此此类业务处处理过程可可以通过固固定资产评评估功能进进行处理，在在评估单上上记录评估估结果，并并根据单据据上的评估估方案，自自动选择是是否进行账账务处理。评估单序时时簿集中了了评估单处处理的所有有业务类型型，是集评评估单查询询，增加，修修改，查看看，删除，审审核，归档档等操作于于一体的综综合操作界界面。任务：环球球集团本部部准备转让让“电视机”一批，特特请会计师师事务所
28、进进行价值评评估。操作演示：在金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产评估，双击进进入。在登登录评估单单序时簿时时，系统会会自动弹出出固定资产产评估单查查询框，输输入条件，点点击确定，进入评估单序时簿界面中，如下图所示：点击工具栏栏，即可新新增评估单单，如下图图：系统先弹出出一张空白白的评估单单，用户在在评估单头头上选择评评估方案，然然后在评估估结果固定定资产明细细行上点击击“增加行”，弹出如如下卡片选选择界面：点击查询记记录列表显显示符合条条件的固定定资产记录录，用户选选择需要评评估的固定定资产，点点击按钮，进进入“固定资产产评估-新新增”界面。评估单界面
29、面说明：分类属性说明可否录入是否必录表头单据编号自动编号否是评估方案F7选取是是评估目的自动根据所所选评估方方案的评估估目的简介介带来，可可修改是是评估方法自动根据所所选评估方方案的适用用评估方法法带来，可可修改是是评估有效期期默认为一年年，可修改改是是评估基准日日默认为当前前系统日期期，可修改改是是评估起止日日期默认与评估估基准日相相同，可修修改是是评估机构手工录入是否验资机构手工录入是否验资地点F7从地址址簿中选取取是否复核机构手工录入是否最终确认机机构手工录入是否资产占有单单位F7从当前前用户管辖辖范围内的的行政组织织视图中选选取，默认认为当前组组织是是摘要手工录入是否评估结果资产类别从
30、过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改否是固定资产编编码从过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改。否是固定资产名名称从过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改。否是规格型号从过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改。否否计量单位从过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改。否是评估项目（账账面值）从过滤得到到的卡片中中取值，不不可修改（资资产价值有有账面原值值和账面净净值两项，请请注意） 。否是评估项目（评评估值）用户手工录录入，默认认为0，不不能为负值值是是备注用户手工录录入是否评估材料材料编号手工录入是否材料名称手工录入是否页数手工录入是否份数手工录入是否提交人手工录入是否审核人手工录入是否材料所属部部门手
31、工录入是否保管人手工录入是否备注手工录入是否表尾制单系统自动填填入，不可可修改系统填入否制单日期系统自动填填入，不显显示系统填入否审核系统自动填填入最后一一个审核人人，不可修修改系统填入否审核日期系统自动填填入，不显显示系统填入否用户录入相相关资料后后，点击保保存，该评评估单将由由工作流自自动转入审审核流程进进行审核。若若用户点击击暂存，则则暂时不会会转入审核核流程。审批通过的的评估单，会会自动发送送审核成功功的消息，同同时，根据据评估单上上所选评估估方案，由由系统进行行相应的卡卡片更新或或者变更。若用户需要要修改暂存存的固定资资产评估单单时，用户户选择需要要更改的评评估单，点点击直接进进入固
32、定资资产评估单单编辑界面面进行修改改，修改后后保存或者者暂存。若用户需要要修改已审审核的固定定资产评估估单，用户户选择需要要修改的评评估单，双双击进入该该固定资产产评估单进进行反审核核，由工作作流将评估估单以消息息形式向制制单者发出出修改信息息。用户可可在消息中中进行处理理。修改后后保存评估估单。当用户需要要删除暂存存和保存的的固定资产产评估单时时，用户选选择需要删删除的评估估单，点击击直接删除除所选择评评估单。1.1.10 如何处理固固定资产抵抵押固定资产在在使用过程程中，如果果发生抵押押业务，可可以通过系系统的固定定资产抵押押功能将抵抵押的信息息录入抵押押单中，以以备查询。抵押单序时时簿集
33、中了了抵押单处处理的所有有业务类型型，是集抵抵押单查询询，增加，修修改，查看看，删除等等操作于一一体的综合合操作界面面。任务：家电电集团本部部将办公大大楼抵押给给中国银行行进行贷款款融资。操作演示：在金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产抵押。在登录录抵押单序序时簿时，系系统会自动动弹出固定定资产抵押押单查询框框，输入条条件，点击击确定，进进入抵押单单序时簿界界面中，如下图所所示：点击工具栏栏，即可新新增抵押单单，如下图图：系统先弹出出一张空白白的抵押单单，用户在在抵押单头头上输入单单头信息，然然后在抵押押资产明细细行上点击击“增加行”，弹出如如下卡片选选
34、择界面：点击查询记记录列表显显示所有符符合条件的的固定资产产记录，用用户选择进进行过抵押押业务的固固定资产，点点击按钮，进进入“固定资产产抵押-新新增”界面。抵押单界面面说明：位置属性说明可否录入是否必录单据头单据编号系统自动根根据编码规规则生成否是抵押合同号号抵押单所对对应的原始始抵押合同同编号是是签订日期抵押合同签签订日期是是签订地点抵押合同签签订地点，取取基础资料料的地址簿簿通过F7选选择抵押人手工录入是是抵押权人手工录入抵抵押的对方方单位名称称是是贷款币种从基础资料料中的币种种选取通过下拉框框选取是贷款汇率自动取当日日汇率，可可修改是是贷款额（原原币）手工录入是是贷款额（本本币）不可修
35、改，由由原币金额额和汇率计计算否是抵押金额抵押资产行行的抵押资资产账面价价值的汇总总值，可修修改是是抵押比率贷款额（本本币）/抵抵押金额，可可修改，两两位小数是是抵押贷款起起始终止日期抵押贷款起起止日期，默默认为合同同签订日期期，可修改改是是贷款代码手工录入是摘要手工录入，纪纪录附属信信息，例如如抵押合同同关联的主主合同信息息是单据体 行号系统自动按按排序顺序序生成否是固定资产编编码根据过滤出出来的资产产自动带入入，不可修修改否是抵押固定资资产名称根据过滤出出来的资产产自动带入入，不可修修改否是资产类别根据过滤出出来的资产产自动带入入，不可修修改否是规格型号根据过滤出出来的资产产自动带入入，不
36、可修修改否计量单位根据过滤出出来的资产产自动带入入，不可修修改否是资产数量根据过滤出出来的资产产自动带入入，不可修修改否是抵押数量可以手工录录入，但不不能超过资资产数量，默默认等于资资产数量是是抵押资产账账面价值抵押的固定定资产的账账面价值，默默认按抵押押数量/资资产数量*资产净值值计算否是抵押资产评评估价值抵押的固定定资产的公公允价值，默默认与抵押押账面价值值相同，可可修改是否保管人根据过滤出出来的资产产自动带入入，可修改改F7选取是保管费手工录入是否有无保险默认为无通过复选框框选择否保险单号如果有保险险则手工录录入是否备注备注信息是否单据尾制单人系统自动填填入否是制单日期系统自动填填入否是
37、用户录入相相关资料后后，点击保保存或暂存存按钮，则则抵押单存存入系统中中。若用户需要要修改已保保存的固定定资产抵押押单时，用用户选择需需要更改的的抵押单，点点击直接进进入固定资资产抵押单单编辑界面面进行修改改，修改后后保存或者者暂存。当用户需要要删除暂存存和保存的的固定资产产抵押单时，用户户选择需要要删除的抵抵押单，点击直接接删除所选选择抵押单单。1.1.11 如何处理固固定资产减减值固定资产减减值是根据据企业估算算的资产可可收回价值值来计提减减值准备。固定资产是是否需要计计提减值准准备，取决决于固定资产产基础资料料：减值政政策。任务6：计计提IBMM电脑减值值准备6,000元元此业务在EEA
38、S固定定资产管理理系统中处处理减值计计提，审批批计提结果果，生成减减值凭证根据企业估估算的资产产可收回价价值来计提提减值准备备。对于固定资资产是否需需要计提减减值准备，取取决与固定定资产基础础资料：减减值政策。步骤1 减减值计提操作演示：选择从金金蝶EASS的主界面面，选择资产管理理-固定资产产-业务处理理-资产减值值进入“资产减值值”，在该界界面可以完完成等一系系列操作。如如图所示：操作说明：“本期计提提减值准备备金额”输入减值值金额。步骤2 审审批计提结结果作演示：选选择从金蝶蝶EAS的的主界面，选选择资产产管理-固定定资产-业务务处理-资产产减值进进入“资产减值值”，如上图图所示在工工具
39、栏“审核”减值结果果步骤3 生生成减值凭凭证操作演示：审核计提提结果以后后出现如下下图界面：操作说明：在工具栏栏选择“生成凭证证”传递到总总账系统。在此界面可可以查看该该固定资产产已计提减减值准备情情况和本期期计提减值值准备情况况。如果发发现减值计计提错误，先先删除减值值凭证，反反审核计提提结果，然然后重置减减值计提。1.1.12 如何处理固固定资产租租赁固定资产的的租赁按性性质分为两两种：一是是经营性租租赁；二是是融资性租租赁。经营性租赁赁，是由出出租公司向向承租人提提供设备，并并负责设备备的维修、保保养和人员员培训，一一般期限较较短，在租租赁期内支支付的租金金总额小于于所租资产产的原始成成
40、本，而且且可视情况况随时终止止合同。 融资性租租赁是由租租赁公司按按承租方要要求出资购购买设备，在在较长的契契约规定时时期内，承承租人按规规定支付一一定的租金金，在租赁赁期内支付付的租金总总额大于所所租资产的的原始成本本，而且不不可随便终终止合同。合合同期满，承承租人须将将所租资产产交还出租租人，或者者，根据合合同，买下下或继续承承租该设备备。处理固定资资产经营性性租赁业务务不需要新新增固定资资产卡片有有两种方法法：一是通通过租赁合合同关联生生成租入单单，然后进进行租金结结算；二是是直接录入入租入单，然然后进行租租金计算。处理固定资资产融资性性租赁业务务有两种方方法：一是是通过租赁赁合同生成成
41、租入单，然然后进行租租金结算；二是直接接录入租入入单，然后后进行租金金计算。两两种方式中中，租入单单审核成功功后，系统统都可以关关联租入单单生成固定资资产卡片。环球深圳彩彩电厂采用用的是融资资性租赁业业务的第一一种类方法法。任务7：环环球深圳彩彩电厂向森森那美公司司签订租赁赁合同融资资性租入原原值80,000宝宝马小轿车车一辆，租租金每月66,000元元,协议押押金20,000元元。合同期期限5年。月月末进行租租金结算。处理固定资资产租赁业业务流程：租赁合同同、租入单单、生成固固定资产卡卡片、租金金结算 步骤1 新新增租赁合合同操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业
42、务处处理-固定资资产租赁-租租赁合同管管理。在在登录租赁赁合同序时时簿时，“新增”租赁合同同如下图所所示：操作说明：根据实际际情况录入入租赁合同同、地点、日日期。合同同基本信息息、合同条条款。甲方方、乙方和和提供担保保方。提交交以后审核核。步骤2租入入单操作演示：由租赁合同同关联生成成租入单 如图所示示双击“生成成租入单”进入如下下界面操作说明：关联生成成租入单自自动继承租租赁合同所所有信息。融融资性租入入固定资产产需要生成成固定资产产卡片，在在“租赁资产信信息”栏中补充充资产类别别、名称、计计量单位、租租金等固定定资产卡片片相关信息息提交以后后审核。步骤3 生生成固定资资产卡片操作演示：在金
43、蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产查询，完善固定定资产卡片片基本资料料。操作说明：类似新增增卡片操作作。步骤4 租租金结算操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产租赁-资资金租入处处理如下下图：操作说明：依次添入入以上各项项信息，提提交以后生生成付款单单位传递到到出纳系统统。经出纳纳复核以后后可直接生生成凭证传传递到总账账。1.1.13 如何处理固固定资产盘盘点固定资产盘盘点是对固固定资产的的实存情况况进行调查查，以确定定资产的实实际状况，摸摸清数量、使使用状态、存存放地、使使用部门情情况等。固定资
44、产盘盘点一般流流程：建立盘点任任务单、录录入实际盘盘点信息、生生成盘点差差异表、盘盘点差异处处理。步骤1建立立盘点任务务单操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定定资产-业务处理理-固定定资产盘点点“”如下图：操作说明：“基本信息息栏”按实际业业务录入信信息。盘点点范围默认认为所有固固定资产，也也可对盘点点的范围做做控制；盘盘点设置是是对盘点业业务的控制制。所有信息录录入完毕提提交并审核核开始盘点点。步骤2录入入实际盘点点信息。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定定资产-业务处理理-固定定资产盘点点进入固定定资产盘点点序时簿选选择一条盘盘点任务在在工具栏“开始盘点点”进入如下下界面：操作说明：在红圈所所示录入实实际盘点数数量。数据录入完完毕提交审审核完毕进进入下一步步生成盘点点差异表操操作。步骤3 生生成盘点差差异表操