《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法(DOC 38)12789.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法(DOC 38)12789.docx（37页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、银监会修改金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法中国银行业监督管理委员会令2011年第1号中中国银行行业监督督管理委委员会关关于修改改的的决定已已经中国国银行业业监督管管理委员员会第1101次次主席会会议通过过，现予予公布，自自公布之之日起施施行。主席：刘明明康二一一年年一月五五日中国银行业业监督管管理委员员会关于于修改金金融机构构衍生产产品交易易业务管管理暂行行办法的的决定中中国银行行业监督督管理委委员会决决定对金金融机构构衍生产产品交易易业务管管理暂行行办法作作如下修修改：一一、第二二条修改改为：“本办法法所称银银行业金金融机构构是指依依法设立立的商业业银行、城城市信用用合作社社、农村村信用
2、合合作社等等吸收公公众存款款的金融融机构以以及政策策性银行行。依法法设立的的金融资资产管理理公司、信信托公司司、企业业集团财财务公司司、金融融租赁公公司，以以及经中中国银行行业监督督管理委委员会（以以下简称称中国银银监会）批批准设立立的其他他银行业业金融机机构从事事衍生产产品业务务，适用用本办法法。”二二、第四四条修改改为：“本办法法所称银银行业金金融机构构衍生产产品交易易业务按按照交易易目的分分为两类类：（一一）套期期保值类类衍生产产品交易易。即银银行业金金融机构构主动发发起，为为规避自自有资产产、负债债的信用用风险、市市场风险险或流动动性风险险而进行行的衍生生产品交交易。此此类交易易需符合
3、合套期会会计规定定，并划划入银行行账户管管理。（二二）非套套期保值值类衍生生产品交交易。即即除套期期保值类类以外的的衍生产产品交易易。包括括由客户户发起，银银行业金金融机构构为满足足客户需需求提供供的代客客交易和和银行业业金融机机构为对对冲前述述交易相相关风险险而进行行的交易易；银行行业金融融机构为为承担做做市义务务持续提提供市场场买、卖卖双边价价格，并并按其报报价与其其他市场场参与者者进行的的做市交交易；以以及银行行业金融融机构主主动发起起，运用用自有资资金，根根据对市市场走势势的判断断，以获获利为目目的进行行的自营营交易。此此类交易易划入交交易账户户管理。”三三、第四四条与第第五条之之间增
4、加加一条：“本办法法所称客客户是指指除金融融机构以以外的个个人客户户和机构构客户。银银行业金金融机构构向客户户销售的的理财产产品若具具有衍生生产品性性质，其其产品设设计、交交易、管管理适用用本办法法，客户户准入以以及销售售环节适适用中国国银监会会关于理理财业务务的相关关规定。对对个人衍衍生产品品交易的的风险评评估和销销售环节节适用个个人理财财业务的的相关规规定。”四四、第五五条修改改为：“银行业业金融机机构开办办衍生产产品交易易业务，应应当经中中国银监监会批准准，接受受中国银银监会的的监督与与检查。获获得衍生生产品交交易业务务资格的的银行业业金融机机构，应应当从事事与其自自身风险险管理能能力相
5、适适应的业业务活动动。”五五、第六六条修改改为：“银行业业金融机机构从事事与外汇汇、商品品、能源源和股权权有关的的衍生产产品交易易以及场场内衍生生产品交交易，应应当具有有中国银银监会批批准的衍衍生产品品交易业业务资格格，并遵遵守国家家外汇管管理及其其他相关关规定。”六六、第六六条与第第七条之之间增加加一条：“银行业业金融机机构开办办衍生产产品交易易业务的的资格分分为以下下两类：（一一）基础础类资格格：只能能从事套套期保值值类衍生生产品交交易；（二二）普通通类资格格：除基基础类资资格可以以从事的的衍生产产品交易易之外，还还可以从从事非套套期保值值类衍生生产品交交易。根根据银行行业金融融机构的的风
6、险管管理能力力，监管管部门可可以对其其具体的的业务模模式、产产品种类类等实施施差别化化资格管管理。”七七、第七七条修改改为：“银行业业金融机机构申请请基础类类资格，应应当具备备以下条条件：（一一）有健健全的衍衍生产品品交易风风险管理理制度和和内部控控制制度度；（二二）具有有接受相相关衍生生产品交交易技能能专门培培训半年年以上、从从事衍生生产品或或相关交交易2年年以上的的交易人人员至少少2名，相相关风险险管理人人员至少少1名，风风险模型型研究人人员或风风险分析析人员至至少1名名，熟悉悉套期会会计操作作程序和和制度规规范的人人员至少少1名，以以上人员员均需专专岗专人人，相互互不得兼兼任，且且无不良
7、良记录；（三三）有适适当的交交易场所所和设备备；（四四）具有有处理法法律事务务和负责责内控合合规检查查的专业业部门及及相关专专业人员员；（五五）满足足中国银银监会审审慎监管管指标要要求；（六六）中国国银监会会规定的的其他条条件。”八八、第七七条与第第八条之之间增加加一条：“银行业业金融机机构申请请普通类类资格，除除具备上上述基础础类资格格条件以以外还需需具备以以下条件件：（一一）完善善的衍生生产品交交易前、中中、后台台自动联联接的业业务处理理系统和和实时的的风险管管理系统统；（二二）衍生生产品交交易业务务主管人人员应当当具备55年以上上直接参参与衍生生产品交交易活动动或风险险管理的的资历，且且
8、无不良良记录；（三三）严格格的业务务分离制制度，确确保套期期保值类类业务与与非套期期保值类类业务的的市场信信息、风风险管理理、损益益核算有有效隔离离；（四四）完善善的市场场风险、操操作风险险、信用用风险等等风险管管理框架架；（五五）中国国银监会会规定的的其他条条件。”九九、第八八条修改改为：“外资银银行开办办衍生产产品交易易业务，应应当向当当地银监监局提交交由授权权签字人人签署的的申请材材料，经经审查同同意后，报报中国银银监会审审批。外外商独资资银行、中中外合资资银行应应当由总总行统一一向当地地银监局局提交申申请材料料；外国国银行拟拟在中国国境内两两家以上上分行开开办衍生生产品交交易业务务的，
9、应应当由其其在华管管理行统统一向当当地监管管机构提提交申请请材料，经经审查同同意后，报报中国银银监会审审批。外外国银行行分行申申请开办办衍生产产品交易易业务，应应当获得得其总行行（地区区总部）的的正式授授权，且且其母国国应当具具备对衍衍生产品品交易业业务进行行监管的的法律框框架，其其母国监监管当局局应当具具备相应应的监管管能力。申申请开办办衍生产产品交易易业务的的外国银银行分行行，如果果不具备备第九条条或第十十条所列列条件，其其总行（地地区总部部）应当当具备上上述条件件。同时时该分行行还应当当具备以以下条件件：（一一）其总总行（地地区总部部）对该该分行从从事衍生生产品交交易等方方面的正正式授权
10、权对交易易品种和和限额作作出明确确规定；（二二）除总总行另有有明确规规定外，该该分行的的全部衍衍生产品品交易通通过对其其授权的的总行（地地区总部部）系统统进行实实时平盘盘，并由由其总行行（地区区总部）统统一进行行平盘、敞敞口管理理和风险险控制。其其他由属属地监管管的银行行业金融融机构应应当先向向当地监监管机构构提交申申请材料料，经审审查同意意后，报报中国银银监会审审批；其其他由中中国银监监会直接接监管的的银行业业金融机机构直接接向中国国银监会会提交申申请材料料，报中中国银监监会审批批。”十十、第九九条修改改为：“银行业业金融机机构申请请开办衍衍生产品品交易业业务，应应当向中中国银监监会或其其派
11、出机机构报送送以下文文件和资资料（一一式三份份）：（一一）开办办衍生产产品交易易业务的的申请报报告、可可行性报报告及业业务计划划书或展展业计划划；（二二）衍生生产品交交易业务务内部管管理规章章制度；（三三）衍生生产品交交易会计计制度；（四四）主管管人员和和主要交交易人员员名单、履履历；（五五）衍生生产品交交易风险险管理制制度，包包括但不不限于：风险敞敞口量化化规则或或风险限限额授权权管理制制度；（六六）交易易场所、设设备和系系统的安安全性和和稳定性性测试报报告；（七七）中国国银监会会要求的的其他文文件和资资料。外外国银行行分行申申请开办办衍生产产品交易易业务，若若不具备备第九条条或第十十条所列
12、列条件，除除报送其其总行（地地区总部部）的上上述文件件和资料料外，还还应当向向所在地地银监局局报送以以下文件件：（一一）其总总行（地地区总部部）对该该分行从从事衍生生产品交交易品种种和限额额等方面面的正式式书面授授权文件件；（二二）除其其总行另另有明确确规定外外，其总总行（地地区总部部）出具具的确保保该分行行全部衍衍生产品品交易通通过总行行（地区区总部）交交易系统统进行实实时平盘盘，并由由其总行行（地区区总部）负负责平盘盘、敞口口管理和和风险控控制的承承诺函。”十十一、第第十一条条修改为为：“银行业业金融机机构按本本办法规规定提交交的交易易场所、设设备和系系统的安安全性测测试报告告，原则则上应
13、当当由第三三方独立立做出。”十十二、第第十二条条增加一一项作为为第二项项：“新业务务、产品品审批制制度及流流程。”十十三、第第十三条条修改为为：“中国银银监会自自收到银银行业金金融机构构按照本本办法提提交的完完整申请请资料之之日起三三个月内内予以批批复。”十十四、第第十五条条修改为为：“银行业业金融机机构应当当根据本本机构的的经营目目标、资资本实力力、管理理能力和和衍生产产品的风风险特征征，确定定是否适适合从事事衍生产产品交易易及适合合从事的的衍生产产品交易易品种和和规模。银银行业金金融机构构从事衍衍生产品品交易业业务，在在开展新新的业务务品种、开开拓新市市场等创创新前，应应当书面面咨询监监管
14、部门门意见。银银行业金金融机构构应当逐逐步提高高自主创创新能力力、交易易管理能能力和风风险管理理水平，谨谨慎涉足足自身不不具备定定价能力力的衍生生产品交交易。银银行业金金融机构构不得自自主持有有或向客客户销售售可能出出现无限限损失的的裸卖空空衍生产产品，以以及以衍衍生产品品为基础础资产或或挂钩指指标的再再衍生产产品。”十十五、第第十六条条修改为为：“银行业业金融机机构应当当按照第第四条所所列衍生生产品交交易业务务的分类类，建立立与所从从事的衍衍生产品品交易业业务性质质、规模模和复杂杂程度相相适应的的、完善善的、可可靠的市市场风险险、信用用风险、操操作风险险以及法法律合规规风险管管理体系系、内部
15、部控制制制度和业业务处理理系统，并并配备履履行上述述风险管管理、内内部控制制和业务务处理职职责所需需要的具具备相关关业务知知识和技技能的工工作人员员。”十十六、第第十七条条修改为为：“银行业业金融机机构董事事会或其其授权专专业委员员会应当当定期对对现行的的衍生产产品业务务情况、风风险管理理政策和和程序进进行评价价，确保保其与机机构的资资本实力力、管理理水平相相一致。新新产品推推出频繁繁或系统统发生重重大变化化时，应应当相应应增加评评估频度度。”十十七、第第十八条条与第十十九条之之间增加加一条：“银行业业金融机机构高级级管理人人员应当当了解所所从事的的衍生产产品交易易风险；审核评评估和批批准衍生
16、生产品交交易业务务经营及及其风险险管理的的原则、程程序、组组织、权权限的综综合管理理框架；并能通通过独立立的风险险管理部部门和完完善的检检查报告告系统，随随时获取取有关衍衍生产品品交易风风险状况况的信息息，进行行相应的的监督与与指导。在在此基础础上，银银行业金金融机构构应当每每年对其其自身衍衍生产品品业务情情况进行行评估，并并将上一一年度评评估报告告一式两两份于每每年一月月底之前前报送监监管机构构。”十十八、第第十九条条、第二二十一条条与第二二十九条条合并修修改为：“银行业业金融机机构要根根据本机机构的整整体实力力、自有有资本、盈盈利能力力、业务务经营方方针、衍衍生产品品交易目目的及对对市场走
17、走向的预预测选择择与本机机构业务务相适应应的测算算衍生产产品交易易风险敞敞口的指指标和方方法。银银行业金金融机构构应当建建立并严严格执行行授权和和止损制制度，制制定并定定期审查查和更新新各类衍衍生产品品交易的的风险敞敞口限额额、止损损限额、应应急计划划和压力力测试的的制度和和指标，制制定限额额监控和和超限额额处理程程序。在在进行衍衍生产品品交易时时，必须须严格执执行分级级授权和和敞口风风险管理理制度，任任何重大大交易或或新的衍衍生产品品业务都都应当经经董事会会或其授授权的专专业委员员会或高高级管理理层审批批。在因因市场变变化或决决策失误误出现账账面浮亏亏时，应应当严格格执行止止损制度度。对对在
18、交易易活动中中有越权权或违规规行为的的交易员员及其主主管，要要实行严严格问责责和惩处处。”十十九、第第十九条条与第二二十条之之间增加加一条：“银行业业金融机机构应当当加强对对分支机机构衍生生产品交交易业务务的授权权管理。对对于衍生生产品经经营能力力较弱、风风险防范范及管理理水平较较低的分分支机构构，应当当适当上上收其衍衍生产品品的交易易权限。银银行业金金融机构构应当在在相应的的风险管管理制度度中明确确重大交交易风险险的类别别特征，并并规定取取消交易易权限的的程序。对对于发生生重大衍衍生产品品交易风风险的分分支机构构，应当当及时取取消其衍衍生产品品交易权权限。”二二十、第第二十条条修改为为：“银
19、行业业金融机机构从事事风险计计量、监监测和控控制的工工作人员员必须与与从事衍衍生产品品交易或或营销的的人员分分开，不不得相互互兼任；风险计计量、监监测或控控制人员员可以直直接向高高级管理理层报告告风险状状况。根根据本办办法第四四条所列列的分类类标准，银银行业金金融机构构负责从从事套期期保值类类与非套套期保值值类衍生生产品交交易的交交易人员员不得相相互兼任任。银行行业金融融机构应应当确保保其所从从事的上上述不同同类别衍衍生产品品交易的的相关信信息相互互隔离。”二二十一、第第二十三三条修改改为：“银行业业金融机机构应当当制定评评估交易易对手适适当性的的相关政政策：包包括评估估交易对对手是否否充分了
20、了解合约约的条款款以及履履行合约约的责任任，识别别拟进行行的衍生生交易是是否符合合交易对对手本身身从事衍衍生交易易的目的的。在履履行本条条要求时时，银行行业金融融机构可可以根据据诚实信信用原则则合理地地依赖交交易对手手提供的的正式书书面文件件。”二二十二、第第二十四四条修改改为：“银行业业金融机机构应当当以清晰晰易懂、简简明扼要要的文字字表述向向客户提提供衍生生产品介介绍和风风险揭示示的书面面资料，相相关披露露以单独独章节、明明白清晰晰的方式式呈现，不不得以页页边、页页底、脚脚注或小小字体等等方式说说明，内内容包括括但不限限于：（一一）产品品结构及及基本交交易条款款的完整整介绍和和该产品品的完
21、整整法律文文本；（二二）与产产品挂钩钩的指数数、收益益率或其其他参数数的说明明；（三三）与交交易相关关的主要要风险披披露；（四四）产品品现金流流分析、压压力测试试、在一一定假设设和置信信度之下下最差可可能情况况的模拟拟情景分分析与最最大现金金流亏损损以及该该假设和和置信度度的合理理性分析析；（五五）应当当向客户户充分揭揭示的其其他信息息。”二二十三、第第二十五五条修改改为：“银行业业金融机机构应当当制定完完善的交交易对手手信用风风险管理理制度，选选择适当当的方法法和模型型对交易易对手信信用风险险进行评评估，并并采取适适当的风风险缓释释措施。银银行业金金融机构构应当以以适当的的方式向向交易对对手
22、明示示相关的的信用风风险缓释释措施可可能对其其产生的的影响。”二二十四、第第二十六六条与第第二十七七条之间间增加三三条：“银行业业金融机机构从事事套期保保值类衍衍生产品品交易，应应当由资资产负债债管理部部门根据据本机构构的真实实需求背背景决定定发起交交易和进进行交易易决策。”“银行业金融机构从事非套期保值类衍生产品交易，应当计提交易敞口的市场风险资本，市场风险资本计算方法按照商业银行资本充足率管理办法和商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引的相关规定执行。”“银行业金融机构从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过银行业金融机构核心资本的3%。监管部门可以根据银行业金融机
23、构的经营情况在该资本比例上限要求内实施动态差异化管理。标准法下市场风险资本的计算方法按照商业银行资本充足率管理办法的相关规定执行。”二二十五、第第二十七七条修改改为：“银行业业金融机机构应当当根据衍衍生产品品交易的的规模与与类别，建建立完善善的流动动性风险险监控与与预警系系统，做做好充分分的流动动性安排排，确保保在市场场交易异异常情况况下，具具备足够够的履约约能力。”二二十六、第第二十八八条与第第三十七七条合并并修改为为“银行业业金融机机构应当当建立健健全控制制操作风风险的机机制和制制度，明明确衍生生产品交交易操作作和监控控中的各各项责任任，包括括但不限限于：交交易文件件的生成成和录入入、交易
24、易确认、轧轧差交割割、交易易复核、市市值重估估、异常常报告、会会计处理理等。衍衍生产品品交易过过程中的的文件和和录音记记录应当当统一纳纳入档案案系统管管理，由由职能部部门定期期检查。”二二十七、第第二十八八条与第第二十九九条之间间增加两两条：“银行业业金融机机构应当当按照中中国银监监会的规规定对衍衍生产品品交易进进行清算算，确保保履行交交割责任任，规范范处理违违约及终终止事件件，及时时识别并并控制操操作风险险。”“银行业金融机构应当建立完善衍生产品交易管理信息系统，确保按产品、交易对手等进行分类的管理信息完整、有效。”二二十八、第第三十二二条与第第三十三三条之间间增加一一条：“银行业业金融机机
25、构应当当制定完完善针对对衍生产产品交易易合同等等相关法法律文本本的评估估及管理理制度，至至少每年年根据交交易对手手的情况况，对涉涉及到的的衍生产产品交易易合同文文本的效效力、效效果进行行评估，加加深理解解和掌握握，有效效防范法法律风险险。”二二十九、第第三十四四条修改改为：“银行业业金融机机构内审审部门要要定期对对衍生产产品交易易业务风风险管理理制度的的执行情情况进行行检查。对对于衍生生产品交交易制度度和业务务的内审审应当具具有以下下要素：（一一）确保保配备数数量充足足且具备备相关经经验和技技能的内内审人员员；（二二）建立立内审部部门向董董事会的的独立报报告路线线。”三三十、第第三十五五条修改
26、改为：“中国银银监会可可以检查查银行业业金融机机构有关关衍生产产品交易易业务的的资料和和报表、风风险管理理制度、内内部控制制制度和和业务处处理系统统是否与与其从事事的衍生生产品交交易业务务种类相相适应。”三三十一、第第三十八八条修改改为：“银行业业金融机机构的衍衍生产品品交易人人员（包包括主管管、风险险管理人人员、分分析师、交交易人员员等）、机机构违反反本办法法的有关关规定违违规操作作，造成成本机构构或者客客户重大大损失的的，该银银行业金金融机构构应当对对直接负负责的高高级管理理人员、主主管人员员和直接接责任人人给予记记过直至至开除的的纪律处处分；构构成犯罪罪的，移移交司法法机关依依法追究究刑
27、事责责任。”三三十二、第第三十九九条修改改为：“银行业业金融机机构未经经批准擅擅自开办办衍生产产品交易易业务的的，依据据中华华人民共共和国银银行业监监督管理理法的的规定进进行处罚罚。”三三十三、第第四十条条修改为为：“银行业业金融机机构未按按照本办办法或者者中国银银监会的的要求报报送有关关报表、资资料以及及披露衍衍生产品品交易情情况的，根根据其性性质分别别按照中中华人民民共和国国银行业业监督管管理法、中中华人民民共和国国商业银银行法、中中华人民民共和国国外资银银行管理理条例等等法律法法规及相相关规定定，予以以处罚。”三三十四、第第四十一一条修改改为：“对未能能有效执执行衍生生产品交交易风险险管
28、理和和内部控控制制度度的银行行业金融融机构，可可以暂停停或终止止其衍生生产品交交易资格格，并进进行经济济处罚。”三三十五、第第三章风风险管理理与第第四章罚罚则之之间增加加一章产产品营销销与后续续服务共共十三条条：“第四十四条 银行业金融机构应当高度重视衍生产品交易的风险管理工作，制定完善客户适合度评估制度，在综合考虑衍生产品分类和客户分类的基础上，对衍生产品交易进行充分的适合度评估：（一一）评估估衍生产产品的风风险及复复杂程度度，对衍衍生产品品进行相相应分类类，并至至少每年年复核一一次其合合理性，进进行动态态管理；（二二）根据据客户的的业务性性质、衍衍生产品品交易经经验等评评估其成成熟度，对对
29、客户进进行相应应分类，并并至少每每年复核核一次其其合理性性，进行行动态管管理。第第四十五五条 银银行业金金融机构构应当根根据客户户适合度度评估结结果，与与有真实实需求背背景的客客户进行行与其风风险承受受能力相相适应的的衍生产产品交易易，并获获取由客客户提供供的声明明、确认认函等能能够证明明其真实实需求背背景的书书面材料料，内容容包括但但不限于于：（一一）与衍衍生产品品交易直直接相关关的基础础资产或或基础负负债的真真实性；（二二）客户户进行衍衍生产品品交易的的目的或或目标；（三三）是否否存在与与本条第第一项确确认的基基础资产产或基础础负债相相关的尚尚未结清清的衍生生产品交交易敞口口。第第四十六六
30、条 银银行业金金融机构构与客户户交易的的衍生产产品的主主要风险险特征应应当与作作为真实实需求背背景的基基础资产产或基础础负债的的主要风风险特征征具有合合理的相相关度，在在营销与与交易时时应当首首先选择择基础的的、简单单的、自自身具备备定价估估值能力力的衍生生产品。第第四十七七条 银银行业金金融机构构应当制制定完善善衍生产产品销售售人员的的内部培培训、资资格认定定及授权权管理制制度，加加强对销销售人员员的持续续专业培培训和职职业操守守教育，及及时跟进进针对新新产品新新业务的的培训和和资格认认定，并并建立严严格的管管理制度度。通过过资格认认定并获获得有效效授权的的销售人人员方可可向客户户介绍、营营
31、销衍生生产品。在在向客户户介绍衍衍生产品品时，销销售人员员应当以以适当的的方式向向客户明明示其已已通过内内部资格格认定并并获得有有效授权权。第第四十八八条 银银行业金金融机构构应当以以清晰易易懂、简简明扼要要的文字字表述向向客户提提供衍生生产品介介绍和风风险揭示示的书面面资料，相相关披露露以单独独章节、明明白清晰晰的方式式呈现，不不得以页页边、页页底或脚脚注以及及小字体体等方式式说明，内内容包括括但不限限于：（一一）产品品结构及及基本交交易条款款的完整整介绍和和该产品品的完整整法律文文本；（二二）与产产品挂钩钩的指数数、收益益率或其其他参数数的说明明；（三三）与交交易相关关的主要要风险披披露；
32、（四四）产品品现金流流分析、压压力测试试、在一一定假设设和置信信度之下下最差可可能情况况的模拟拟情景分分析与最最大现金金流亏损损以及该该假设和和置信度度的合理理性分析析；（五五）应当当向客户户充分揭揭示的其其他信息息。第第四十九九条 在在衍生产产品销售售过程中中，银行行业金融融机构应应当客观观公允地地陈述所所售衍生生产品的的收益与与风险，不不得误导导客户对对市场的的看法，不不得夸大大产品的的优点或或缩小产产品的风风险，不不得以任任何方式式向客户户承诺收收益。第第五十条条 银行行业金融融机构应应当充分分尊重客客户的独独立自主主决策，不不得将交交易衍生生产品作作为与客客开展其其他业务务的附加加条件
33、。第第五十一一条 银银行业金金融机构构应当建建立客户户的信用用评级制制度，并并结合客客户的信信用评级级、财务务状况、盈盈利能力力、净资资产水平平、现金金流量等等因素，确确定相关关的信用用风险缓缓释措施施，限制制与一定定信用评评级以下下客户的的衍生产产品交易易。第第五十二二条 与与客户达达成衍生生产品交交易之前前，银行行业金融融机构应应当获取取由客户户提供的的声明、确确认函等等形式的的书面材材料，内内容包括括但不限限于：（一一）客户户进行该该笔衍生生产品交交易的合合规性；（二二）衍生生产品交交易合同同、交易易指令等等协议文文本的签签署人员员是否具具备有效效的授权权；（三三）客户户是否已已经完全全
34、理解该该笔衍生生产品交交易的条条款、相相关风险险，以及及该笔交交易是否否符合第第四十五五条第二二项确认认的交易易目的或或目标；（四四）客户户对该笔笔衍生产产品交易易在第四四十八条条第四项项所述的的最差可可能情况况是否具具备足够够的承受受能力；（五五）需要要由客户户声明或或确认的的其他事事项。第第五十三三条 银银行业金金融机构构应当及及时向客客户提供供已交易易的衍生生产品的的市场信信息，定定期将与与客户交交易的衍衍生产品品的市值值重估结结果以评评估报告告、风险险提示函函等形式式，通过过信件、电电子邮件件、传真真等可记记录的方方式向客客户书面面提供，并并确保相相关材料料及时送送达客户户。当市市场出
35、现现较大波波动时，应应当适当当提高市市值重估估的频率率，并及及时向客客户书面面提供市市值重估估的结果果。银行行业金融融机构应应当至少少每年对对上述市市值重估估的频率率和质量量进行评评估。第第五十四四条 银银行业金金融机构构对于自自身不具具备定价价估值能能力的衍衍生产品品交易，应应当向报报价方获获取关键键的估值值参数及及相关信信息，并并通过信信件、电电子邮件件、传真真等可记记录的方方式向客客户书面面提供此此类信息息，以提提高衍生生产品市市值重估估的透明明度。第第五十五五条 银银行业金金融机构构应当针针对与客客户交易易的衍生生产品业业务种类类确定科科学合理理的利润润目标，制制定科学学合理的的考核评
36、评价与长长效激励励约束机机制，引引导相关关部门和和人员诚诚实守信信、合规规操作，不不得过度度追求盈盈利，不不得将与与客户交交易衍生生产品的的相关收收益与员员工薪酬酬及其所所在部门门的利润润目标及及考核激激励机制制简单挂挂钩。第第五十六六条 银银行业金金融机构构应当制制定完善善衍生产产品交易易业务的的定期后后评价制制度，包包括对合合规销售售、风险险控制、考考核激励励机制等等内部管管理制度度的定期期后评价价。银银行业金金融机构构应当通通过实地地访问、电电子邮件件、传真真、电话话录音等等可记录录的方式式建立或或完善对对客户的的定期回回访制度度，针对对合规销销售与风风险揭示示等内容容认真听听取客户户的
37、意见见，并及及时反馈馈。”三三十六、原原金融融机构衍衍生产品品交易业业务管理理暂行办办法中中的“金融机机构”全部修修改为“银行业业金融机机构”。本本决定自自公布之之日起实实施。银银行业金金融机构构衍生产产品交易易业务管管理暂行行办法根根据本决决定作相相应修改改并对条条款顺序序作相应应调整后后，重新新公布。银行业金融融机构衍衍生产品品交易业业务管理理办法（根根据中国国银行业业监督管管理委员员会第1101次次主席会会议关关于修改改金融融机构衍衍生产品品交易业业务管理理暂行办办法的的决定修修订）第第一章总则第第一条为规范范银行业业金融机机构衍生生产品业业务，有有效控制制银行业业金融机机构衍生生产品业
38、业务风险险，根据据中华华人民共共和国银银行业监监督管理理法、中中华人民民共和国国商业银银行法及及其他有有关法律律法规，制制定本办办法。第第二条本办法法所称银银行业金金融机构构是指依依法设立立的商业业银行、城城市信用用合作社社、农村村信用合合作社等等吸收公公众存款款的金融融机构以以及政策策性银行行。依法法设立的的金融资资产管理理公司、信信托公司司、企业业集团财财务公司司、金融融租赁公公司，以以及经中中国银行行业监督督管理委委员会（以以下简称称中国银银监会）批批准设立立的其他他银行业业金融机机构从事事衍生产产品业务务，适用用本办法法。第第三条本办法法所称衍衍生产品品是一种种金融合合约，其其价值取取
39、决于一一种或多多种基础础资产或或指数，合合约的基基本种类类包括远远期、期期货、掉掉期（互互换）和和期权。衍衍生产品品还包括括具有远远期、期期货、掉掉期（互互换）和和期权中中一种或或多种特特征的混混合金融融工具。第第四条本办法法所称银银行业金金融机构构衍生产产品交易易业务按按照交易易目的分分为两类类：（一一）套期期保值类类衍生产产品交易易。即银银行业金金融机构构主动发发起，为为规避自自有资产产、负债债的信用用风险、市市场风险险或流动动性风险险而进行行的衍生生产品交交易。此此类交易易需符合合套期会会计规定定，并划划入银行行账户管管理。（二二）非套套期保值值类衍生生产品交交易。即即除套期期保值类类以
40、外的的衍生产产品交易易。包括括由客户户发起，银银行业金金融机构构为满足足客户需需求提供供的代客客交易和和银行业业金融机机构为对对冲前述述交易相相关风险险而进行行的交易易；银行行业金融融机构为为承担做做市义务务持续提提供市场场买、卖卖双边价价格，并并按其报报价与其其他市场场参与者者进行的的做市交交易；以以及银行行业金融融机构主主动发起起，运用用自有资资金，根根据对市市场走势势的判断断，以获获利为目目的进行行的自营营交易。此此类交易易划入交交易账户户管理。第第五条 本办法法所称客客户是指指除金融融机构以以外的个个人客户户和机构构客户。银银行业金金融机构构向客户户销售的的理财产产品若具具有衍生生产品
41、性性质，其其产品设设计、交交易、管管理适用用本办法法，客户户准入以以及销售售环节适适用中国国银监会会关于理理财业务务的相关关规定。对对个人衍衍生产品品交易的的风险评评估和销销售环节节适用个个人理财财业务的的相关规规定。第第六条银行业业金融机机构开办办衍生产产品交易易业务，应应当经中中国银监监会批准准，接受受中国银银监会的的监督与与检查。获获得衍生生产品交交易业务务资格的的银行业业金融机机构，应应当从事事与其自自身风险险管理能能力相适适应的业业务活动动。第第七条银行业业金融机机构从事事与外汇汇、商品品、能源源和股权权有关的的衍生产产品交易易以及场场内衍生生产品交交易，应应当具有有中国银银监会批批
42、准的衍衍生产品品交易业业务资格格，并遵遵守国家家外汇管管理及其其他相关关规定。第第二章市场准准入管理理第第八条 银行业业金融机机构开办办衍生产产品交易易业务的的资格分分为以下下两类：（一一）基础础类资格格：只能能从事套套期保值值类衍生生产品交交易；（二二）普通通类资格格：除基基础类资资格可以以从事的的衍生产产品交易易之外，还还可以从从事非套套期保值值类衍生生产品交交易。根根据银行行业金融融机构的的风险管管理能力力，监管管部门可可以对其其具体的的业务模模式、产产品种类类等实施施差别化化资格管管理。第第九条 银行业业金融机机构申请请基础类类资格，应应当具备备以下条条件：（一一）有健健全的衍衍生产品
43、品交易风风险管理理制度和和内部控控制制度度；（二二）具有有接受相相关衍生生产品交交易技能能专门培培训半年年以上、从从事衍生生产品或或相关交交易2年年以上的的交易人人员至少少2名，相相关风险险管理人人员至少少1名，风风险模型型研究人人员或风风险分析析人员至至少1名名，熟悉悉套期会会计操作作程序和和制度规规范的人人员至少少1名，以以上人员员均需专专岗专人人，相互互不得兼兼任，且且无不良良记录；（三三）有适适当的交交易场所所和设备备；（四四）具有有处理法法律事务务和负责责内控合合规检查查的专业业部门及及相关专专业人员员；（五五）满足足中国银银监会审审慎监管管指标要要求；（六六）中国国银监会会规定的的
44、其他条条件。第第十条 银行业业金融机机构申请请普通类类资格，除除具备上上述基础础类资格格条件以以外还需需具备以以下条件件：（一一）完善善的衍生生产品交交易前、中中、后台台自动联联接的业业务处理理系统和和实时风风险管理理系统；（二二）衍生生产品交交易业务务主管人人员应当当具备55年以上上直接参参与衍生生产品交交易活动动或风险险管理的的资历，且且无不良良记录；（三三）严格格的业务务分离制制度，确确保套期期保值类类业务与与非套期期保值类类业务的的市场信信息、风风险管理理、损益益核算有有效隔离离；（四四）完善善的市场场风险、操操作风险险、信用用风险等等风险管管理框架架；（五五）中国国银监会会规定的的其
45、他条条件。第第十一条条外资资银行开开办衍生生产品交交易业务务，应当当向当地地监管机机构提交交由授权权签字人人签署的的申请材材料，经经审查同同意后，报报中国银银监会审审批。外外商独资资银行、中中外合资资银行应应当由总总行统一一向当地地监管机机构提交交申请材材料；外外国银行行拟在中中国境内内两家以以上分行行开办衍衍生产品品交易业业务的，应应当由其其在华管管理行统统一向当当地监管管机构提提交申请请材料，经经审查同同意后，报报中国银银监会审审批。外外国银行行分行申申请开办办衍生产产品交易易业务，应应当获得得其总行行（地区区总部）的的正式授授权，其其母国应应当具备备对衍生生产品交交易业务务进行监监管的法
46、法律框架架，其母母国监管管当局应应当具备备相应的的监管能能力。申申请开办办衍生产产品交易易业务的的外国银银行分行行，如果果不具备备第九条条或第十十条所列列条件，其其总行（地地区总部部）应当当具备上上述条件件。同时时该分行行还应当当具备以以下条件件：（一一）其总总行（地地区总部部）对该该分行从从事衍生生产品交交易等方方面的正正式授权权对交易易品种和和限额作作出明确确规定；（二二）除总总行另有有明确规规定外，该该分行的的全部衍衍生产品品交易统统一通过过对其授授权的总总行（地地区总部部）系统统进行实实时平盘盘，并由由其总行行（地区区总部）统统一进行行平盘、敞敞口管理理和风险险控制。其其他由属属地监管管的银行行业金融融机构应应当先向向当地监监管机构构提交申申请材料料，经审审查同意意后，报报中国银银监会审审批；其其他由中中国银监监会直接接监管的的银行业业金融机机构直接接向中国国银监会会提交申申请材料料，报中中国银监监会审批批。第第十二条条银行行业金融融机构申申请