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1、 附表-财务务类序号表格名称三财务类(C)表C-1投资及完成情况况一览表表C-2物资盘点情况审审查表表C-3资金来源及到位位情况统计表表表C-4概算执行情况比比较表表C-5贷款合同检查记记录表C-6在建工程结构分分析表表C-7主要合同核对表表表C-8资金来源结构表表表C-9凭证（交易）检检查表表C-10年度会计账户余余额与年度审审计报告核对对表表C-11工程项目会计记记录金额与造造价审核报告告核对表表C-12竣建02表竣工工工程决算一一览表与会计计账户核对表C-13竣建06表竣工工工程财务决决算表与会计计报表核对表表表C-14竣建03表其他他工程和费用用明细表与会会计账户核对对表C-15预计未
2、完工程检检查表表C-16建设资金使用明明细表表C-17交付使用资产表表表C-18重要事项签证单单表C-19标书收入（或中中标服务费收收入）检查核核对表表C-20被审核单位基本本情况表表C-21客户单位基本情情况表表C-22业务项目基本情情况表表C-23基本建设项目竣竣工财务决算算报表表C-24建竣决01基本本建设项目概概况表表C-25建竣决02基本本建设项目竣竣工财务决算算表表C-26建竣决03基本本建设项目交交付使用资产产总表表C-27建竣决04表基基本建设项目目交付使用资资产明细表- 161 -表C-1投资及完成情况况一览表项目名称： 编制截至日日期： 单位位：元序号合同内容（概算）概算投
3、资承建单位合同编号定价方式合同签订日期合同价（含已审审批变更洽商商索赔）付款情况备注合同价增加价款合计前期累计付款（含含预付款）本期付款本期累计付款（含含预付款）付款比例1建筑安装工程1.11.21.32设备及工器具购购置2.12.22.33工程建设其他费费3.1土地使用费3.1.1土地征用及迁移移补偿费3.1.2土地使用权出让让金3.2与建设项目相关关的其他费用用3.2.1建设单位管理费费3.2.2勘查设计费3.2.3研究试验费3.2.4建设单位临时设设施费3.2.5工程监理费3.2.6工程保险费3.2.7招标代理费3.2.8其他3.3与建设项目运营营相关的其他他费用3.3.1联合试运转费3
4、.3.2生产准备费3.3.3办公和生活家具具购置费3.4其他编制人： 审核人人： 编制日日期：说明：1.本表表按项目划分分的标段及所所含单项、单单位工程明细细填列，包含含建设工程投投资全部内容容； 22.定价方式式：公开招标标、邀请招标标、比选或直直接发包等； 33.备注：合合同内容完成成情况，结算算情况等。表C-2物资盘点情况审审查表表C-3资金来源及到位位情况统计表表项目名称: 截止时间 年 月 日日单位:万元投资来源性质资金计划到位资金未到位资金银行存款余额 /合计/银行帐户名称帐号/合计/制表： 审核： 年 月 日表C-44概算执行情况比比较表序号项目概算金额实际金额增减额增减（%）一
5、主辅生产工程123二公用设施(单项项工程)12三工程建设其他费费用1土地、青苗补偿偿费2四预备费1基本预备费2涨价预备费五建设期贷款利息息总概算值编制: 审审核: 年 月 日表C-5贷款合同检查记记录单位名称：AAA公司编制人：日 期索引号：业务项目：复核人：日 期页 次：一、审核目标：资金来源（借借款）检查二、评估的重大大错报风险水水平：高 中 低三、选择检查对对象应考虑的的事项：所有有借款合同文文件检查序号检查对象名称检查记录结论1基本建设借款合合同（合同编编号：号）贷款银行：金额： 期限： 利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 2一期工程借款合合同（合同编编号：号）贷款银行：金额：
6、 期限： 利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 3固定资产借款合合同（合同编编号：号）贷款银行：金额： 期限： 利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 4说明：本底稿既既可用于风险险评估程序，也也可用于控制制测试和实质质性测试。在在实施检查程程序时先应对对检查的文件件或凭证进行行选择并填写写序号和名称称。表C-6在建工程结构分分析表单位名称：编制人： 日期：索引号：会计期间：复核人： 日期：页 次：编制单位： 年 月 日日单位:人民币元元会计科目代号会计科目名称期末余额结构比例%是否为审计重点点借方贷方0.00 0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0
7、.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%财务负责人： 制表人： 说明: 1、建建安工程设设备大于2%确定为审计计重点,待摊摊支出大于00.1%确定定为审计重点点；2、由于建筑工工程安装工工程已经由工工程造价咨询询公司审核,而待摊支出出没有经过审审计,故确定定待摊支出的的重要性水平平较低。- 208 -表C-7主要合同核对表表单位名称：编制人： 日期：索引号：会计期间：复核人： 日期：页 次：序号付款期间合同编号内容及签订合同同单位入账金额合同金额说明小计结论:表C-8资金来源结构表表客户: 编制:日期： 索引号:会计期间(或工工程项目):复核:日期:页 次:序号时间资金来源方
8、式各年度到位金额额资金成本(利率率)估测资金成本金金额当年利息费用估测资金成本与与实际利息支支出是否有重重大差异综合资金成本率率1XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据2XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据3XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据合计项目资本金长期借款短期借款应付票据结论:注:估测资金成成本金额以(年初余额+年末余额)/2*年度度资金利率估估算， 综合资金金成本率以实实际利息支出出/全部资金金来源。表C-9凭证（交易）检检查表单位名称：AAA公司编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页 次：抽凭目的：控制测试测试目的：检查查费用支出是是否真实,金金额是否准
9、确确年份日期凭证编号业务内容借方科目贷方科目金 额核 对 内 容容备注1234核对内容：1)原始凭证内容是是否完整：是 否3)帐务处理是否正正确：是 否2)是否有授权批准准：是 否4)是否与本工程建建设有关：是 否审计结论：有无发现不符事事项：表C-10年度会计账户余余额与年度审审计报告核对对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间(或工工程项目):复核:日期:页 次:序号资产负债表项目目(或与工程程建设相关科科目)XX年XX年XX年会计账户余额审计报告金额差异会计账户余额审计报告金额差异会计账户余额审计报告金额差异结论:表C-11客户: 编制:日期：索引号:会计期间(或工工程项目):复核:日期
10、:页 次:序号工程项目名称合同编号合同金额结算审定金额会计科目会计记录金额差异原因123456789101112合计结论:工程项目会计记记录金额与造造价审核报告告核对表表C-12竣建建02表 竣工工程决决算一览表与与会计账户核核对客户: 编制: 日期：索引号:会计期间:复核: 日期:页 次:科目代码科目名称公 式借方期末余额加：预计未完工工程应计入竣建022表金额竣建02表实际际金额差异=+=-移交生产资产产总值说明：表C-13竣建06表 竣工工程财财务决算表与与会计报表核核对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间:复核:日期:页 次:财务报表项目加：预计未完工工程明细表中中预计未完工工程额小
11、计竣工工程财务决决算表项目差异科目代码会计科目金额报表项目金额=+=-资金来源资金来源一、实收资本一、资本金小计计二、借款小计二、借款小计1、长期借款1、长期借款2、短期借款2、短期借款三、应付票据三、应付票据资金来源合计合计资金占用资金占用一、在建工程-建筑工程程一、建筑工程二、在建工程-安装工程程二、安装工程三、在建工程-在安装设设备三、在安装设备备四、在建工程-待摊基建建支出四、待摊基建支支出五、直接形成资资产的基建支支出五、直接形成资资产的基建支支出1、固定资产1、固定资产固定资产-基基建用减：累计折旧-基建用2、流动资产2、流动资产3、无形资产3、无形资产4、递延资产4、递延资产六、
12、基建工程投投资合计六、基建工程投投资合计七、工程物资-专用设备备（移交生产产备品备件部部分）七、铺底生产流流动资金八、节余资金小小计八、节余资金小小计1、工程物资-专用设备备（移交生产产的库存设备备）1、库存设备2、工程物资-专用材料料2、库存材料3、货币资金3、应付生产款款4、应付生产款款4、应付账款工程款5、应付工程款款5、应付账款设备款6、应付设备款款资金占用合计合计表C-14竣建建03表 其他工程和和费用明细表表与会计账户户核对客户: 编制: 日期 索引号:会计期间:复核: 日期:页 次:科目代码科目名称期末余额加：预计工程明明细表未完工工程中其他费费用应计入竣建033表金额竣建03表
13、实际际金额差异借方6月4日公式=+=-合计表C-15预计未完工程检检查表客户:AAA公公司编制:日期 编制: 日期:索引号:会计期间:复核:日期:复核: 日期:页 次:项目:表表核对对序号概算项目号项目（资产）名名称开工与预计完工工日期概算价值已完工作量未完工程预计全部价值预留依据合同金额施工单位合同签订日期索引号234=5-353+46 7 8 9 合 计表C-16建设资金使用明明细表客户: 编制:日期:索引号:会计期间(或工工程项目):复核:日期:页 次:序号项目投资完成金额（元元）实际账面已支付付金额（元）未支付金额备注一建筑安装工程 - - - 12345二设备投资 - - - 123
14、三待摊费用 - - - 1 - 2 - - - - 合计 - - - 注:建筑安装工工程投资与设设备投资合计计元,与天工基审审字【2000】号审核核报告金额相相符。表C-17交付使用资产表表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页 次：序号资产名称资产价值（元）一固定资产1建筑物2房屋3安装的机械设备备4不需要安装的机机械设备5工器具及家具6移交生产的库存存设备二流动资产1工器具2家器具3铺底流动资金(移交生产的的备品备件)4移交生产的库存存材料三无形资产四其他长期资产小 计其中：未完工程程预计形成资资产表C-18重要事项签证单单单位名称：编制人：日 期索引号：业务项目：复核
15、人：日 期页 次：事由（包括重要要事项的名称称、执行的程程序、得出的的事实等内容容）：证据材料（包括括业务人员编编制的底稿和和取得的资料料，超过3项项的另外编制制目录附本单单后）： 序号 内容 索引引号单位经办人意见见： 单位负责人意见见：表C-19标书收入（或中中标服务费收收入）检查核核对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间:复核:日期:页 次:项目:账表核对对序号招标工程项目出售标书份数单位售价应收标书收入（或或中标服务费费收入）已入账收入会计科目差异差异说明小计检查结论:说明：招标工程程项目根据工工程招标情况况一览表填，出出售标书份数数根据评标资资料填，单位位售价根据招招标文件填，已已
16、入账收入根根据相关会计计账户填。表C-20被审核单位基本本情况表委托单位名称（中文）法定代表（英文）电 话法定地址邮政编码项目名称建设地点建设性质建设规模建设期限投资总额资金渠道出资金额出资比例合 计计批准立项机关及及文号开工日期竣工日期主要负责人董事长总经理财务负责人办公地址联系人联系电话项目管理组织情情况会 计 核核算情况以前接受审核情情况初步洽谈情况填表人： 日期： 复核人： 日期：表C-21客户单位基本情情况表单位名称：编制人：日 期索引号：业务项目：复核人：日 期页 次：报告文号天职京基字22007第第 号客户名称 （全称称）企业类型(在相应类型下下划钩)1、上市公司2、国有及国有有
17、控股的非金金融企业3、金融企业4、其他企业公司注册地址公司办公地址电话及联系人公司股票代码企业代码所属行业、业务务性质与一般经营范围常年会计顾问常年法律顾问注册资本工程投资总额*万元下属单位名称下属单位地址联系人电话投资各方名称出资额出资比例表C-22业务项目基本情情况表单位名称：编制人：日 期索引号：业务项目：复核人：日 期页 次：客户全称报告年度(如为为验资,则为为验资截至日日)报告编号天职京基字22007第第 号业务类型工程报告名称出具报告日期委托方名称是否为合并会计计报表审计合并户数控股上市公司数数是否连续审计前任事务所名称称报告用途审计收费*万业务部门负责项目经理外勤主管是否有其他关系系项目组成员项目组人数审计外勤时间本次审计金额*万元签字注师1签字注师2签字日期审计意见类型详细审计已披露未调整不不符事项1、2、3、表C-23建设单位： 建设项目目名称：主管部门： 建设性性质：基本建设项目竣竣工财务决算算报表建设单位负责人人： 建建设单位财务务负责人：