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1、某某省某某市某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设PPP项目财政承受能力论证报告 某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 I目录第一章 报告编制方法和依据 . 1 1.1 报告编制方法 . 1 1.2 报告编制依据 . 1 其次章 项目基本状况 . 5 2.1 项目名称 . 5 2.2 项目实施机构 . 5 2.3 项目建设内容 . 5 2.4 项目总投资 . 6 2.5 项目合作期 . 6 2.6 项目运作方式 . 6 2.7 项目公司投融资结构 . 8 2.8 投资回报机制 . 10 2.9 相关配套支配 . 11 2.10 风险安排框架 . 12 第三章 财
2、政责任识别 . 15 3.1 股权投资支出责任 . 15 3.2 运营补贴支出责任 . 15 3.3 担当风险支出责任 . 15 3.4 配套投入支出责任 . 16 第四章 财政责任支出测算 . 17 4.1 财政股权投资支出测算 . 17 4.2 财政运营补贴支出测算 . 17 4.3 财政风险担当支出测算 . 20 4.4 财政配套投入支出测算 . 20 4.5 汇总分析 . 20 第五章 财政承受实力评估 . 22 5.1 财政支出实力评估 . 22 5.2 行业领域平衡性评估 . 27 第六章 结论与提示 . 28 6.1 报告结论 . 28 6.2 提示与建议 . 28 I 1第一章
3、报告编制方法和依据1.1报告编制方法财政承受实力论证是识别、测算 PPP 项目的各项财政支出责任， 科学评估项目实施对当前和今后年度财政支出的影响，为 PPP 项目财政管理供应依据。开展 PPP 项目财政承受实力论证，是政府履行合同义务的重要保障，有利于规范 PPP 项目财政支出管理，有序推动项目实施，有效防范和限制财政风险。本项目论证方法主要参考政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引（财金201521 号），采纳定量和定性分析方法相结合的方法，从政府与社会资本合作动身，通过识别项目全生命周期过程的财政支出责任，综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率等多项因素，量化本项目财政补贴周期内
4、各项财政支出责任。坚持合理预料、科学评估、公开透亮、从严把关。1.2报告 编制依据1、中华人民共和国预算法；2、中共中心关于全面深化改革若干重大问题的确定（2013 年 11 月 12 日中国共产党第十八届中心委员会第三次全体会议通过）； 3、某某院关于加强城市基础设施建设的看法（国发201336 号）； 4、某某院关于加强地方政府性债务管理的看法（国发201443 号）； 5、某某院关于深化预算管理制度改革的确定（国发201445 2号）；6、某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法（国发201460 号）； 7、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金20
5、1476 号）； 8、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）； 9、政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引（财金201521 号）；10、某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）； 11、财政部关于在公共服务领域深化推动政府和社会资本合作工作的通知财金201690 号 12、财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行方法的通知（财金201692 号）13、财政部、发改委、司法部、人民银行、银监会、证监会联合下发关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知（财预201750 号）14、财政部关于坚决制止地方以
6、政府购买服务名义违法违规融资的通知（财预201787 号）15、财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号） 316、财政部关于印发<政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行方法>的通知（财金20171 号）; 17、关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）； 18、传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）；19、关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）； 20、关于加强中
7、心企业 PPP 业务风险管控的通知（国资发财管2017192 号）； 21、关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知 （财预201750 号）；22、财政部关于坚决制止地方以政府买服务名义违规融资的通知（财预201787 号）； 23、财政部关于进一步加强政府和社会资本合作（PPP）示范项目规范管理的通知（财金201854 号）； 24、财政部关于规范金融企业对地方政府和国有企业投融资行为有关问题的通知（财金201823 号）； 25、关于在旅游领域推广政府和社会资本合作模式的指导看法（文旅旅发20183 号）；26、某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设项目项目建议书及批复； 427、某某县城
8、市景观生态治理和乡村振兴建设项目可行性探讨报告及批复； 28、某某县 2012-2017 年一般公共预算支出统计表；29、某某县以往 PPP 项目支出统计表。30、其他文件资料。 5其次章项目基本状况2.1项目名称本项目名称为某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目（以下简称本项目）。2.2项目实施机构某某县人民政府授权某某县文化体育旅游广播电影电视局（以下简称县文广局）为本项目的实施机构，负责项目前期立项及项目执行过程监督管理、绩效考核等工作。2.3项目建设内容本项目建设包括城区部分和乡村部分，城区部分建设包括：伊逊河两岸滨河景观，伊逊河（42.4ha）；道路景观：西环大街（河东大
9、街）（7700 m）、东环大街（北安至兴州）（2070m）、苔山路（西环至铁路桥）（1810m）、安州街（北安至利民路）（2290m）、兴洲路（西环至铁路桥）（1620m）、建设街（北旱河至南旱河）（2145m）、北安路（西环至东环）（1500m）、北安路河西段（西环城大街至煤窑村）（660m）、迎宾大道（铁路桥至加油站）（1620m）城市景观：土城子遗址公园（47.58 ha）。乡村部分建设包括：乡村宜居：建设温泉村、七家村、茅荆坝村三个重点村庄，提升村庄入口、街道风貌、邻里中心、乡村马路、乡村水务、环卫设施、生态厕所等设施，改善乡村宜居环境；道路及滨河景观提升：S209（S253）道路沿线
10、长 15km 的景观以及形象提升。包含承德市区至某某、赤峰至某某和承围高速出入口的三个形象入口。 6针对武烈河河道景观进行提升，武烈河滨河堤岸外两侧 5-15 米为绿化景观建设。并配套建设驿站体系及旅游配套设施。2.4项目总投资本项目估算总投资为71924.71万元。其中：工程费用共计56587.67 万元，工程建设其他费用共计7457.43万元，基本预备费用3202.26万元，建设期利息共计4677.35万元。2.5项目合作期本项目运营期 15 年（含建设期 2 年）。项目建设期第一年内，应至少完成项目总投资的 2/3 以上工程。合作期内，因项目公司施工缘由（非政府法律政策等缘由）导致的建设
11、期延长，合作期限将保持不变。但因下述事项导致本项目建设期延长，则顺延本项目合作期限。（1）因政府或其授权机构缘由导致的建设期延长；（2）因法律政策缘由导致的建设期延长；（3）不行抗力导致的建设期延长。2.6项目运作方式项目运作方式主要包括 OM（托付运营）、MC（管理合同）、BOT（建设-运营-移交）、BOO（建设-拥有-运营）、TOT（转让-运营-移交）和 ROT（改建-运营-移交）等。项目详细动作方式的选择主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险安排基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素确定。 7图4 4- - 1 项目实施模式推导图本项目包含市政工程和生态旅游两个行业的子项目，
12、从转变政府职能、引进社会资本缓解政府资金压力以及项目自身产生的现金流的角度来看，相宜采纳 PPP 模式。因此，县文广局依据项目实施模式决策图并结合项目特点，拟采纳 BOT（新建建-运营-移交）模式实施本项目。在合作期内，由政府出资代表与中选社会资本共同出资成立项目公司（SPV）。项目公司负责本项目建设范围内的投融资、设计、建设、运营、维护及移交工作。合作期满后，项目公司将本项目资产（设施）无偿、完好、无债务、不设定担保地移交给县文广局或某某县人民政府指定的其他机构。 82.7项目公司投融资结构图：项目运作示意图项目总投资估算为 71924.71 万元，（项目详细投资规模和额度， 前期主要参考可
13、行性探讨报告，最终以工程完工后决算审计结论为准）。1. 项目资本金项目资本金金额为 14384.94 万元，占项目动态总投资的 20%。本项目中项目资本金数额上等于项目公司注册资本，政府与社会资本的出资暂定比例为 10%：90%。项目资本金的资金来源在项目执行过程中须采纳穿透原则进行严格审查，必需符合财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）文件和关于规范金融企业对地方政府和国有企业投融资行为有关问题的通知 （财 金201823 号）的要求。 92. 债务融资本项目融资额为 57539.77 万元（其中融资本金为 52862.42 万元，建
14、设期利息 4677.35 万元，详细建设期利息以实际融资成本进行确定， 但最高不超过 7.3%），由项目公司通过银行贷款等市场化融资方式解决。项目公司无法刚好完成融资影响项目正常实施，由社会资本方帮助项目公司补足项目建设资金，并根据项目建设安排保证资金刚好到位，确保本项目的顺当建设和后续的运营维护。政府不对项目公司融资供应任何形式的担保，但可在法律法规许可的范围内供应必要的帮助。本项目目前暂无上级政府补助资金，若将来有其它上级政府补助资金，如该资金于建设期内到位，政府方应当严格根据上级补助资金的要求完成资金投入。项目资金来源及比例明细单位：万元 项目 项目资本金（注册资本）债务融资 政府（10
15、%）社会资本（90%）金额 1438.49 12946.45 57539.77 占比（%）20% 80% 在项目公司成立后 20 日内注入第一笔注册资本（额度不低于注册资本总额的 30%）。剩余项目资本金依据项目建设需求在建设期内完成实缴投入。 10项目公司注册资本应当依据持股比例按工程建设进度以及融资要求分期实缴投入，在本项目中注册资本额度等同于项目资本金额度。2.8投资回报机制1. 本项目回报方式属于 可行性缺口补助 模式本项目属于准经营性项目，在整个特许经营期内项目公司通过项目经营获得经营性收入（运用者付费），对于经营性收入不足以覆盖本项目可用性服务费用（符合验收标准的公共产品）以及维持
16、本项目可用性所需的运营维护服务费（符合绩效要求的公共服务）的部分由政府以可行性缺口方式支付。2. 政府运营补贴测算本项目运用者付费主要来源于项目公司供应的乡村旅游配套服务，由项目公司向运用者进行收取。项目公司收取的该费用与项目建设、运营成本及回报的差额部分，由项目实施机构结合绩效考核结果将缺口补助金额进行核算后支付给项目公司。（1 1 ）可 行性缺口补助= = 可用性服务费 × （ 0.7+0.3×K 2 2 ）+ + 运营维护服务费 ×K 2 2 - - 运用者付费收入项目全部建设成本 K （ 1 +合理利润率） （ 1 +折现率）n可用性服务费= = 1
17、运营期注：项目全部建设成本为经审计后确定的项目总投资，建设期内有政府专项补助的，全部建设成本中应当扣除相应补助金额。项目运营期为 13 年。K1 为建设期绩效考核系数，K2 为运营期绩效考核系数。 11运营维护服务费= = 运营维护成本 × （ 1+ 合理利润率）注：运营维护成本以社会资本投标报出的数据为准，并依据本项目调价机制进行调价，如项目公司在运营期内的实际运营维护成本高于投报的基准运营维护成本，超出部分由项目公司自行担当。照实际运营成本低于投报的基准运营维护成本，以实际发生的运营维护成本为准。如在建设期发生建设内容变更导致运营维护内容改变的，项目公司须要在投报的运营维护成本
18、基础上进行调整。运用者付费收入以项目公司出具的上年度审计报告中确定的收入数据为准。3. 政府补贴支付支配当年的可行性缺口补助额依据以上计算公式进行计算，实施机构在确定当年度运营维护绩效考核结果后，依据当年度绩效考核系数， 并会同项目公司共同确认当年度发生的运用者付费收入及运营维护成本（以年度审计报告为准）后一个月内，支付当年度的可行性缺口补助额。2.9相关配套支配1. 行政审批手续政府方帮助项目公司办理本项目前期工作相关手续和报批工作， 包括环评批复、土地运用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证等，并依法出具相关必要的文件和行政支持。 122. 配 套设施本项目经承
19、德市规划部门批复红线（经审核的施工图）范围内、经政府方审批的本项目施工图范围内全部配套设施均由项目公司负责建设并达到设计要求，相关费用计入项目总投资；承德市规划部门批复红线（经审核的施工图）范围外项目所需的道路、供水、排污、供电和通讯配套等配套工程由县政府依据城市规划另行立项建设，相关费用不计入本项目总投资。项目涉及拆迁、地方关系协调、建设临时用地和用水等，政府需落实主体和帮助协作责任。2.10风险安排框架（1 1 ）风险安排原则 担当风险的一方应当对该风险具有限制力； 担当风险的一方能够将该风险合理转移； 担当风险的一方对于限制该风险有更大的经济利益或动机； 由该方担当风险最有效率； 假如风
20、险最终发生，担当风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。（2 2 ）风险安排基本框架合理的风险安排是 PPP 项目的目标，也是项目胜利的一个关键因素。依据实力风险对等原则、成本效率最优原则、风险收益匹配原则， 应由最有实力消退、限制或降低风险的一方担当风险。本项目的责任及风险分担框架如下（见下表）： 13表：政府与社会资本风险分担框架表序号风险因素政府担当项目公司担当共同担当1 1 政策风险 1.1 征用/公有化 √ 1.2 政府信用 √ 1.3 税收调整 √ 1.4 决策审批延误1.4.1 政府缘由 √ 1.4.2 项目公司缘由&
21、radic;2 2 法律风险 2.1 法规政策2.1.1 本级政府可控政策法规 √ 2.1.2 本级政府不行控政策法规 √ 2.2 合同文件冲突 √ 2.3 第三方延误/违约2.3.1 与政府相关的第三方 √ 2.3.2 与项目公司相关的第三方√2.3.3 无关第三方导致 √ 3 3 建立风险 3.1 设计不当√3.2 工程质量√3.3 工程平安√3.4 工程变更3.4.1 政府缘由 √ 3.4.2 项目公司缘由√3.4.3 其他缘由 √ 3.5 建设
22、成本超支√3.6 完工风险√3.7 供应风险√3.8 文物爱护风险√4 4 运营风险 4.1 运营成本超支√4.2 费用收取风险4.2.1 政府缘由 √ 4.2.2 项目公司缘由√4.3 项目公司实力不足√4.4 市场需求√4.5 项目移交√4.6 运营服务质量√5 5 经济风险 5.1 通货膨胀 √ 5.2 利率改变√ 14序号风险因素政府担当项目公司担当共同担当5.3 融资实力√6 6 其他风险 6.1 公众反对6.1.1
23、政府缘由 √ 6.1.2 项目公司缘由√6.2 不行抗力 √ 6.3 环境污染√ 15第三章财政责任识别3.1股权投资支出责任股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的状况下，政府担当的股权投资支出责任。假如社会资本单独组建项目公司，政府不担当股权投资支出责任。本项目由政府方与社会资本共同出资组建，持项目公司 10.00%股份，故政府担当股权投资支出责任。3.2运营补贴支出责任运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府担当的干脆付费责任。不同付费模式下，政府担当的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府担当全部运营补贴支出责任；可行性
24、缺口补助模式下， 政府担当部分运营补贴支出责任；运用者付费模式下，政府不担当运营补贴支出责任。本项目为准经营性项目，政府担当部分运营补贴支出责任，回报机制属于可行性缺口补助模式。3.3担当风险支出责任风险担当支出责任是指项目实施方案中政府担当风险带来的财政或有支出责任。通常由政府担当的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方缘由导致项目合同终止等突发状况，会产生财政或有支出责任 本项目中，根据风险由最相宜的一方来担当的原则，政府与项目公司合理安排风险。政府在项目生命周期内担当风险详见本报告 162.10。3.4 配套投入支出责任配套投入支出责任是指政府供应的项目配套工程等其他投入责任，通常
25、包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。本项目配套投入除土地征收相关费用外，全部计入总投资，政府不担当配套投入支出责任。 17第四章财政责任支出测算4.1财政股权投资支出测算某某县政府通过政府公开选购方式遴选出合适的社会投资人.由政府指定的出资单位与社会资本共同出资组建项目公司，其中由社会投资人以货币形式出资 12946.45 万元组建项目公司，持股比例为 90.00%，政府方出资 1438.49 万元，持股比例为 10.00%。则：政府股权投资支出= 1438.49 万元。4.2财政运营补贴支出测算本项目为准经营性项目，项目
26、公司可通过供应相应旅游配套服务获得运用者付费收入，经营性收入不足以覆盖本项目建设成本、运营成本及合理回报部分由政府以缺口补助形式支付给项目公司。本附件测算时，均不考虑绩效考核影响。政府运营补贴计算公式如下：可行性缺口补助= = 可用性服务费 × （ 0.7+0.3×K 2 2 ）+ + 运营维护服务费 ×K 2 2 - - 运用者付费收入1 1 、可用性服务费可用性服务费确定是基于项目建设总投资以及项目必要的合理回报等因素确定。计算公式是：项目全部建设成本 K （ 1 +合理利润率） （ 1 +折现率）n可用性服务 费 = = 1运营期公式中指标定义和取值如
27、下表所示 ：表：可用性服务费测算指标取值一览表序号定义单位数值1 项目全部建设成本 万元 71924.71 18 序号定义单位数值2 合理利润率 % 8.00 3 折现率 % 5.98 4 运营期 年 13 暂不考虑绩效考核，据测算，第一年度可用性服务费为 6332.61万元，运营期 13 年累计支付的可用性服务费为 119419.65 万元。2 2 、运营维护服务费运营维护服务费计算公式如下：运营维护服务费=运营维护成本×（1+合理利润率）暂不考虑绩效系数，则依据某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财务测算报告对运营成本的测算结果，运营期第一年运营维护服务费为 14
28、57.48 万元/年，运营期 13 年运营维护服务费 合计 22367.57 万元。3 3 、经营性收入依据某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财务测算报告，项目公司运营期年度经营性收入平均为 1086.37 万元/年， 运营期 13 年累计经营性收入为 14122.76 元。4 4 、政府缺口补助计算结果经测算，政府每年可行性缺口补贴额=可用性服务费+运营维护服务费-运用者付费收入，运营期第一年政府缺口补助额为 7206.58 万元 /年。运营期 13 年，累计补贴支出为 127664.46 万元。详见政府运营补贴测算表：某某县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承
29、受实力论证报告 表：财政运营补贴测算一览表19隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 204.3财政风险担当支出测算本项目选择概率法进行测算风险分担，依据 2.10 风险安排框架，预料 6 大类风险在有利、基本、不利、较差和最坏五种情景下的风险值及发生的概率，并合理安排到建设期和运营期内，测算政府自留风险值和转移风险值。经测算，政府担当的自留风险合计为 3772.68 万元，每年约为251.51 万元/年。4.4财政配套投入支出测算政府配套投入支出为 0.00 万元。4.5汇总分析依据上述分析结果，本项目财政支出分为三部分，股权性支出、运营补贴支出、风险担当支出
30、，则合作期间内，财政责任支出累计为 132875.60 万元（含或有支出），建设期首年度财政支出责任为1210.55 万元，运营期首年度财政责任支出在 7458.09 万元以内。每年政府为本项目需支出数额如下表所示：表：财政支出数额表单位：万元 序号年份政府股权运营补贴风险费用配套投入合计12019 959.04 0.00 251.511210.55隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 21 序号年份政府股权运营补贴风险费用配套投入合计22020 479.45 0.00 251.51730.96 320217206.58 251.517458.09 42022
31、7533.74 251.517785.25 520237832.01 251.518083.52 620248205.81 251.518457.32 720258539.88 251.518791.39 820269033.20 251.519284.71 920279539.50 251.519791.01 10 202810076.07 251.5110327.58 11 202910710.56 251.5110962.07 12 203011313.22 251.5111564.73 13 203111867.57 251.5112119.08 14 203212544.47 251
32、.5112795.98 15 203313261.85 251.5113513.36隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 22 第五章财政承受实力评估5.1财政支出实力评估依据财金201521 号文件其次十七条在进行财政支出实力评估时，将来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并依据实际状况进行适当调整的规定，某某县近五年一般公共预算支出如下表所示： 由上表得出，某某县近五年一般公共预算支出的平均增长率为8.25%。参照2016 年中国宏观经济形势分析与预料年度报告，当前中国宏观经济受内外需双重乏力等多种因素的影响，GDP 等宏
33、观经济指标增速下缓，经济增速维持在 6%-7%左右。但从中长期来看，我国经济仍有较大增长潜力与空间。考虑到当前的政策将接着倚重财政拉动经济，扩大财政支出，接着提高基础建设投资刺激内需。因此， 出于谨慎的原则，预料某某县一般公共预算支出增长比例为 8.00%。则 2019 年至 2033 年当地累计推行 PPP 项目与当地一般公共预算支出占比关系详见下表：年度一般公共预算支出增长率 2012 193,7282013 204,125 5.37% 2014 206,162 1.00% 2015 233,877 13.44% 2016 243,740 4.22% 2017 285,772 17.24%
34、隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 23 表：本项目、拟实施及已落地PPP 项目在当地一般公共预算支出占比一览表（单位：万元）序号年份一般公共预算支出增长率本PPP 项目总支出已落地及拟实施的其他PPP 项目支出总支出合计一般公共预算支出占比股权支出运营补贴风险费用配套投入支出合计1 2012 193,7282 2013 204,125 5.37% 3 2014 206,162 1.00% 4 2015 233,877 13.44% 5 2016 243,740 4.22% 6 2017 285,772 17.24% 7 2018 308,634 8.00%
35、 8 2019 333,324 8.00% 959.04 0.00 251.51 0.00 1210.55 8841.02 10051.58 3.02% 9 2020 359,990 8.00% 479.45 0.00 251.51 0.00 730.96 9206.30 9937.26 2.76% 10 2021 388,790 8.00% 0.00 7206.58 251.51 0.00 7458.09 9494.52 16952.62 4.36% 11 2022 419,893 8.00% 0.00 7533.74 251.51 0.00 7785.25 10886.37 18671.6
36、2 4.45% 12 2023 453,484 8.00% 0.00 7832.01 251.51 0.00 8083.52 11097.79 19181.31 4.23% 13 2024 489,763 8.00% 0.00 8205.81 251.51 0.00 8457.32 11448.07 19905.39 4.06%隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 24序号年份 一般公共预算支出增长率本PPP 项目总支出已落地及拟实施的其他PPP 项目支出总支出合计 一般公共预算支出占比 股权支出 运营补贴 风险费用 配套投入支出 合计14 2025 528,
37、944 8.00% 0.00 8539.88 251.51 0.00 8791.39 11732.31 20523.7 3.88% 15 2026 571,260 8.00% 0.00 9033.2 251.51 0.00 9284.71 11974.83 21259.55 3.72% 16 2027 616,960 8.00% 0.00 9539.5 251.51 0.00 9791.01 12295.95 22086.96 3.58% 17 2028 666,317 8.00% 0.00 10076.07 251.51 0.00 10327.58 12587.08 22914.66 3.4
38、4% 18 2029 719,623 8.00% 0.00 10710.56 251.51 0.00 10962.07 13017.10 23979.17 3.33% 19 2030 777,192 8.00% 0.00 11313.22 251.51 0.00 11564.73 13370.41 24935.14 3.21% 20 2031 839,368 8.00% 0.00 11867.57 251.51 0.00 12119.08 13679.65 25798.73 3.07% 21 2032 906,517 8.00% 0.00 12544.47 251.51 0.00 12795.
39、98 7166.51 19962.49 2.20% 22 2033 979,038 8.00% 0.00 13261.85 251.51 0.00 13513.36 7166.51 20679.87 2.11%隆化县城市景观生态治理和乡村振兴建设 PPP 项目财政承受实力论证报告 25表：本项目及已落地PPP 项目在当地一般公共预算支出占比一览表（单位：万元）序号年份一般公共 预算支出 增长率本PPP 项目总支出已落地PPP 项目支出总支出合计一般公共预算支出占比股权支出运营补贴风险费用配套投入支出合计1 2012 193,7282 2013 204,125 5.37% 3 2014 206,
40、162 1.00% 4 2015 233,877 13.44% 5 2016 243,740 4.22% 6 2017 285,772 17.24% 7 2018 308,634 8.00% 8 2019 333,324 8.00% 959.04 0.00 251.51 0.00 1210.55 3642.29 4852.85 1.46% 9 2020 359,990 8.00% 479.45 0.00 251.51 0.00 730.96 3823.53 4554.49 1.27% 10 2021 388,790 8.00% 0.00 7206.58 251.51 0.00 7458.09
41、4013.78 11471.88 2.95% 11 2022 419,893 8.00% 0.00 7533.74 251.51 0.00 7785.25 4213.50 11998.75 2.86% 12 2023 453,484 8.00% 0.00 7832.01 251.51 0.00 8083.52 4424.92 12508.44 2.76% 13 2024 489,763 8.00% 0.00 8205.81 251.51 0.00 8457.32 4660.91 13118.23 2.68% 14 2025 528,944 8.00% 0.00 8539.88 251.51 0.00 8791.39 4891.94 13683.33 2.59% 15 20