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1、(精华版)最新国家开放大学电大专科商业银行经营管理期末试题标准题库及答案（试卷号：2047）(精华版)最新国家开放高校电大专科商业银行经营管理期末试题标准题库及答案（试卷号：2047） 考试说明：本人汇总了历年来该科全部的试题及答案，形成了一个完整的标准考试题库，对考生的复习和考试起着特别重要的作用，会给您节约大量的时间。内容包含：单项选择题、推断题、填空题、名词说明、简答题、论述题。做考题时，利用本文档中的查找工具(Ctrl+F)，把考题中的关键字输到查找工具的查找内容框内，就可快速查找到该题答案。本文库还有其他网核、机考及教学考一体化试题答案，敬请查看。 一、单项选择题 1借款人无法足额偿
2、还贷款本息，即使执行担保，也确定要造成较大损失的贷款是( )。 B可疑贷款 2银行发行金融债券的主要目的是筹集_资金，其利率一般_同期的存款利率。( ) A中长期资金；高于 3下列指标不属于商业银行资产负债管理监控性指标的是( )。 D资产收益率指标 4假如银行资产负债的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险( )。 A等于零 5以下属于商业银行经营活动产生的现金流量项目为( )。 A融资租赁所收到的现金 6商业银行作为特别企业其区分于一般企业的一个重要标记在于它的( )。 D高负债性 7以下属于网上银行系统风险的是( )。 D黑客攻击风险 8利率敏感性正缺口意味着( )。 B利率浮动资
3、产中有一部分来自固定利率负债 9按人民银行的规定，商业银行的核心资本不得低于( )。 D4% 10存贷款比例越高，说明商业银行的流淌性越( )，其风险程度越( )。 A低；大 11( )是商业银行最主要最基本的业务。 B负债业务 12偿还期对称原理要求银行资产负债如( )搭配。 C定期存款与证券投资对应 13中国人民银行规定，商业银行拆入资金比例不应高于_，拆出资金比例应不高于_。 ( ) A4%，8% 14资产负债正数缺口在_时受益，而资产负债负数缺口在_时受损。( ) A. 利率上升；利率上升 15资产流淌性比例指标越高，表明商业银行的流淌性风险越( )，但同时也意味着其盈利实力的( )。
4、 A小；降低 16根据有关规定，商业银行一年以上（含一年）五年以下的贷款被称作( )。 B中期贷款 17由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券被称为( )。 B累计金融债券 18下列各项，属于商业银行的负债管理的是( )。 B购买理论 19下列各项，不属于商业银行的业务风险的是( )。 A. 网络故障风险 20下列风险中，属于国家风险的表现的是( )。 B转移风险 21商业银行的组织机构不包括( )。 D审查机构 22金融机构发行的不附息票，发行时折价，到期按面额兑付的债券是( )。 C贴现金融债券 23下列各项，反映商业银行资产与负债关系的比例指标是( )。 B杠杆比率
5、 24假如一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量快速增加，该产品处于( )。 B成长阶段 25下列指标中，用以分析商业银行盈利性的指标是( )。 A资产利用率 26在商业银行的发展模式中，属于全能型模式的代表国家是( )。 D瑞士 27商业银行主要的资金来源是( )。 B被动性负债 28下列各项中，不属于网上银行业务风险的是( )。 C网络故障风险 29下面几组银行资产按流淌性从高至低排序，其中正确的是( )。 B现金、在中心银行存款、短期同业拆借、短期国债 30假如一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量快速增加，该产品处于( B成长阶段 二、推断题 1在我国，自然人也可以成为股份制商业银
6、行的股东。( ) 正确。 2商业银行的资产是商业银行获得收入的唯一来源。( ) 错误。商业银行的资产是其收入的主要来源，但不是唯一来源，银行收入来源中还有很大一部分来自于通过供应服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。 3银行的贷款承诺一经作出，不经客户同意不行撤销。( ) 错误。贷款承诺有可撤销承诺和不行撤销承诺两种。对可撤销承诺，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。但是对不行撤销承诺，未经客户允许不得随意撤销该项承诺。 4利率敏感性缺口管理是商业银行资产负债综合管理的重要方法，商业银行假如预料利率上升，可以对应实行负缺口战略。( ) 错误。商业银行假如预料利率上升，
7、应实行正缺口战略。 5.通过利润表，可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的状况。( ) 错误。利润表是反映商业银行在肯定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，它反映了商业银行在肯定时期内的收益或亏损。 6破产清算严峻危害商业银行的形象，不能作为处置商业银行不良资产的方法。( ) 错误。商业银行的破产清算的确会危害商业银行的形象，甚至可能波及到实体经济，但是，对于那些已经资不抵债且前途无望的商业银行，破产清算也是处置不良资产的一种形式。 7网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的业务风险和基于虚拟金融服务品种形成的系统风险。 ( ) 错误。网上银行的风险包括基
8、于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。 8假如一家商业银行的存贷款比例超过了75%，只能通过严格限制贷款发放的方法来降低。 ( ) 错误。商业银行的存贷款比例=各项贷款期末余额各项存款期末余额；因此，降低存贷款比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格限制贷款发放从而缩减贷款规模；二是主动汲取存款，扩大存款基数。 9银行产品的定价，是银行营销管理诸要素中唯一的收入因素。 ( ) 正确。 10.衡量银行的平安性，主要是看经营面临的风险程度，贷款风险比率、拆借资金比率、存贷款比率都是衡量商业银行平安性的重要指标。 ( ) 错误。贷款风险比率和拆借资金比率的确是
9、衡量商业银行平安性的指标，但存贷款比率是衡量商业银行资金流淌性状况的指标。 11根据偿还期对称原理的要求，须要偿还期保持肯定的对称。( ) 错误：偿还期可以转化。大量的较短期负债以一段时间来考察，事实上总是能保留一个较长期的负债余额的。再有，在资产结构比较完善，资产的流淌性可以通过市场的互换实现的条件下，银行可以依据负债偿还期长短的详细改变，通过市场转换资产的流淌性以适应负债偿还期的要求。 12在险价值法计算风险可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小。( ) 正确 13商业银行的信用创建，要以贷款需求为基础。( ) 错误：要以存款为基础，贷款需求是信用创建的前提。 14
10、附有条件的承兑视同拒付。( ) 正确 15信用风险只存在于商业银行贷款项目中。( ) 错误：信用风险不仅存在于贷款中，也存在于其他表内和表外业务中。 16支付结算业务是由商业银行贷款业务派生出来的。( ) 错误：是由存款业务派生出来的 17负债业务的规模和结构限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构，商业银行区分于一般企业的一个重要标记就是它的高负债。 ( ) 正确 18银行营销管理诸要素都与成本有关。( ) 错误：银行产品的定价是收入因素。 19商业银行信用风险源于借款方自身经营失败。( ) 错误：不仅有借款方自身经营失败的缘由，也有经济周期的客观缘由。 20我国加入WTO后，外资银行可以对
11、中资企业和中国居民开办外汇业务。( ) 正确 21在我国，对商业银行投资证券的种类有严格的限制，仅限于国库券、金融债券、企业债券等信用牢靠、平安性好、流淌性强的债券。( ) 错误：企业债券不在可投资范围内。 22由于目前我国的利率没有市场化，所以国际市场利率的改变还不足以对我国的商业银( )行产生利率风险。 错误。尽管我国的利率还没有市场化，但是国际货币市场和国际汇率的变动，也会在很大程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率；其次，经济全球化和国际资本的流淌。 23商业银行负债业务的规模和结构制约着资产业务的规模和结构。( ) 正确。 24偿还期对称原理要求偿还期较短
12、的负债应和流淌性极强的资产搭配。( ) 正确。 25.在险价值法的缺陷之一在于仅能计算单个金融工具的风险，而不能计算投资组合的风险。( ) 错误： 在险价值法不仅能计算单个金融工具的风险，还能计算由多个金融工具组成的投资组合的风险。 26就整个银行体系来说，商业银行的信用创建可能是无限制的。 ( ) 错误。商业银行的信用创建要受诸多因素的制约，商业银行的信用创建要以存款为基础，要受中心银行存款打算金率、自身现金打算率及贷款付现率的制约，要以有贷款需求为前提。 27支付结算是由商业银行存款业务派生出来的。 ( ) 正确。 28商业银行所须要的资本金数量仅仅取决于投资者对商业银行盈利实力的要求，基
13、本不受其他因素的制约。 ( ) 错误。商业银行所须要的资本金数量基本上受到两种因素的制约：一是银行监管当局为了维护金融体系的平安性，要求商业银行必需持有的最低资本要求；二是投资者对商业银行盈利实力的要求。银行在确定其所需的最佳资本量时必需至少考虑这两种因素。 29信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观缘由，也有经济周期的客观缘由。 ( ) 正确。 30.撇脂定价法是商业银行常用的定价方法，其目标市场是那些对价格比较敏感的客户。 ( ) 错误。撇脂定价法是指在新产品推向市场时将初始价格定得很高，其目标市场是那些对价格不太敏感的高端客户。 三、填空题 1. 在分支行制下，商业银行分支机构的管理
14、方式可分为三种类型：直隶型、区域型、管辖行型。 2商业银行在对每一笔可能发放的贷款进行调查时，一般要考虑借款人的品质、借款人的实力、借款人的现金流、借款人的抵押、经济环境和银行对贷款的限制实力。 3网上银行的风险管理过程包括风险的评估、风险暴露的限制和风险的监控三个步骤。 4. 将商业银行各项资产根据风险程度的不同，制定不同的风险系数，加权计算得出的银行资产被称为加权风险资产。 5商业银行的政府监管应遵循的基本原则有依法监管原则、合理监管原则、适度监管原则以及高效监管原则。 6. 商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会其中股东大会是商业银行的最高权力机构。 7资本
15、足够率是衡量商业银行资本是否足够的指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。 8. 商业银行业绩评估的主流方法-商业性评估体系的核心是评价银行的利润和风险程度 9商业银行作为金融企业，具备信用中介功能、支付中介功能、信用创建功能和金融服务功能。 10 商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中，股东大会是商业银行的最高权力机构。 11. 从业务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。 12银行选择目标市场的策略主要有：无差异性营销、密集单一营销和差异营销。 13网上银
16、行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。 14银行担保类中间业务主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 15银行负债管理的主要理论有销售理论和购买理论。 16. 商业银行财务分析内容可以分为三大块，包括银行资金流淌性分析、银行偿债实力分析和获利实力分析。 17商业银行作为金融企业，具备信用中介功能、支付中介功能、信用创建功能和金融服务功能。 18. 商业银行的最高权力机构是股东大会。 19. 票据行为主要有出票、背书、承兑、付款和拒付五种行为。 20. 商业银行在对风险进行初步识别后，必需收集具体充分的资料来衡量银行损失发生的概率
17、和程度，最终确定用什么方法对风险进行管理。为此，要做两个方面的工作，一是估计风险发生的概率，二是估计风险可能造成的损失。 21信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能。 22. 银行的自有资金包括资本金资本公积，盈余公积和未安排利润等。 23. 银行产品的特点有无形性、关联性、多变性和易消逝性 24商业银行的法律责任包括商业银行的民事责任、行政责任和刑事责任。 四、名词说明 1.存款保险制度：是爱护存款人利益，稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其汲取的存款按肯定保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 2关联
18、贷款：即向在全部权、干脆或间接的限制权方面与银行有关联的个人或公司发放的贷款，可能造成严峻问题，因为对有关借款人信用水平的审查缺乏客观性。 3骆驼评级体系：是一种银行评级体系制度，包括从5个方面对商业银行进行检查，分别是资本足够率、资产质量、管理水平、盈利状况和资产流淌性。 4. 资本足够性：是指银行资本应保持既能承受坏账损失的风险，又能正常运营、达到盈利的水平。 5. 存款负债：商业银行通过汲取存款方式从社会上筹集的资金，是商业银行主要的资金来源，又称为被动性负债。 6利率敏感性：资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率改变影响的大小，以及它们对市场利率改变的调整速度，称为银行资产或负债的利
19、率敏感性。 7. 资本性债券：是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负债业务，它对银行收益和资产安排的要求高于优先股和一般股，次于银行存款人，还有到期要归还的限制，通常被称为银行的附属资本。 8在险价值法：是商业银行风险管理的主要方法之一，它是计算在概率给定的状况下，银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少的方法。 9.骆驼评级体系(CAMEL)：其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。详细内容是：美国联邦储备银行从资本足够度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流淌性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并实行不同的监 管策略。综合
20、评级时一级为最高级，五级为最低级。 10.消费贷款：商业银行向居民发放的用于其本人或者家庭购买大额耐用消费品或者支付其他费用的贷款。 11股权资本：这是银行的资产净值，即银行总资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未安排利润和盈余公积等项目。 12.存款保险制度：是爱护存款人利益，稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其汲取的存款按肯定保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 13. 支票：是出票人签发的、托付办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 14. 资产负债比例管理：是对银
21、行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资产限制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、消退和较少风险的目的。 15. 结算中负债：是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。 16. 商业汇票：是出票人签发的、托付付款人在指定日期支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。 17核心资本：又称为一级资本。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计帐户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未安排利润。 五、简答题 1.商业银行组织机构的设置原则是什么？ 答：(1)精干合理原则。所谓精干，是指银行设置的各职能部门要与银行经
22、营活动的须要相适应，避开机构繁杂、层次重叠；银行职员的配备应与担当的任务相适应，要因事设人，不要因人设事。所谓合理，是要本着实际须要的原则，该设的肯定要设，该撤的肯定要撤。 (2)分工协调原则。银行各部门间必需分工明确、各司其职，并注意相互间的协调与协作。这样才能充分发挥各部门的综合功能，从而取得经营管理的整体效应。 (3)幅度层次原则。管理幅度是指银行各级管理人员干脆领导和管理的下级单位或人员的数量界限。管理层次是指银行内部行政及业务指挥系统的梯级。管理幅度大，管理层次就少；管理层次多，管理幅度就小，因此商业银行机构设置时要找寻二者的最佳结合点。 (4)效率效益原则。商业银行组织机构的设立，
23、应当保证银行以最少的劳动投入实现其经营目标。 2. 商业银行负债业务的作用是什么？ 答：(1)负债业务为商业银行供应了重要的资金来源。 (2)肯定规模的负债是商业银行生存的基础。 (3)负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，从而限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构。 (4)负债业务为商业银行的流淌性管理供应了资产业务以外的基本操作手段。 (5)负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行供应更多的信息来源。 3. 商业银行在市场营销时，如何对市场进行细分？ 答：(1)地理市场细分，是指依据地理单位来细分市场。银行可能依据在不同的地区销售不同的产品，开发出有地方
24、特色的银行产品。 (2)人口统计细分，是指以人口的特征划分市场，如年龄、性别、职业以及生命周期所处的阶段。 (3)消费心理细分，是指根据人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场。 (4)市场容量细分，是指营销者将其产品用户划分为大中小三类客户，对待不同规模的客户，银行组织不同的销售队伍进行不同的销售促进。 (5)利益细分，是指根据不同群体寻求与产品有关利益的不同来划分市场。 4国际上解决商业银行不良贷款的主要方法有哪些？ 答：(1)强化呆账打算金制度，注销坏账，优化资产。 (2)分别不良资产，交由特地机构处理。 (3)培育资产重组的中介机构和中介专家。 (4)充分利用金融市场尤其是证券市
25、场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。 (5)债权全部或部分转股权。 (6)干脆的资本注入。 (7)破产清算。 (8)利用信贷资产衍生产品，降低风险。 5. 财务顾问业务的产生条件和主要类型是什么？ 答：(1)财务顾问业务产生的社会条件： 单位、个人资金积累到相当规模。 投资渠道多样化，投资风险加大。 银行理财实力提高和银行竞争的加剧。 (2)依据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类： 企业信用等级评定。 固定资产投资项目评估。 资产评估。 债券评级。 投资询问业务。 综合询问。企业经营管理询问、经济发展战略询问。 6商业银行资产负债比例管理对银行的主要影响有哪些？ 答：(1)
26、资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。 (2)它变更了大银行过分依靠向中心银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在找寻资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。 (3)在肯定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，削减商业银行过分运用负债管理方法、通过市场借入短期资金来长期运用的风险，有利于银行保持稳健经营。 (4)保证银行的流淌性处在一个合理的水平。 (5)增加了银行以创建利润为中心的意识，变更了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这样做是否增加盈利的局面。 (6)资产负债比例管理增加银行的资本金意识。 7. 网上银行的特点有哪些？ 答：网上银行是虚
27、拟化的金融服务机构；突破时空限制，实现“3A”服务，即向其客户供应在任何时间、任何地方、任何方式的服务；在开展业务、结算、日常维护上运营成本的降低凸显出肯定的盈利优势；使得整个金融业服务的竞争空前激烈；经营理念强调以人为本，充分利用信息为客户供应多元化服务。 8. 简述表外业务的分类。 答：贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务。 9. 简述银行产品的定价方法有哪些？ 答：成本加成定价、认知价值法、关系定价法、撇脂定价法、渗透定价法。 10. 商业银行资产的类型有哪些？如何相识资产的功能？ 答：(1)商业银行的资产主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产和其他资产等。 (2)对商业银行
28、而言，资产的功能主要有： 银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。 资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标记。 资产质量是银行前景的重要预料指标。 资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要缘由之一。 11网上银行的特征是什么？ 答：(1)网上银行是虚拟化的金融服务机构。 (2)网上银行突破时空限制，实现3A服务，即向其客户供应在任何时间、任何地点、任何方式的服务。 (3)从盈利实力比较看，网上银行不须要建立分支机构的巨大开支，电子化的交易不仅速度快而且成本低，日常维护的成本明显低于传统商业银行。 (4)从竞争性看，网上银行推出后，整个金融业服务的竞争空前激烈。 (5)网上银行的经营理念强
29、调服务以人为本，充分利用信息为客户供应多元服务，从根本上为传统银行服务创建出新的竞争优势。 12. 如何对商业银行进行流淌性风险管理？ 答：(1)保证资产的流淌性是通过打算金的形式实现的。 一级打算，又称一线储备或现金打算，包括商业银行库存现金、在中心银行存款以及同业存款等。 二级储备，又称二线打算金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等；这些资产的特点是能够快速的在市场上出售进行贴现，或者能够马上收回，因而流淌性很强。 (2)保持负债的流淌性，则是通过创建主动负债的方法进行的。 如从同业拆入资金、向中心银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等。 13商业银行
30、的功能有哪些？ 答：信用中介功能；支付中介功能、信用创建功能、金融服务功能。 14简述资本金的管理原则。 答：资本金数量必需足够；资本金的结构要合理；资本金的来源要有保障。 15简述中华人民共和国商业银行法所规定的法律责任类型。 答：民事法律责任、刑事法律责任和行政法律责任。 16简述网上银行的风险有哪些？ 答：网上银行的风险分为系统性风险和业务风险两类。前者包括有网络故障风险、黑客攻击风险以及由于技术更新快带来的系统设备投资风险；后者包括有操作风险、市场信誉风险、法律风险、信用风险、流淌性风险、利率风险和市场风险。 17简述商业银行利率风险的几种主要表现形式。 答：重新定价风险、收入曲线风险
31、、基本点风险以及选择权风险。 18商业银行资本金由哪些要素构成？ 答：商业银行的资本金由核心资本和附属资本组成。 (1)核心资本，又称为一级资本。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未安排利润。核心资本是最高形式的资本，是长久性的全部者 权益。 (2)附属资本，又称为二级资本。附属资本包括：未公开储备、资产重估储备、一般储备金或者一般呆账打算金、混合型债务资本工具和长期次级债务，在我国商业银行的会计账户上主要反映为各项打算金和发行的5年期以上的长期金融债券。各项打算金包括贷款呆账打算金、坏账打算金和投资风险打算金三项。 19商业银行利率风险的来
32、源是什么？ 答：(1)商业银行利率风险来源于银行的资产与银行的负债在期限结构方面的不对称和没有预料到的利率变动。 (2)期限的不对称有两种状况： 借短贷长，在一笔贷款到期前，短期利率上升使银行负债成本增大的风险。 借长贷短，在这种状况下，短期贷款利率下降，会造成以固定利率做长期资金借款成本的损失。 20商业银行负债业务的概念和主要作用是什么？ 答：(1)商业银行的负债业务是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经营所需资金的活动。 (2)负债业务对商业银行有着特殊重要的意义，主要体现在： 负债业务为商业银行供应了重要的资金来源； 肯定规模的负债是商业银行生存的基础； 负债业务的规模和结构制约着商
33、业银行资产业务的规模和结构，从而限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构； 负债业务为商业银行的流淌性管理供应了资产业务以外的基本操作手段； 负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行供应更多的信息来源。 （答对全部要点得8分，漏掉一个要点扣1.5分，全部答错不得分） 21商业银行资本金管理的原则是什么？ 答：对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括； (1)资本金数量必需足够i资本数量足够是指商业银行资本金数量必需达到或超过金融管理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 (2)资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要符
34、合金融管理当局关于资本金构成的要求。依据中国人民银行规定和中华人民共和国商业银行法的要求，我国商业银行的核心资本至少应占全部资本的so%，资本足够率不得低于8%。 (3)资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持畅通和稳定。银行的资本金来 源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依靠于资本市场的发达程度，又取决于银行的经营效益；内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。 22商业银行贷款五级分类的内容是什么？ 答：(1)贷款五级分
35、类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际实力，确定贷款的遭遇损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。 (2)正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管目前借款人有实力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款实力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也确定要造成较大损失。 损失：在实行了全部可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍旧无法收回，或只能收回较少的部
36、分。 23财务顾问业务的主要类型有哪些？ 答：依据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类： (1)企业信用等级评定。 (2)固定资产投资项目评估。 (3)资产评估。 (4)债券评级。 (5)投资询问业务。 (6)综合询问。企业经营管理询问、经济发展战略询问。 24影响银行存款变动的因素主要有哪几种？ 答：影响银行存款的主要因素可分为内部和外部两大类： (1)影响银行存款的外部因素： 经济发展水平和经济周期。 银行同业的竞争。 中心银行的货币政策。 金融法规。 人们的储蓄习惯和收入、支出预期。 (2)影响银行存款的内部因素： 存款安排与实施。 存款利率。 银行服务。 银行的实力和信誉。 银行的社
37、会联系。 25商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？ 答：(1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在肯定的程度上保持对称关系。偿还期极短的负债应和流淌性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流淌性较差的资产相搭配，以此支配资产的运用，避开流淌性风险，保证银行的正常盈利。 (2)目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西效用，它们的效用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流淌性、平安性这三个目标进行比较和相加，也可以使它们相互替代。 (3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避开信用风险，削减坏账损失。 (4)结构对称原理，即动态的资产结构和负债结
38、构的相互对称与统一平衡，长期负债用于长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。 六、论述题 1.论述提高我国商业银行资本足够性的措施。 答：（以下依据要点绽开程度给分） (1)增加商业银行的资本金； (2)降低风险资产在全部银行资产中的比重； (3)其他改革措施： 商业银行上市； 利用国债实现增资； 从附属资本人手推动资本金的进程； 其他配套措施。 2试述商业银行的利率敏感性分析及缺口管理战略的主要内容。 答：(1)利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的改变来反映利息收支的改变，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上实行相应的缺口管理。 (
39、2)利率敏感性缺口管理是商业银行进行资产负债综合管理时主要采纳的方法。利率敏感性缺口(GAP)等于一个安排期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏感性负债(ISL)之间的货币差额，即 GAP-ISA-ISL。 GAP>O，称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债；GAP<O，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债；GAP=O，称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。 (3)商业银行通过对利率的预料，可以采纳不同的缺口战略，从而实现利润最大化。假如预料利率上升，可以采纳正缺口战略；假如预料利率下降，可以实行负缺口战略；假如预料利率不变，可以
40、采纳零缺口战略。 3.试述商业银行的资本足够率及其计算方式，以及制定和实施资本足够率的意义。 答：(1)资本足够率是衡量商业银行资本是否足够的重要指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。 (2)商业银行在计算资本足够率时，以商业银行法人为单位，将其全部境内外分支机构（不包括未参加并表的附属机构或者子银行）合并报表填报，其中外币折合成人民币计算。主要有两种资本足够率： 资本足够率的计算： 资本足够率=（核心资本十附属资本一扣减项）加权风险资产总额100%，商业银行的资本足够率不能低于8%。 核心资本足够率的计算： 当附属资本大于扣减项的50%时，核心资本足够率=（核心资本一扣
41、减项的50%）加权风险资产总额100%； 当附属资本小于扣减项的50%时，核心资本足够率=资本足够率。 (3)制定和实施资本足够率的意义如下： 资本足够率的凹凸代表着商业银行应付金融风险实力的凹凸。资本金的多少，确定了银行的实力和支付、清偿实力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且可以应付偶发性的资金短缺，从而维护存款人的正值利益和公众对银行的信念。 一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本足够率正是这种约束，即肯定规模的资本金只能经营肯定规模的业务量。 我国的商业银行担当着大量与国际贸易、国际资本流淌有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。资本足够率对一家银行
42、的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本足够率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动实力。 随着商业银行数量的增加，金融监管机构须要运用统一的监管尺度，这既有利于公允竞争，又有利于加强监管。假如没有统一的尺度，则易于出现监管力度的随意性和一对一讨价还价的状况。 资本足够率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本足够率的凹凸反映了商业银行抵挡风险的实力，确定了商业银行的最终清偿实力，也是一家银行实力的反映。 4. 如何看待我国商业银行不良贷款的成因和解决途径。 答：我国银行贷款不良贷款产生的缘由(10分)有： (1)社会融资结果的影响； (2)宏观经济体制的影响； (3)政策性贷款的影响； (4)社会信用环境的影响； (5)银行内部自身问题的影响。 处理不良贷款的方法：（10分） (1)强化呆账打算金制度，注销坏账，优化资产； (2)分别不良资产，交由特地机构处理； (3)培育资产重组的中介结构和中介专家； (4)充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模； (5)债券全部或部分转股权； (