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1、理财规划师考试试题题库9辑理财规划师考试试题题库9辑 第1辑利率高、风险大、容易发生违约纠纷，但却十分灵活：能弥补银行的信用不足，这种信用形式是()。A:民间信用B:消费信用C:国家信用D:商业信用答案：C解析：共用题干某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答2339题。杨太太为女儿投保了一份两全保险，受益人是自己，并没有告诉杨扬，则()。A:杨太太订立的保险合同不成立：以人的生命为标的的人寿保
2、险投保时需经被保险人同意B:杨太太订立的保险合同不成立：以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人同意C:杨太太订立的保险合同成立：因为杨扬是杨太太的女儿D:杨太太订立的保险合同成立：因为杨太太是为自己未成年的女儿投保答案：D解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。B项，社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的，杨太太虽然参加了社会保险，仍然需要商业保险的保障；C项，杨先生现年40岁，疾病风险较小，所以不用预留较高的医疗基金；D项，杨扬今年13岁，教育储蓄保险比较适合她，与杨先生相比，杨扬面临
3、的风险较小，应优先为杨先生投保。人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险业务。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。保险合同的终止也称自然终止，通常是合同期限届满或履行完毕，此时保险合同也随之而终止。自然终止是保险合同终止的最常见、最普遍的原因，即保险合同期限届满。杨太太投保保额应为40万元(4*10)，保费支出控制在0.4万元以内(4*10%)。保费支出应控制在杨先生家庭年收入的10%，即(4+30)*10%=3.4（万元）。因为杨先生的父亲年事已高，选择买保险进行保障的方式成
4、本相对较高，此时最好是为其建立风险保障基金。两全险可以在被保险人生存至约定年龄时获得满期保险金，因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金。B项，少儿健康险，其作用在于被保险人患约定的疾病时可以得到给付；C项，少儿医疗保险的作用在于提供医疗保障；D项，少儿意外伤害险一般是短期险种，属于纯保障型产品。根据保险法第五十五条规定，投保人不得为无行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的保险，保险人也不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险不受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。保险法中规定人寿保险中与投保人具有保险利益的有：自己；父母、配偶和子女；扶养人、抚
5、养人和赡养人；经被保险人允许（主要是雇主为雇员以及债权人与债务人之间的信用保险）。杨太太的侄子与其不存在保险利益，合同不成立。等待期或观察期条款是指健康保险合同生效一段时间后，即被保险人已经由健康保险保单保障了一段时间后，保险人才对被保险人事先存在的条件履行保险赔付责任。健康保险的等待期或观察期在不同的国家有不同的规定，如一些国家规定健康保险等待期或观察期最长不超过两年。杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病的时间超过了等待期，所以保险公司应该给付保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60
6、天。因此，本题中，5月20日未超出宽限期（相对于5月12日），保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，9月24日超出宽限期（相对于5月12日），保险公司不予给付，直到杨先生补缴保费。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。通常情况下，名义税率和实际税率的关系是()。A:名义税率高于实际税率B:实际税率高于名义利率C:名义利率等于实际税率D:实际税率和名义税率没有关系答案：A解析：名义税率即为税率表所列的
7、税率，是纳税人实际纳税时适用的税率。名义税率有比例税率、定额税率、累进税率三种形式。实际税率是纳税人真实负担的有效税率，在没有税负转嫁的情况下，它等于税收负担率。有些税种由于实行免税额、税前扣除和超额累进征收制度，纳税人负担的税款低于按税率表上所列税率计算的税款，形成名义税率与实际税率的偏差，实际税率通常低于名义税率。 按照国家最新规定，购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同，时，按照购销金额的万分之五缴纳印花税，李先生从房地产商处购得住房，价款为507元，则其应该缴纳的印花税为( )。A25元B2500元C250元D25000元正确答案：C何先生与何女士2000年结婚，婚前何先生有5万元的股
8、票资产，婚后通过不断的学习和实践，何先生操作股票的能力得到了很大的提升，2022年用共同财产追加投入15万元资金，到2022年股票市值已经变为200万元。两人在婚后因为性格不合发生多次争吵，并决定协议离婚。二人对其他财产的处理没有异议，但对股票不知如何处理，针对股票资产下列()建议是合适的。A:其中5万元是何先生的婚前个人资产，其余是夫妻共同财产B:何女士可以分得7.5万元的股票资产C:根据比例，其中150万元是共同财产D:何女士可以分得100万元的股票资产答案：C解析：资产不仅代表拥有或控制的经济资源，还代表着企业的盈利能力和偿债能力。()答案：错解析：资产并不代表盈利能力和偿债能力，只代表
9、拥有或控制的经济资源。理财规划师考试试题题库9辑 第2辑国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A:自用商用住宅B:自用普通住宅C:非自用普通住宅D:非自用商用住宅答案：B解析：对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己的需要来编制。答案：错解析： 并非所有的风险都可以通过保险机制转移，（ ）是可保风险所必须具备的条件。A损失程度是可以预知的B大量的保险标的C风险的损失可以用货币计量D风险的发生具有偶然性E风险应有发生重大损失的可能性正确答案：BCDE对于县级政府颁发环境保护方面的奖金应( )。A全额征收个人所得税B免征个人所得税C减半征收个人所得税D按应纳税
10、额减征30%答案：A解析：省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军以上单位，以及外国组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。消费支出规划涉及的内容不包括()。A:资产流动性规划B:购房规划C:购车规划D:信用卡与个人信贷消费规划答案：A解析：家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。 信托的作用机制主要是( )。A消极管理B双重所有权C风险隔离D权益重构E第三方管理正确答案：CDE理财规划师考试试
11、题题库9辑 第3辑王某与刘某共同组建一个公司，两人各占一半的份额，那么王刘二人对该公司的财产形成共有的关系，他们之间的权利义务是()。A:平行的B:享有同样的权利承担不同的义务C:对应的D:享有不同的权利承担相同的义务答案：A解析：在其他民事法律关系中，主体的权利与义务是互相对应的，一方的权利正是另一方的义务。但是在共有关系中，各共有人对共有物共享权利、共负义务，各主体的权利、义务是平行的而不是对应的。各共有人对共有物或是按一定份额享受权利、负担义务，或是不按份额享受权利、负担义务。无论是否按份额，各共有人的权利义务都是互相平行的，即享受同样的权利，负担同样的义务。产生谨慎动机的原因是()。A
12、.分散风险B.抓住有利投资机会C.未来收入和支出的不确定性D.收入和支出在时间上不同步答案：C解析：如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。 罗先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（ ）。A220000B170000C80000D50000正确答案：A某客户下达了购买某只股票的指令，他的指令进入交易所主机后，交易所的自动撮合系统将按()原则进行自动撮合。A:时间优先，价格优先B:价格优先，时间优先C:数量优先，价格优先D:价格优先，数量优先答案：B解析：()是汇率变动的主要影
13、响因素。A:经济增长率B:通货膨胀C:利率水平D:宏观经济状况E:财政支出答案：A,B,C,D解析：建立客户关系的方式多种多样，包括( )。A.电话交谈B.互联网沟通C.书面交流D.面对面会谈E.朋友介绍答案：A,B,C,D,E解析：建立客户关系的方式多种多样，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交流和面对面会谈等。理财规划师考试试题题库9辑 第4辑 在等额本息还款的情况下，张先生总共需要支付的利息是( )。A175682.70元B155682.70元C135652.70元D115682.70元正确答案：B损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的情况。这些例外会出现在()中
14、。A:定值保险B:重置成本保险C:施救费用的赔偿D:重复保险E:再保险答案：A,B,C解析： 货币型基金只能投资银行存款及央行的部分票据，不能投资债券。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：适合用来筹备子女教育金的投资工具是()。A:权证B:教育储蓄和教育保险C:期货D:外汇答案：B解析： 财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标其中家庭的财务自由主要体现在( )。A家庭收入稳定充足B已建立完备的家庭保障计划C投资收人完全覆盖家庭发生的各项支出D有稳定充足的收人正确答案：C()是实务中衡量投资组合风险最常用的指标。A:方差B:期望收益率C:收益额D:协方差答案：A解析：实务中衡量单一金融资
15、产或由若干金融资产构成的投资组合的风险最常用的是方差；BC两项，期望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益；D项，协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。理财规划师考试试题题库9辑 第5辑养子女和生父母之间的权利和义务，因收养关系的成立而消除。答案：对解析：无论如何组合，如果两个证券构成的投资组合的标准差等于这两个证券标准差的加权平均值时，这两个证券的相关系数()。A:等于-1B:大于等于零且小于1C:大于-1且小于0D:等于1答案：D解析：当两个证券的相关系数为+1时，组合的标准差就变成了构成组合的两个证券的标准差的加权平均数，其中权
16、重由构成组合的金融资产在组合中的占比确定。此时，无论投资比例是多少，组合的收益率均值与标准差都只是简单的加权平均，多样化投资变得毫无意义。构成组合的金融资产之间的相关系数为-1时，此时多样化投资的收益达到极限；只要相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中所有证券的标准差的加权平均。下列属于引起通货紧缩的原因的有()。A:紧缩的财政货币政策B:经济周期的变化C:投资和消费的有效需求不足D:商品与劳务供不应求E:结构失调答案：A,B,C,E解析：D项属于引起通货膨胀的原因。 短期内，在现有资本和技术水平等因素没有发生变化或变化不大的条件下，( )成为决定总产出的主要因素。A就业人数B劳动生产率
17、C企业规模D工资水平正确答案：A我国一年期定期存款年利率为2.25%，我国2022年官方公布的CPI为1.2%，则我国2022年存款的实际年利率为()。A:1.02%B:1.05%C:1.06%D:1.08%答案：D解析：以下属于企业筹资费用的是()。A:股息B:利息C:借款手续费D:红利答案：C解析：A、B、D三项都是筹集资金过程当中所产生的用资费用，C项是筹集资金过程当中产生的筹资费用。理财规划师考试试题题库9辑 第6辑商业银行的非存款类资金来源主要包括()。A:同业拆借B:从中央银行贴现贷款C:证券回购D:国际金融市场融资E:发行中长期债券答案：A,B,C,D,E解析：货币乘数也称货币扩
18、张系数，是用以说明货币供给总量与基础货币的倍数关系的一种系数，()被称为狭义的货币乘数。A:乔顿货币乘数模型B:通货比率与准备金率的比值C:超额准备金率的倒数D:银行存款准备金率的倒数答案：D解析：货币乘数也称为货币扩张系数，是以说明货币供给总量与基础货币的倍数关系的一种系数。在基础货币一定的条件下，货币乘数与货币供给成正比。银行存款准备金率的倒数称为狭义的货币乘数。纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照( )征收率减半征收增值税。A.5%B.6%C.4%D.3%答案：C解析： 国家法定得企业职工退休年龄是男性年满( )，女工人年满( )。A55;50
19、B60;55C60;50D65;55正确答案：C货币的基本特性是具有高度的流动性。从流动性这一基本特性而言，货币与各种非货币的金融资产之间，实际上只有程度的不同，而没有本质的区别。()答案：对解析：某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。下列关于这些不同之处的描述不正确的是()。A:通常不提供可保证明，但是保额会有所限制B:保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得C:管理费用比个人保险收取的费用高-D:通常由员工支付全部成本答案：C解析：理财规划师考试试题题库9辑 第7辑当发生世界性通货膨胀时，小国开放部门的
20、成本或价格将会上升，在货币工资增长率的作用下，非开放部门的工资和价格也会上升，从而导致该国出现()通货膨胀。A:斯堪的纳维亚型B:需求结构转移型C:部门差异型D:希克斯型答案：A解析：本题考查的是通货膨胀的类型。斯堪的纳维亚型通货膨胀，所在国把企业分为开放性部门和非开放性部门，由货币工资增长率的作用引起的非开放性部门的工资和价格也上涨，我们称之为斯堪的纳维亚型通货膨胀，这种通货膨胀通常发生在“小国”。斯堪的纳维亚型通货膨胀从广义上属于部门差异型通货膨胀，但它有其本身特点。某只股票的面值为1.5，短期国库券的利率为7%。如果预期市场组合收益率为16u/0，该股票的期望收益率为()。A:15.5%
21、B:16.5C:18.5%D:20.5%答案：D解析：我国保险法规定，人寿保险的索赔时效是()年，其他保险的索赔时效为()年。A:2；2B:5；5C:2；5D:5；2答案：D解析：Ginsberg，Ginsburg，AxelredandHerma理论假设职业选择是一个发展的过程。这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。它包含的三个阶段是()。A:探索阶段、试验阶段和现实阶段B:幻想阶段、试验阶段和现实阶段C:探索阶段、具体化阶段和现实阶段D:幻想阶段、具体化阶段和现实阶段答案：B解析：下列属于平均指标的有()。A:200只股票的平均价格B:经济平均增长率C:人均国内生产总值D:20只基金价格的
22、中位数E:产品的单位成本答案：A,B,C,D,E解析：平均数是统计学中最常用的统计量，用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析。平均数主要包括算术平均数、几何平均数、中位数、众数，退休养老规划首先要考虑的问题是() ，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。A.预期寿命B.通货膨胀率C.当地上年度社会平均工资水平D.资本利得税率答案：A解析：理财规划师考试试题题库9辑 第8辑张先生认购某面值为100元的5年期附息债券，若债券的票面利率与到期收益率均为10%，则债券现在的价格为()元。（计算过程保留小数点后两位）A:
23、100.0B:95.6C:110.0D:121.0答案：A解析：到期收益率就是使债券产生的现金流量等于其市场价格（初始投资）的收益率（或贴现率）。这一收益率同时被看作债券自购买日持有至到期日为止投资者所获得的平均报酬率。若票面利率与到期收益率相等，则债券价格为面值。关于上市开放式基金(LOF)的描述，不正确的是()。A:可以在场外市场进行基金份额申购、赎回B:可通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起C:LOF必须采用指数基金模式D:深圳证券交易所推出的LOF在世界范围内具有首创性答案：C解析：与ETF相区别，LOF不一定采用指数基金模式，同时，申购和赎回均以现金进行。 张先生的
24、儿子小强今年8岁，预计18岁上大学，张先生计划将儿子送往外国进行高等教育，预计学费共需800000元，假设学费上涨率每年为5%，张先生目前打算用20000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。小强上大学时所需的教育费为( )元。A1.30312e+006B1.38093e+006C1.39774e+006D1.58087e+006正确答案：A()是区分不同税种的主要标志。A:税率B:纳税人C:征税对象D:纳税期限答案：C解析：征税对象即税法规定必须征税的客观对象，指的是国家对什么样的标的物征税。它是区别不同类型税种的主要标志，不同的征税对象构成不同的税种。董女士购入了一种股
25、票，但现在该公司由于出现了财务问题，业绩欠佳，派息减少，股价下跌，此时董女士面临的风险就是()。A:购买力风险B:事件风险C:利率风险D:非系统性风险答案：D解析：由于公司的财务风险问题导致了该公司业绩欠佳、派息减少、股价下跌的现象出现。该风险属于非系统性风险。 目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为( )。A现收现付式B完全基金式C部分基金式D强制储蓄式正确答案：C理财规划师考试试题题库9辑 第9辑活期存款可以随时取出，在国外，活期存款的利息很低。()答案：错解析：活期存款可以随时取出，在国外一般不计利息，在我国活期存款的利息很低。共用题干刘先生父母今年均为35岁，两人打算60岁退休，预
26、计生活至90岁，刘先生夫妇现在每年的支出为5万元，刘先生的家庭储蓄10万元，可以用来进行养老储备，假设通货膨胀率保持4%不变，退休前，刘先生家庭的投资收益率为7%，退休后，刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答7175题。刘先生夫妇60岁时的年支出为()元。A:113291.82B:133291.82C:135291.82D:139271.82答案：B解析：根据通货膨胀率计算年支出，PV=50000,I/Y=4，N=25,CPTFV，所以FV=-133291.82。全部折算到60岁时点，所以共需养老金133291.82*30=3998754.5（元）。已知现值求终值，PV=-100000，
27、I/Y=7%，N=25,CPTFV，所以FV=542743.26。退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24（元）。利用财务计算器。12FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT，所以PMT=-4266.30。 年金是指一定期限内每年相等金额的收付款项。（ ）A正确B错误正确答案：B在印花税的税目中，专利和许可证照适用()。A:定额税率B:比例税率C:累进税率D:差别税率答案：A解析：在印花税的税目中，权利、许可证照和营业税账簿税目中的其他账簿，适用定额税率，均按件贴花，税额为5元。共用题干郭先生月收入20000元，因为生活
28、比较节俭，月支出只有5000元。他计划5年内在北京购买一套住房。如果他现在有30万元的存款，年投资收益率为8%。购房时选择20年期限，年利率为6%。郭先生每个月的结余，在其购房时可以增值为()元。A:8754316.72B:9285174.69C:1102152.84D:1284977.63答案：C解析：郭先生每月结余为20000-5000=150000先设置P/YR=12，然后输入N=60,I/YR=8,PMT=-15000，求得FV=1102152.84（元）。先设置P/YR=1，然后输入N=5，I/YR=8，PV=-300000，求得FV=440798.42（元）。一般用住房负担比衡量月供水平，住房负担比=每月月供/每月税后收入，不应超过30%，所以郭先生能承担的月供最多不应超过20000*30%=6000（元）。先设置P/YR=12，然后输入N=240,I/YR=6，PMT=-6000，求得PV=837484.63（元）。837484.63+1102152.84+440798.42=2380435.89（元）。商业信用的主体是()。A:银行B:厂商C:消费者D:国家答案：B解析：商业信用是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。