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1、理财规划师考试试题题库6卷理财规划师考试试题题库6卷 第1卷在分析客户现金需求的基础上，理财规划师接下来的工作就是进行现金规划了。对客户进行现金规划有一定的程序可依，通常来说，现金规划包含三个步骤，分别是()。A.将客户的每月支出36倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置B.向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求C.形成现金规划报告，交付客户D.了解各种现金规划工具E.拜访客户答案：A,B,C解析： 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，( )不属于分析客户财务状况的主要内容。A投资偏好分折B资产负债表分析C现金流量表分析D财务比率分析正确答案：A关于企业年金基金的管理办法，下列
2、叙述错误的是()。A:职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B:职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复C:出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D:职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取答案：B解析：B项所描述的情况在美国或加拿大适用，但在我国，职工未达到国家规定的退休年龄时，不得从其个人账户中提前提取资金。按照我国保险法规定，人身保险合同中不可抗辩条款适用的情况是()。A:年龄误告B:健康误告C:爱好误告D:职业误告答案：A解析：
3、根据保险法第三十二条规定，投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值，但是自合同成立之日起逾二年的除外。不可争议条款在中国仅适用于年龄误告的情况。股票涨跌幅价格的计算公式为()。A:前收盘价*（1涨跌幅比例）B:前收盘价/（1涨跌幅比例）C:当日开盘价*（1涨跌幅比例）D:当日开盘价/（1涨跌幅比例）答案：A解析：涨跌幅价格的计算公式为涨跌幅价格=前收盘价*（1涨跌幅比例）。专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花税。A:万分之三B:万分之五C:万分之零点五D:5元答案：B解析：我国法律规定
4、的公司的特征有(）。A:依法设立B:以营利为目的C:只能是股份有限公司D:可以不具有法人资格E:必须采用募集设立的方式答案：A,B解析：本题考查我国公司的特征。从法律上讲，我国的公司具有以下四项特征：依法设立；以营利为目的；以股东投资行为为基础设立；具有法人资格。股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么()。A:股票X的变异程度大于股票Y上午变异程度B:股票X的变异程度小于股票Y上午变异程度C:股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度D:无法确定两只股票变异程度的大小答案：A解析：税收法律关系主要是由
5、()三方面构成。A:权利主体B:权利客体C:法律关系内容D:民事权利E:民事义务答案：A,B,C解析：理财规划师考试试题题库6卷 第2卷中央银行是发行的银行，对其含义理解错误的是()。A:制定有关的金融政策和法规B:全国惟一的现钞发行机构C:作为货币政策的最高决策机构D:垄断纸币的发行权答案：A解析：中央银行是发行的银行，具有两方面的含义：垄断纸币的发行权，是全国惟一的现钞发行机构；中央银行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国的货币供应量方面具有至关重要的作用。A项是中央银行作为政府的银行的职责。共用题干林先生今年30岁，是一名民营企业家，林太太27岁，婚后在家做全职家庭主妇。林先生收入状况
6、较好，但夫妻双方均无社保，对退休后的生活有些担心，于是计划现在就开始做养老金准备。林先生预计30年后退休，现在家庭每年的生活费为10万元，他计划一次性投入20万元成立一个养老金账户，每年再投入一笔资金。假设通货膨胀率为3%，投资收益率退休前为8%，退休后为3%。林先生家庭的养老金缺口为()元。A:3875986.38B:3975891.46C:4055624.80D:4296025.24答案：C解析：设置P/YR=1，然后输入N=30,I/YR=3，PV=-100000,FV=242762.25（元）。242762.25*25=6068156.18（元）。设置P/YR=1，然后输入N=30,I
7、/YR=8，PV=-200000，FV=2022531.38（元）。6068156.18-2022531.38=4055624.80（元）。设置P/YR=1，然后输入N=30，I/YR=8，FV=4055624.80，PMT=-35800.76（元）。保障退休后生活的第一道“防线”应当是()。A:个人储备的退休养老基金B:国家的社会保险制度C:企业年金收入D:商业养老保险收入答案：B解析：退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老生活的不同“防线”。其中，保障退休后生活的第一道“防线”应当是国家的社会保险制度；第二道“防线”应当是企业年金收入；第三道“防
8、线”应当是商业性养老保险的保险金收入；第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金；第五道“防线”应当是房产变现收入。下列关于子女教育规划原则的说法，错误的是()。A:理财目标要合理B:应提前规划C:定期定额、强制储蓄D:应积极投资，追求高收益答案：D解析：子女教育费用时间弹性和费用弹性很小，可承受的风险有限。根据收益与风险配比原则，任何可能获得高收益的投资都将伴随着高风险，所以，有关子女教育的投资要坚持稳健性原则。下列环节既征消费税又征增值税的是()。A:粮食白酒的生产和批发环节B:金银首饰的生产和零售环节C:金银首饰的进口环节D:化妆品的生产环节答案：D解析：粮食白酒消费税在生产环节征收；金
9、银首饰消费税在零售环节征收。下列内容属于合伙企业应当解散的情形是()。A:被依法吊销营业执照B:合伙人已不具备法定人数C:全体合伙人决定解散D:合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营的E:以上答案均错误答案：C,D,E解析：投资者王先生投资了某种面值为1000元的附息债券，票面利率为6%，每年付息一次，期限为5年，若已知市场上必要收益率为7%，则该债券的价格应为()元。A:855B:895C:905D:959答案：D解析：下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。A:全部承担无限责任B:全部承担有限责任C:有的承担有限责任，有的承担无限责任D:合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确
10、定答案：A解析：根据法律规定，合伙人对合伙企业的债务承担连带无限连带责任。共用题干胡先生今年35岁，是一家设计所的高级合伙人。虽收入丰厚，但不善理财。其妻邹女士今年31岁，是区政府的一名普通公务员。胡先生的父亲已经去世，母亲一直和胡先生惟一的姐姐生活在一起。孩子囡囡今年5岁。非常不幸的是，胡先生在一次事故中去世，没有留下任何遗嘱。胡先生一家总财产价值210万元。根据案例回答5459题。胡先生的遗产应当以()方式被继承。A:协商继承B:法定继承C:扶养继承D:推定继承答案：B解析：法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种
11、继承形式。第一顺序的法定继承人为配偶、子女、父母。配偶、子女、父母是最近的亲属，在法律上有相互扶养的法定义务，因而为第一顺序的法定继承人。丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，也作为第一顺序继承人。根据继承法第十三条规定，法定继承人对遗产的分配份额在原则上，同一顺序的法定继承人应当“平分”遗产；但是，同一顺序的继承人经过协商，允许“有人分的多，有人分的少”。根据我国最新婚姻法第十八条规定，有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：一方的婚前财产；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；一方专用的生活用品；其他应当归一方的
12、财产。由题意知：胡先生一家总财产价值210万，由于胡先生夫妇在婚前未公证个人财产，所以夫妻婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产为共同所有，所以胡先生的遗产总额为210/2=105（万元）。由第64、65、66题知，胡先生的遗产总额为105万元，胡先生第一顺序继承人中包括：囡囡、胡母、邹女士三人，而各继承人应按照等分标准划分遗产，所以邹女士可获得的遗产总额为105/3=35（万元）。胡先生第一顺序继承人中包括：囡囡、胡母、邹女士三人，而各继承人应按照等分标准划分遗产，所以囡囡可获得的遗产额为35万元，如果胡先生2年前购买了一份人寿保险，保险金额为200万元，指定受益人为囡囡，则继承完成后囡囡名
13、下的总资产为35+200=235（万元）。理财规划师考试试题题库6卷 第3卷 夫妻同为被保险人和受益人的联合定期寿险以( )为保险人履行赔偿给付的条件。A丈夫和妻子同时死亡B夫妻中有一人死亡或保单到期C丈夫或妻子死亡D最后生存者死亡正确答案：B无配偶的男性收养女性须有()周岁以上的年龄差。A:20B:30C:40D:50答案：C解析：某投资者的一项投资预计两年后价值100000元，假设必要收益率是20%，下述数值中最接近按复利计算的该投资的现值为()元。A:60000B:65000C:70000D:75000答案：C解析：P0=100000/(1+20%)2=69444（元）。就年轻客户而言，
14、其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低，一般在()左右就属正常。A:0.1B:0.2C:0.3D:0.4答案：B解析：就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低，一般在0.2左右就属正常。财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和()后的余额为应纳税所得额。A.全部费用B.所有费用C.合理费用D.其他费用答案：C解析： 某企业员工本月税前月薪6000元，当地个税免征额为800元。如果当月个人缴纳的“三险“合计为300元，则其应纳所得税_。A735元B490元C365元D610元正确答案：D 我国从( )开始在全国试点推广
15、城镇职工基本医疗保险制度改革。A2000年B2022年C1998年D2022年正确答案：C所有人都可以基于对财产的所有权而行使的权利不包括()。A:占有权B:使用权C:营利权D:处分权答案：C解析：个人财产所有权可以是对储蓄、房屋、家电、书籍等各种生活资料的所有权，也可以是对法律允许的生产资料的所有权，无论是生产资料还是生活资料，所有人都可以基于对财产的所有权而行使下面的权利：占有权；使用权；收益权；处分权。经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通常又被称作()。A:康德拉耶夫周期B:朱格拉周期C:基钦周期D:不能确定答案：C解析：理财规划师考试试题题库6卷 第4卷下列关于还款
16、方式的优缺点说法，正确的是()。A:等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较少B:等额递减，初期负担重，后期负担轻，但全期所付利息较多C:等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较少D:等额本金，每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点答案：D解析：A项，等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较多；B项，等额递减，初期负担重，后期负担轻，全期所付利息较少；C项，等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较多。 （ ）的做法，违背办事公道要求。A某商场商品虽然没有标明价格，但顾客可以讨价还价B某小学的一位数
17、学教师给一个成绩差的学生“开小灶”C某婚姻登记处要求办结婚证的人一律出示单位的结婚证明D某公司广告：进口原料，精心打造，独家产品，世界最好正确答案：CD以下关于贷款购车的说法，不正确的是()。A:没有冗繁的程序B:通过贷款的方式省下资金另作投资而实现增值C:有利于增加现金流动D:支付的利息比全款购车付出的机会成本更小答案：A解析：贷款购车的程序普遍比较繁琐。影响变异系数的因素包括()。A:众数B:期望C:内部收益率D:持有期收益率E:标准差答案：B,E解析：公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的()。A:占有权B:使用权C:收益权D:处分权答案：A解析：财务分析的基本分析方法主要
18、有()。A.比较分析法B.百分比分析法C.比率分析法D.趋势分析法E.因素分析法答案：A,B,C,D,E解析：在一份遗嘱中，下列()说法是正确的。A:遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人B:应当列明遗嘱人的财产清单C:必须指定遗嘱执行人D:再指定继承人可以和继承人一起参加继承E:遗嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务答案：B,E解析：在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A:历史成本B:沉没成本C:重置成本D:平均成本答案：C解析：()层次的服务对象主要为银行存款数额不高，收人中等以下的客户。A:外资银行VIP服务B:大众银行大众理财C:富裕银行
19、贵宾理财D:私人银行财富管理答案：B解析：本题考查的是金融服务体系的层次，大众银行大众理财的服务对象主要为银行存款数额不高，收入中等以下的客户。理财规划师考试试题题库6卷 第5卷 王某为女朋友购买了一份人身保险，但保险合同一直未生效，找到助理理财规划师咨询，得知保险合同生效的依据是( )。A保险主体B保险合同的利益C可保利益D保险合同内容合法正确答案：C 交易所会根据不同的情况在股票名称上加以提示，下列表述正确的是( )。A若股票名称前加“ST字样，说明股票已经连续三年亏损B若股票名称前加“XR”字样，说明当天为股票的除息日C若股票名称前加“xD”字样，说明当天为股票的除权日D若股票名称前加“
20、S”字样，说明股票还未进行股权分置改革正确答案：D某后付年金每年付款额2000元，连续15年，年收益率4%，则年金现值为()元。A:22236.78B:23126.25C:21381.51D:30000.00答案：A解析：计算过程：首先将期末年金设置为期初年金再输入：N=15，I/Y=4，PMT=-2000,FV=0,CVIPV=22236.78（元）。()是指会计确认、计量和报告的空间范围。A:会计主体B:持续经营C:会计分期D:货币计量答案：A解析：本题考查会计主体的概念。会计主体是指会计确认、计量和报告的空间范围。下列关于存本取息的叙述正确的是()。A:一次存入本金，到期支取利息的定期存
21、款B:起存金额为人民币1000元C:可以提前支取利息D:适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户答案：D解析：存本取息是一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期存款，所以选项A是错误的；起存金额为人民币5000元，所以选项B是错误的；不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，所以选项C是错误的。 小陈每月收入5000元，为自己向2家保险公司购买了2份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小陈的行为属于( )。A再保险B原保险C重复保险D共同保险正确答案：D家庭与事业形成期的需求分析不包括()。A:增加收入B:储蓄
22、和投资C:财产传承D:风险保障答案：C解析：家庭与事业形成期的需求分析包括：购买房屋；子女出生和养育；建立应急基金；增加收入；风险保障；储蓄和投资；建立退休资金。C项，财产传承属于家庭退休前期的理财需求分析之一。以下材料中，不需办理公积金贷款的申请人提供的是()。A:合法的身份证件（居民身份证、户口本、护照或其他有效居留证件）B:购买有价证券的开户等相关资料C:合法有效的购买、建造、翻建或大修自有住房的合同或协议及其相关资料D:购买住房首期付款证明或者建造、翻建、大修住房自筹资金证明答案：B解析：除ACD三项外，办理公积金贷款的申请人还需提供：住房公积金储蓄卡及借款人名章；使用夫妻双方贷款额度
23、的，须有配偶住房公积金储蓄卡、身份证及复印件，结婚证或其他证明夫妻关系的证明；当地住房公积金管理中心和贷款银行要求提供的其他资料；借款人夫妻双方稳定的经济收入证明；办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。荣氏模型将人的心理划分为()。A:直觉型B:思想型C:冲动型D:内在感应型E:外在感应型答案：A,B,D,E解析：客户心理分析模型主要是指荣氏模型以及Keirsey和Bates模型。荣氏模型是瑞士心理学家卡尔荣格在1920年提出的，他将人的心理分为四种基本类型：外在感应型；直觉型；思想型；内在感应型。理财规划师考试试题题库6卷 第6卷现在有一个投资项目，该投资项目在不同的经济运行状况下有不同
24、的投资收益率，每一个投资收益率都有其相应的可能性，具体如表7-11所示。下列关于该投资项目的说法，正确的有()。图A:项目的方差是0.005B:项目的标准差是0.055C:项目的预期收益率为15%D:项目的预期收益率为17%E:项目的标准差是0.071答案：B,C解析：预期投资收益率图，即15%；方差：图1；标准差图2。说明虽然收益率较高，但风险也较大。中国人民银行根据货币政策实施的纲要，适时地运作利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标。中国人民银行的利率工具主要有()。A:调整再贷款利率B:调整再贴现利率C:调整存款准备利率D:制定金融机构存
25、贷款利率的浮动范围E:制定金融债券发放规模答案：A,B,C,D解析：目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率；调整金融机构法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%，则儿子上大学所需学费为()元。A:78415.98B:79063.21C:81572.65D:94914.93答案：D解析：11年后上大学所需学费为50000*(1+6%)11=
26、94914.93（元）。特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的()。A:回报B:超额回报C:收益D:平均回报答案：B解析：特雷纳指数利用证券市场线(SML)进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报。特雷纳指数又称波动回报率，由美国经济学家特雷纳提出。董事会有权修改公司章程。()答案：错解析：董事会无权修改公司章程，只有股东会才有权限修改公司章程。 在现值和计息期数一定的情况下，利率越高，复利终值越大。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：影响经济社会总需求的因素有()。A:价格水平B:居民收入C:对未来的预期D:税收E:政府支出答案：A,B,C,D,E解析：影响经济社会总需求的因素有价格水平，居民收入，对未来的预期，税收，政府支出，货币供给等政策变量。在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企业所得税的纳税义务人的是()。A:个人独资企业B:国有企业C:集体企业D:联营企业E:合伙企业答案：B,C,D解析：借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为()。A:有效身份证件B:有固定工作单位的证明C:收人证明或个人资产状况证明D:贷款用途使用计划或声明答案：B解析：