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1、企业内部控制制度之企业文化企业文化第一节 风险限制矩阵序号限制环节限制目标主要风险主要风险类别限制频率限制重要性等级限制活动法律风险资产平安风险报告风险经营风险战略风险1 12 23 34 45 56 67 78 89 910111206-01 培育主动向上的企业文化 编制含有主动向上企业文化的员工守则，培育主动向上的企业文化。企业缺乏凝合一体的思想观念 √ 按需 高 流程描述 4.1 06-02 培育主动向上的企业文化 坚固树立以人为本的思想 企业文化未充分体现以人为本的理念 √ 按需 高 流程描述 4.1 06-03 培育主动向上的企业文化 坚固树立诚信经营的思想
2、企业未充分体现诚信经营的理念 √ 按需 高 流程描述 4.1 06-04 培育主动向上的企业文化 对文化差异的包涵看法，促进企业文化的整合。文化冲突可能增加并购重组的风险√按需 低 流程描述 4.1 06-05 培育主动向上的企业文化 强调风险意识 风险意识淡薄，可能难以管控风险√按需 中 流程描述 4.1 06-06 领导开展企业文化 强化企业文化建设中的领导责任 领导未对企业文化引起应有的重视√按需 高 流程描述 4.2 06-07 组织开展企业文化活动 增加员工对公司企业文化理念的认同感 企业文化推介、宣扬不力√按需 低 流程描
3、述 4.3序号限制环节限制目标主要风险主要风险类别限制频率限制重要性等级限制活动法律风险资产平安风险报告风险经营风险战略风险1 12 23 34 45 56 67 78 89 910111206-08 企业文化评估 定期开展企业文化评估，推动企业文化创新。企业文化与发展战略不适应未能刚好改进√ √ 按年 低 流程描述 4.43其次节流程描述1. 目的为加强*面业股份有限公司（以下简称公司）企业文化建设，塑造与公司发展战略相适应的企业文化，增加公司凝合力，激励员工成长，为内部限制实施创建良好环境。2. 适用范围*面业股份有限公司及子公司。3. 术语与定义3.1 企业文化
4、：公司在生产经营实践中逐步形成的、为公司全体员工所认同并遵守的价值观、经营理念和企业精神，以及在此基础上形成的组织制度等行为规范的总称。 4. 关键限制活动4.1 培育主动向上的企业文化4.1.1 公司行政部应充分相识公司业务运行内外部环境的特点，深化调研分析，理解公司企业文化的现状和发展历史，分析公司所处产业的特点，了解员工的文化诉求、思想动态，广泛征集或听取各单位、各部门的看法和建议，挖掘文化底蕴，提炼与公司发展战略须要相匹配的企业文化核心理念。4.1.2 公司提炼形成的企业文化理念应当凝合公司全体董事、监事、高级管理人员和全体员工的思想观念，反映公司的行为和价值取向，从而使大家的行为朝着
5、一个方向去努力。4.1.3 公司企业文化建设信守以人为本的原则，通过员工满足度调查等方式，充分了解员工需求，致力于员工潜能发挥和全面发展；每年度，人力资源部依据单位的发展要求和实际状况制定内部培训安排、方案及外出培训规划。4.1.4 公司应当编制含有主动向上企业文化的员工守则，培育主动向上的企业文化，提倡诚信、合作、感恩、创新的核心价值观。4.1.5 公司应当将风险意识融入企业文化之中，在企业内部提倡风险管理文化，使风险意识转化为全体员工的共同相识和自觉行动；将风险管理文化建设融入企业文化建设全过程，并随着企业战略目标的调整而不断升华。4.1.6 公司应当重视并购重组的企业文化整合。公司在并购
6、前，行政部应对并购双方的企业文化进行调查探讨与分析评估，并将评估的重点放在并购双方在国家文化和企业文化之间的差异，以及文化能否相互融合等方面；公司并购完成后，应当重视并购重组后的企业文化建设，同等对待被并购方的员工，促进并购双方的文化融合。44.2 领导开展企业文化建设4.2.1 公司董事会是公司企业文化管理的最高决策机构，负责审议确定公司企业文化核心理念和企业文化基本管理制度； 4.2.2 公司总经理负责审批公司企业文化详细管理制度、企业文化发展规划和年度工作安排，以及对企业文化相关的重大事项进行确定； 4.2.3 公司行政部是公司企业文化管理的职能部门和执行机构，在公司董事会领导下开展工作
7、，详细负责公司企业文化在本单位的实施、管理和信息反馈工作。4.2.4 公司高管在企业文化建设中应发挥主导和垂范作用，以自身的优秀品行和脚踏实地的工作作风，带动影响整个团队，同时实施多渠道、全方位的沟通，营造诚恳守信的经营理念，主动向上的企业文化环境。4.3 组织、开展企业文化活动4.3.1 每年度，行政部依据单位的发展要求和实际状况制定企业文化培训安排、方案，定期开展企业文化的培训工作，提高员工对公司企业文化的认同感。4.3.2 行政部应常常性组织开展丰富多彩的员工文化活动，增加员工向心力，更好地培育、塑造公司企业文化。公司各部门也可向行政部提议开展企业文化活动。开展企业文化活动，由行政部提出
8、申请，分管领导审批。4.3.3 公司通过内部和外部两种方式宣扬、推介企业文化。内部宣扬是指通过报纸、刊物、网站、宣扬栏、横幅、电子屏、文化墙及开展各种培训、活动等方式进行宣扬、推广活动，推动公司企业文化建设，促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加强企业文化的宣扬贯彻，确保全体员工共同遵守。外部宣扬是指通过报刊、杂志有关媒体对外宣扬公司的企业文化、经营业绩、经营理念、发展战略等方面的信息，企业标示、标牌等，促进文化建设在内外各层级的有效沟通，确保全体员工共同遵守。4.3.4 公司各部门在组织宣扬工作中，必需充分考虑公司企业文化规范的要求，不得与公司企业文化的规定相抵触。各部门、各子公司实施的宣扬
9、活动应在股份公司行政部的监督和指导下开展。4.4 定期开展企业文化评估，推动企业文化创新4.4.1. 行政部应在每年末对公司企业文化建设状况进行评估、诊断和改进。企业文化评估主要包括以下内容：企业文化与企业战略的匹配度、企业竞争力与企业文化的支持度、企业品牌与企业文化的特色度、企业管理与企业文化理念的适用度、公司高级管理人员在企业文化建设中的责任履行程度、企业制度与文化的融入度、员工行为与文化的一样度、企业文化宣贯实施体系的有效度等方面。4.4.2. 企业文化评估的方法包括问卷调查、深度访谈、历史资料回顾以及公司文件探讨、产业发展探讨与行业探讨、现场调查等。将企业文化与企业经营管理的核心要素、
10、5企业管理行为及员工的行为联系起来，从多个角度评估企业文化。评估完成出具企业文化评估报告，交分管领导、总经理批阅。4.4.3. 行政部应依据评估结果探讨影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的缘由，刚好实行措施加以改进，巩固企业文化建设成果。4.4.4. 公司行政部要定期或不定期对各部门、各子公司进行企业文化建设的检查，并刚好通报检查结果。6第三节流程图06-01 企业文化高级管理人员 行政部 分管领导 总经理 董事会企业文化的实施 公司企业文化理念 开展企业文化活动起先拟定审核 审议确定 YN结束Y起先探讨并提案审批N组织实施Y结束起先组织推广 主导、垂范、带动开展培训结束706-02 企业文化行政部 分管领导 总经理企业文化评估起先组织执行后出具报告结束企业文化评估报告批阅 批阅检查督促改进8第四节权限表工作事项行政部高层管理人员分管领导总经理董事会公司企业文化理念 拟定 审核 审议确定 开展企业文化活动 探讨并提案 组织实施审批 企业文化的实施 组织推广 开展培训 主导、垂范、带动企业文化评估 组织执行 出具报告 检查督促改进批阅 批阅9