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1、XXXXX公司数字化管管理ERP日常运行行管理制制度二0000年XXX月XXX日目 录一、 总则二、 数字化管管理操作作使用管管理制度度三、 计算机上上机操作作记录制制度四、 数字化管管理人员员管理（岗位责责任制）制度五、 数字化管管理帐务务处理制制度六、 数字化管管理报表表管理制制度七、 数字化管管理系统统（软件件及硬件件）维护护制度八、 数字化管管理档案案管理制制度总 则则数字化管管理的最最终目的的是利用用核算手手段及分分析手段段的现代代化，实实现企业业管理工工作的现现代化，为企业业管理的的现代化化提供基基础。EERP系系统是由由系统各各类人员员，计算算机硬件件系统、机房、核算软软件，及及
2、各类会会计信息息组成的的一个有有机整体体，为保保证已建建立的EERP系系统的安安全、可可靠、正正常稳定定的运行行，而且且在运行行过程中中不断提提高运行行效率，增强信信息系统统的运行行效果，有必要要对系统统进行科科学、严严密的管管理，即即：1、 建立、健健全各种种组织控控制措施施，保证证系统安安全、正正常、可可靠、稳稳定运行行；2、 加强对已已建立的的信息系系统的管管理，提提高系统统的运行行效率；3、 充分利用用系统提提供的各各种手段段，便利利灵活地地为管理理提供服服务。根根据以上上目的，并结合合财政部部对企业业财务数数字化的的规定和和FASS20000 EERP系系统的特特殊性与与我公司司的实
3、际际情况，制定出出我公司司ERPP系统的的管理制制度。本制主要要包括EERP系系统的使使用管理理、帐务务系统管管理、报报表系统统管理、人人员组织织管理、维护管管理及档档案管理理等内容容。本制度由由XX部部负责解解释说明明及监督督实施。本制度是是依照财财务的有有关规定定并结合合当前EERP系系统的运运行实际际情况制制定的，为满足足本公司司数字化化管理发发展的客客观需要要应及时时进行补补充修改改。本制度从从公布之之日开始始执行。数字化管管理操作作使用管管理制度度数字化管管理就是是把物料料控制、生产计计划和管管理等管管理系统统工程、电子计计算机应应用技术术、INNTERRNETT、网络络等学科科与会
4、计计理论和和方法融融为一体体，通过过货币计计量信息息和其它它有关信信息的输输入、存存储、运运算和输输出，运运用最新新科技成成果，以以现代机机器工作作取代手手工操作作，实现现企业整整体工作作方式的的变革和和人的解解放，并并定期或或不定期期地提供供计划和和控制经经济过程程需要的的会计信信息和生生产信息息等，为为此，为为保证数数字化管管理正常常运转并并完成预预定的任任务，特特制定数数字化管管理操作作使用管管理制度度。此制度主主要是通通过对系系统运行行的管理理，保证证系统正正常运行行完成预预定的任任务，保保证系统统内各类类资源信信息的安安全与完完整，只只有加强强使用管管理才能能避免非非法舞弊弊行为和和
5、企业商商业秘密密泄露等等的发生生，避免免系统内内数据由由于误操操作而被被破坏或或丢失，保证发发生故障障后能及及时恢复复，出现现错误后后能及时时发现，及时纠纠正，保保证输出出信息正正确、真真实。一、 机房的管管理：计算机属属公司常常规而又又重要办办公设备备，应创创造一个个良好的的运行环环境，为为保护计计算机设设备，软软件与数数据的安安全可靠靠，现规规定如下下：1、 机房由系系统管理理人员和和系统维维护人员员分工负负责、协协调管理理、非工工作人员员严禁入入内；2、 保持机房房环境卫卫生，定定期清洁洁（每周周末下午午）微机机以及其其它设备备的尘埃埃和赃物物；3、 严禁在微微机前用用水和吸吸烟，以以免
6、引起起短路、火灾或或其它操操作；4、 为防止意意外事故故的发生生，机房房内杜绝绝一切火火源，机机房内所所有电器器设备须须经电工工安装，其它人人员不得得随意拆拆迁或安安装；5、 在工作中中突然停停电，应应注意及及时关闭闭有关设设备电源源，在操操作人员员离开微微机时应应关闭微微机电源源，下班班前应检检查电源源的关闭闭及UPPS使用用等情况况；6、 严禁在微微机内安安装或运运行游戏戏盘；7、 未经许可可，不准准对外服服务，以以防病毒毒传入；8、 机房无人人时应加加锁，确确保主机机安全。 二、操操作使用用管理：本管理是是对计算算机硬件件和系统统软件在在操作使使用中的的制度，主要任任务是建立、健健全和完
7、完善数字字化管理理运行环环境，确确保主系系统内各各类信息息资源的的安全、可靠及及完整，防止违违规操作作，避免免因误操操作而导导致数据据失真和和丢失，保证发发生故障障时能及及时发现现、及时时纠正、及时恢恢复，同同时保证证数字化化管理信信息资源源的正确确性、及及时性、完整性性和连续续性。1、上机机运行系系统的规规定：（1） 系统管理理员、系系统操作作员、系系统维护护员、数数据录入入员、数数据审核核员及经经系统管管理员批批准的有有关人员员，有权权上机操操作运行行系统；（2） 非指定人人员不能能上机运运行系统统；（3） 上机使用用注意事事项见附附录：（上机注注意事项项规定）；（4） 上机使用用人员必必
8、须使用用其真实实姓名，操作密密码注意意保密，一旦泄泄漏，操操作人员员有权修修改自己己的口令令，否则则，出现现问题，操作人人员和系系统管理理人员有有不可推推卸的责责任；（5） 上机人员员必须按按照各自自的操作作权限进进入，不不得越权权，为防防止此类类情况的的发生，上机人人员操作作完毕后后，必须须退出系系统；（6） 应及时作作好各自自的备份份工作，以防止止意外事事故的发发生；（7） 不能使用用来路不不明的软软盘和各各种非法法拷贝工工作，以以防止病病毒的传传入；（8） 未经批准准，不能能使用初初始化格格式命令令和删除除等DOOS命令令；（9） 对各应用用软件wwordd、exccel等等的使用用，必
9、须须建立自自己的子子目录，存入自自己的文文件，系系统文件件目录不不应存任任何非系系统文件件，维护护人员有有权删除除这些非非系统文文件。如如被删除除，文件件编辑者者自负后后果。2、上机机使用人人员职责责和权限限：A、系统统管理员员：对整个系系统的运运行进行行负责。 系统管理理员必须须根据天天心财务务软件的的特点和和本单位位会计核核算的实实际 情况况建立本本单位的的数字化化体系和和核算方方式。会会计科目目的设置置必须符符合 会计计度与本本单位的的核算管管理要求求，报表表数据格格式必须须符合财财政部门门和 其它它有关部部门的要要求。 协调系统统内各类类人员之之间的工工作关系系； 负责组织织和监督督系
10、统运运行环境境的建立立和完善善以及系系统建立立时的各各项初始始化工作作。 负责保证证计算机机系统操操作的安安全性、正确性性和及时时性的检检查，并并做好上上机记录录的整理理工作，应按规规定及时时性归档档。 负责作好好系统运运行情况况的总结结，提出出更新软软件或修修改软件件的需求求报告。B、系统统维护人人员：负责系统统运行中中硬件和和软件的的维护工工作： 负责系统统维护工工作，包包括各环环境库的的修改和和更新操操作； 负责定期期或不定定期地检检查硬件件和软件件的运行行情况； 负责系统统的安装装和调试试工作； 按规定程程序实施施软件的的完善性性、适应应性和正正确性的的维护； 系统维护护人员除除实施数
11、数据维护护外，不不允许随随意打开开数据库库运行操操作，实实施数据据维护时时不准修修改数据据库结构构，其它它上机人人员一律律不准实实施数据据库操作作。C、系统统操作人人员：系统操作作人员是是指有权权进入当当前运行行的数字字化系统统全部或或部全功功能的员。 负责系统统的数据据登录、数据备备份和输输出打印印工作。 严格按照照系统规规定进行行操作； 负责软盘盘备份及及归档工工作； 负责输出出打印凭凭证、帐帐簿和报报表，并并管理及及归档工工作； 日记帐应应当天登登录，登登录后即即打印出出当天的的日报表表，做到到日清月月结； 月底满页页可打印印所有的的帐簿和和会计报报表； 记帐凭证证按规定定随时打打印。D
12、、数据据录入人人员： 检查专职职会计人人员提供供的记帐帐凭证是是否合理理、合法法与正确确，对于于违规 记帐帐凭证不不得录入入； 数据录入入过程中中，如发发现有疑疑问或错错误时，应及时时询问有有关人员员，不 得擅擅自修改改和作废废。 认真录入入数据，录入完完毕后检检查核对对，核对对无误后后交复核核人员进进行复核核； 日记帐数数据录入入应做到到日清月月结。E、数据据审核人人员： 负责数据据录入的的审核工工作，包包括各类类代码的的合法性性、摘要要的规范范性和数数据的正正确性； 复核人员员不得进进行数据据录入操操作，复复核时如如发现录录入错误误时，应应通知录录入人员员修改，待修改改后再进进行复核核；
13、负责输出出数据的的审核； 对不符合合要求的的凭证和和不正确确的输出出数据，不予签签字确认认。F、专职职会计人人员：根据原始始凭证编编制记帐帐凭证，编制记记帐凭证证应符合合财务制制度的要要求，做做到内容完完整、数数据正确确、代码码准确、摘要简简明规范范； GG、档案案管理人人员： 负责数字字化管理理各类系系统软盘盘、各种种文档、种类数数据软盘盘及输出出打印的的记帐凭凭证，帐帐簿和报报表等有有关会计计资料存存档管理理； 按规定时时间催交交入档； 对不符合合要求的的会计资资料及软软盘不予予接收； 做好安全全保密工工作； 未经批准准，不得得外借。附录一：上机操作作注意事事项一、开机机步骤：1、 打开电
14、源源开关；2、 打开UPPS电源源开关；3、 打开打印印机开关关；4、 打开显示示器开关关；5、 打开主机机开关。二、关机机步骤：1、 关上主机机开关；2、 关上显示示器开关关；3、 关上打印印机开关关；4、 关上UPPS电源源开关；5、 关上电源源开关。三、每次次关机后后再一次次开机应应间隔一一至三分分钟；四、工作作完毕后后一定要要完全退退出系统统后离开开；五、停电电后UPPS不间间断电源源会发出出警告，要及时时将数据据存盘，执行上上述操 作步骤骤；六、使用用键盘时时要轻击击，切记记不可重重打；七、严禁禁使用游游戏盘，违者重重罚。计算机上上机操作作记录制制度 实实际应用用ERPP管理软软件的
15、企企业在实实践中发发现，必必须规定定对数字字化管理理单位要要求有“必要的的上机操操作记录录制度”，作为为天心FFAS220000ERPP系统也也不例外外，为保保证我公公司数字字化管理理的正常常发展，更好地地完成系系统维护护任务，了解故故障发生生原因、地点、时间以以及处理理方法和和处理结结果等情情况，严严格微机机管理制制度，现现规定如如下：一、 所有上机机操作人人员必须须登记所所有上机机操作情情况，要要求填写写日期、操作员姓姓名、操操作内容容，运行行时间和和运行情情况。二、登记记操作记记录要认认真详细细，操作作过程中中没有问问题，运运行情况况及备注注栏填写写运行正正常字样样，若有有问题则则应及时
16、时登记录录,并向系系统维护护员报告告。三、不得得进行未未作登记记记录的的任何软软硬件维维护工作作。四、系统统维护员员在维护护过程中中发现的的异常现现象和处处理方法法，处理理结果都都应有明明确记载载，对于于严重或或重大运运行故障障，除按按规定登登记外还还须另行行填写故故障报告告单。并并向系统统总负责责人汇报报。五、操作作记录每每月装订订成册，日常文文档由管管理人员员妥善保保管，年年终整理理归档。六、要真真实完整整地填写写操作记记录，发发生问题题不登记记者，按按有关制制度根据据问题的的严重程程度予以以处理，请所有有操作人人员及维维护人员员必须严严格遵照照执行。附录二：上机操作作记录上机时间间操作员
17、姓姓名操作内容容运行时间间运行情况况备注数字化管管理岗位位责任制制为使我公公司数字字化管理理工作进进程不断断加快，保障数数字化工工作正常常开展，确保此此项工作作的合法法性、准准确性、安全性性，特制制定数字字化管理理岗位责责任性。一、 数字化管管理岗位位：根据企业业的内部部物料、制造管管理和会会计核算算的特点点及企业业对数字字化管理理岗位设设置的要要求，在在系统总总管理员员的领导导下，从从各个岗岗位出发发围绕数数字化来来开展工工作，更更好地发发挥其应应有的作作用，特特设如下下管理岗岗位：主管会计计、财务务负责人人、系统统管理与与维护、业务经经办与操操作录入入、业务务复核、业务稽稽核、业业务数据据
18、管理、档案管管理。二、岗位位职责：（一） 主管会计计：对企企业数字字化发展展方向、规模及及重大硬硬件、软软件、使使用、应应用项目目进行决决策，保保证数字字化管理理工作的的健康发发展。（二） 财务负责责人：制制订财务务数字化化发展规规划，为为主管会会计提供供重大硬硬件、软软件使用用、应用用项目的的决策依依据，根根据本企企业特点点合理的的设置数数字化管管理岗位位及配备备岗位人人员，检检查岗位位人员的的工作情情况，严严格按各各岗位标标准进行行考评。（三） 系统管理理维护岗岗：1、 参与制定定本厂财财务数字字化发展展规划及及数字化化管理制制度；2、 执行对操操作人员员的管理理和计算算机档案案管理职职能
19、，对对会计软软件进行行日常维维护，保保证计算算机软件件、硬件件财产安安全可靠靠；3、 及时了解解计算机机故障情情况，并并采取相相应处理理措施，遇到重重大的系系统运行行故障必必须根据据故障的的发展，处理情情况填写写故障报报告单并并及时报报给数字字化主管管人员；4、 正确分配配系统操操作人员员的使用用权限及及以后软软件开发发工作；5、 开发的软软件应充充分利用用本公司司已经应应用的信信息系统统、报表表系统的的功能，并应以以易接受受、易掌掌握为原原则；6、 未经各种种主管、系统管管理员核核准的开开发项目目，不得得上机；7、 保证各种种数字化化管理规规定的正正确实施施。（四） 业务经办办与操作作： 依
20、依照科目目负责制制的原则则，设置置成本核核算、费费用核算算、材料料、销售售、债权权债务往往来的核核算、现现金、银银行存款款、固定定资产、记帐、二级核核算等岗岗位，各各岗位严严格按照照本公司司财务制制定的业业务工作作标准进进行日常常工作。做好记记帐前对对明细帐帐的审核核，保证证录入数数据正确确。充分分使用计计算机对对帐、核核销等功功能来完完成工作作，并按按帐务务管理制制度要要求打印印帐簿、报表。（五） 数据录入入：1、 执行系统统管理对对岗位工工作的具具体指挥挥、要求求；2、 及时、准准确地按按规定标标准输入入手工记记帐凭证证、生成成机制凭凭证及帐帐表；3、 通过系统统管理员员及时准准确地为为领
21、导提提供所需需数据；4、 系统管理理员给本本岗位设设置的口口令不得得告知其其他任何何人；5、 正确执行行数字化化管理中中的有关关操作，使用等等各项规规定；6、 发现问题题，及时时向系统统管理员员及财务务主管负负责人反反映；（六） 数据复核核岗：1、 对输入计计算机凭凭证质量量把关，保证手手工凭证证与机制制凭证的的一致性性；2、 对已录入入的凭证证及时复复核，最最迟不得得超过次次日复核核完毕；3、 发现凭证证错误，分析责责任原因因，通知知有关岗岗位人员员进行修修改，复复核人员员不得擅擅自修改改；4、 填好上机机操作及及其有关关事项登登记表，发现问问题通知知有关人人员协调调处理；5、 按日整理理复
22、核后后的手工工凭证，交数据据管理员员进行汇汇总、打打印汇总总凭证；6、 复核后的的凭证要要加盖岗岗位人员员印章，并对审审核结果果负责。（七） 数据稽核核：1、 审核原始始凭证的的合理、合法性性及是否否有经办办人、验验收人、主管领领导签字字；2、 审核记帐帐凭证是是否符合合会计制制度要求求，借贷贷关系式式是否平平衡，各各种帐表表相互之之间数据据是否一一致，保保证帐帐帐相符、帐表相相符；3、 发现不合合法的原原始凭证证及手工工记帐凭凭证填写写有误时时，退回回业务经经办人员员进行协协调处理理；4、 每周对所所有原始始凭证、机制凭凭证、报报表进行行一次稽稽核，确确保录入入数据正正确无误误；5、 稽核后
23、的的凭证要要加盖岗岗位人员员印章，并对所所有因人人为因素素造成而而未及时时稽核发发现的凭凭证问题题负责。（八） 数据管理理岗：1、 执行系统统管理员员对本岗岗位工作作的具体体指挥、要求；2、 根据复核核后的计计算机凭凭证，按按本汇总总、打印印、输出出机制凭凭证汇总总表，粘粘贴在机机制凭证证上，保保证机制制凭证在在内容、编号、金额上上的正确确性。3、 对存贮在在磁盘（含硬盘盘及软盘盘）上的的会计文文件、凭凭证、帐帐表等要要及时备备份，备备份软盘盘要编号号及盖章章归档；4、 根据帐帐务管理理制度有关规规定，进进行及时时对帐结结帐、结结转下年年；5、 对硬盘上上的会计计数据和和作为正正式的备备份软盘
24、盘上的会会计数据据不允许许任何人人进行非非会计系系统许可可的任何何操作；6、 注意保管管、查看看计算机机操作记记录，发发现问题题及时向向系统管管理员报报告并负负责操作作记录的的整理、装订及及归档；7、 按档案管管理要求求移交档档案，填填写档案案移交单单；8、 对本岗位位负责，在档案案移交单单上盖章章。（九） 档案管理理岗：1、 严格按照照档案案管理制制度要要求进行行日常工工作；2、 对会计核核算结果果的历年年资料要要保存三三份，分分别存放放在不同同地点；3、 对购置或或自制开开发的会会计软件件，要作作为会计计档案妥妥善保管管，并负负责督促促计算机机凭证、帐薄、报表的的装订归归档；4、 注意查看
25、看档案案移交登登记表，对接接收的计计算机档档案资料料负责。 各各岗位严严格执行行制度要要求，相相互协调调工作，发现问问题及时时反 映映，提出出有利于于数字化化发展的的建议，保证我我公司财财务数字字化 向向着健康康有效的的方向发发展。三、监督督、落实实本规定由由财务主主管及系系统管理理员监督督执行。帐务系统统管理制制度为保保证帐务务系统安安全、正正常、可可靠的运运行，根根据天心心软件的的实际要要求及我我公司的的实际情情况，特特制定帐帐务系统统管理制制度。本制度包包括帐务务系统人人员组织织、操作作管理、业务管管理工作作标准等等内容。一、 人员的组组织系统配备备系统维维护员、录入员员、操作作员、复复
26、核员、稽核员员、数据据管理员员，从业业务管理理及财务务处理流流程来分分，系统统配备系系统管理理员，系系统维护护员，数数据管理理员，财财务主管管，主办办会计，出纳，往来会会计，存存货会计计，销售售管理员员，具体体配备见见下表：编号岗 位姓 名名1系统管理理员系统管理理2系统维护护员系统维护护3数据管理理员数据管理理4财务主管管稽核员5主办会计计复核、录录入、操操作6出纳录入、操操作7往来会计计录入、操操作8存货会计计录入、操操作9销售管理理员录入、操操作具体职责责参看数字化化系统岗岗位责任任制。二、操作作管理制制度（一） 日常事务务管理1、 必须严格格按照成都经经纬系统统业务操操作流程程完成成各
27、项工工作；各各操作人人员及财财务主管管须按照照成都都经纬系系统业务务操作流流程管理理规范及日日上系统统操作员员分工操操作流程程规范完成自自己的工工作，详详细操作作流程及及方法可可参照成都经经纬系统统业务操操作流程程管理全全能系统统操作作手册（黄皮书书）。2、 必须以自自己的名名称、密密码进入入本系统统，工作作完毕后后应及时时退出系系统，以以免他人人利用系系统进行行其他操操作；3、 不得将口口令泄漏漏给他人人，并定定期修改改自己的的口令；4、 各操作员员必须准准确输入入属于自自己的工工作范围围内的单单据内容容，同时时，必须须输入本本系统中中起主要要作用的的号码，如：单单据号、订单号号（即大大号）
28、、制令单单号、凭凭证号等等。（二） 日常业务务管理各操作员员必须按按照成成都经纬纬系统业业务操作作流程规规范中中业务分分工一览览表中的的步骤单单据及主主营业务务操作流流程来操操作。一般操作作流程如如下：月初：输输出上月月财务报报表，报报税，上上缴利润润。月中：输输入如下下单据，查询有有关帐表表步骤及单单据操作员审核有关帐表表1进货单单存货会计计存货会计计采购明细细表采购统计计表进销存统统计表存货明细细表现存量明明细表2进货退退回单存货会计计存货会计计3进货折折让单存货会计计存货会计计4销售订订单销售管理理存货会计计受订明细细/统计计表5制令单单存货会计计6领/退退料单存货会计计存货会计计领料/
29、退退料明细细表进销存统统计表存货明细细表现存量明明细表销货明细细表销货统计计表销货年度度统计表表销货毛利利分析表表借入还出出明细表表借入租金金明细表表借出还入入明细表表借出租金金明细表表调拨明细细表, 调整明明细表7成品缴缴库单存货会计计存货会计计8销货单单存货会计计存货会计计9销货退退回单存货会计计存货会计计10销货货折让单单存货会计计存货会计计11借入入单存货会计计存货会计计12借入入还出单单存货会计计存货会计计13借出出单存货会计计存货会计计14借出出还入单单存货会计计存货会计计15库存存调拨单单存货会计计存货会计计16库存存调整单单存货会计计存货会计计17单/多厂商商付款单单出纳主管会
30、计计付款明细细表，应应付帐款款明细表表/统计计表/汇汇总表/帐龄分分析表厂厂商帐户户变动表表18单/多客户户收款单单出纳主管会计计收款明细细表，应应收帐款款明细表表/统计计表/汇汇总表/帐龄分分析表客客户帐户户变动表表19其他他费用收收入/支支出单出纳主管会计计其他费用用收入明明细表/其他费费用支出出明细表表20帐户户收支单单出纳主管会计计帐户收支支明细表表，帐户户收支汇汇总表21帐户户调拨单单出纳帐户收支支明细表表，帐户户收支汇汇总表22票据据异动出纳23审核核凭证主管会计计科目总帐帐，科目目明细帐帐，日记记帐，现现金帐，分录帐帐，销货货帐，进进货帐，汇总表表，对象象别帐24过帐帐、结转转凭
31、证调调整凭证证主办会计计月末：1、 存货会计计监督仓仓库盘点点，将实实际库存存数量经经过盘点点处理，有误差差时调整整实际库库存数量量及金额额。2、 存货会计计进行材材料出库库成本计计算，并并结转生生成会计计分录传传递给总总帐系统统。3、 出纳根据据银行送送来的对对帐单生生成银行行余额调调节表。4、 主办会计计审核完完所有的的会计凭凭证后结结转费用用、成本本，形成成本月利利润，输输出内部部报表（如：费费用表，成本表表，现金金流量表表等）。制作财财务报表表。要求：能能由系统统自动生生成的会会计凭证证不能直直接存总总帐中输输入，一一般性非非主营业业务的收收付款在在银行帐帐户收支支单中进进行处理理，不
32、能能直接在在总帐中中输入凭凭证。附录六：业务处理理工作标标准现金：1、 核对手工工凭证与与输入计计算机凭凭证的正正确性；2、 要求日清清月结（启动现现金日报报表，每每日打印印，现金金日报表表，核对对无误后后打两份份，一份份上交主主管负责责人签字字，一份份自己保保存，并并随时接接受不定定期检查查）；3、 现金日记记帐满页页打印；4、 出纳员每每天五点点必须结结帐，与与库存现现金核对对，打印印日报表表；5、 出纳员应应每天核核查原始始凭证与与记帐凭凭证；6、 严格执行行现金管管理制度度，库存存限额按按要求存存储；支票管理理：1、 发放及填填写支票票，随时时进行录录入，新新购入支支票首先先按整本本、
33、分帐帐户一次次性录入入，待支支票使用用时修改改日期、限额及及用途，使用部部门及个个人；2、 报帐时及及时核销销支票；3、 月末按部部门、经经办人提提供未核核销支票票的明细细，催交交报销；4、 作废支票票应随正正式支票票作为凭凭证的附附件。预付帐款款、应付付帐款、其它应应付款：（收付付款系统统）1、 按制定的的标准摘摘要正确确录入；2、 随时对新新增单位位进行目目录维护护，并每每整理一一次，每每月288日前交交部门目目录管理理员；3、 记帐完毕毕后，定定期（每每月一次次）对单单位往来来帐进行行核销；4、 根据管理理的需要要，对欠欠帐单位位，用款款部门，金额大大小，提提供有关关数据，经常通通知公司
34、司内有关关部门和和人员清清理债权权债务。5、 根据业务务量大小小，随时时与对方方单位进进行核清清帐目；6、 必须进行行参照录录入，严严格控制制往来单单位分户户；7、 属普通帐帐，统一一打印；预提费用用、待摊摊费用：严格划清清业务内内容，做做到及时时冲销预预提及摊摊销费用用。生产成本本：1、 根据设置置的明细细科目，按标准准摘要正正确填制制；2、 利用总帐帐表进行行成本核核算（包包括汇集集费用、分配费费用、成成本计算算）；3、 根据管理理的需要要，提供供成本核核算的有有关数据据；4、 定期进行行成本分分析；及及时向领领导提供供成本核核算资料料，对带带有倾向向性的成成本变化化要及时时反映，以便于于
35、改进；5、 属普通帐帐，统一一打印。6、 按时核对对明细帐帐，记帐帐凭证审审核，当当日业务务不超过过次日。其他应收收款、应应收帐款款：1、 按制定的的标准摘摘要正确确录入；2、 随时进行行目录维维护，并并每月整整理一次次，于月月终288日前交交部门目目录管理理员；3、 输入单据据时或在在一定时时期内对对应收帐帐款余额额进行核核销；4、 根据管理理的需要要，每月月进行一一次帐龄龄分析，关及时时交部门门领导（包括清清理欠款款单位的的及时核核销）；5、 随时与销销售部门门核对应应收及预预收货款款，及时时、准确确提供欠欠款单位位及金额额；6、 必须进行行参照录录入，严严格控制制往来单单位分户户；7、
36、属普通帐帐，统一一打印。管理费用用：1、 根据设置置的明细细科目，按标准准摘要正正确录入入；2、 及时进行行部门目目录维护护，每月月整理一一次，并并于月终终28日日前交部部门内目目录管理理员；3、 根据管理理需要，及时进进行费用用预算分分析，按按部门分分项目列列出节约约与超支支数额；4、 结合报表表，填好好数据反反馈表，反馈到到有关部部门；5、 属普通帐帐，统一一打印。银行存款款：1、 录入银行行对帐单单，随时时录入银银行对帐帐单；2、 审核银行行帐，审审核未记记帐银行行明细帐帐，（根根据银行行结算单单及银行行存款的的标准摘摘要）；3、 打帐要求求月清，月结，月打帐帐；4、 对帐，要要求根据据
37、计算机机产生的的待核银银行帐与与银行对对帐单进进行对帐帐，对帐帐后打印印出余额额调节表表及单位位未达帐帐和银行行未达帐帐；5、 银行帐业业务分析析，对于于单位未未达帐要要求按部部门，经经办人等等明细打打印，送送交各部部门催办办，银行行未达帐帐，送开开户银行行办理；产品销售售收入：1、 根据已制制定的标标准摘要要制票；2、 每月登记记销售收收入明细细帐；3、 根据管理理需要及及时提供供销售收收入及应应交税金金的金额额；4、 属普通帐帐，统一一打印；5、 按规定正正确计算算利润及及应交税税金；材料核算算：1、 原材料、低值易易耗：1） 录入依照照标准摘摘要输入入；2） 结合总帐帐报表提提供内部部报
38、表；3） 明细帐和和总帐进进行核对对，与库库存材料料明细帐帐进行核核对；4） 按一般帐帐统一打打印；2、应付付帐款：1） 按标准摘摘要制票票录入；2） 属普通帐帐统一打打印；3、其他他业务收收入：1） 按标准摘摘要正确确录入；2） 正确提供供其他销销售业务务的有关关数据（包括销销货单位位、内容容及金额额）；3） 属普通帐帐，统一一打印；固定资产产：1、 固定资产产清理，输入：1） 按制定的的标准摘摘要及资资产名称称逐笔制制票；2） 随时与固固定资产产明细帐帐进行核核对冲销销并结转转盈余；3） 帐簿打印印一般明明细帐打打印；2、 固定资产产原值、折旧：1） 充分利用用固定资资产子系系统实现现其功
39、能能；2） 随时利用用帐务系系统对固固定资产产进行核核实与调调整；3） 定期与实实物行核核对，做做到及时时清理；4） 定期与使使用部门门进行实实物核对对及时处处理；在建工程程：1、 凭证依照照标准摘摘要及时时进行填填制；2、 根据工程程项目的的增减及及时修改改项目目目录；3、 按资金来来源及用用途与有有关部门门进行核核对；4、 根据管理理需要，结合总总帐报表表建立专专项管理理报表，反映专专项资金金情况；5、 提供各项项工程的的完工程程度及支支款情况况；6、 及时进行行工程结结转；7、 帐簿统一一打印；总帐、会会计报表表、应交交税金、应付工工资、其其他应交交款、本本年利润润、营业业外收入入、营业
40、业外支出出、长期期投资、短期投投资、长长期借款款。1、 严格执行行会计制制度、税税务制度度，正确确设置会会计科目目；2、 按标准摘摘要正确确录入，能准确确反映各各科目的的业务内内容；3、 及时核对对总帐与与明细帐帐，做到到帐帐相相符；4、 按规定正正确填制制报表，按时报报送；5、 准确反映映企业应应交及已已交款数数额；6、 随时提供供长期、短期借借款科目目的来源源、金额额、期限限、偿还还时间、支付利利息等情情况；7、 按单位、投资构构成掌握握“长期投投资”科目内内容及投投资收回回情况；8、 属普通帐帐，一般般打印；9、 核对明细细帐；10、 负责所有有会计帐帐务的总总稽核，并对会会计凭证证、帐
41、簿簿经常性性的审核核；数字化管管理报表表管理制制度一、根据据上级主主管部门门统一设设计和布布置的格格式来编编制上报报的会计计报表。二、内部部管理的的会计报报表，根根据公司司管理需需要经主主管会计计审核设设定。对对于内部期层层单位需需要上报报的会计计报表格格式也要要由财务务部、主主管会计计统一规定，一一经确定定不允许许轻易变变动。三、根据据帐簿数数据准确确填制或或由机器器自动生生成会计计报表。帐表之之间的数数据必须衔接接一致。四、内部部基层单单位上报报的会计计报表应应将所属属单位的的报表数数据输入入机器进进行 汇总，保证表表与表之之间的勾勾稽严密密，数据据一致。五、每月月的会计计报表必必须软盘盘
42、和书面面两种形形式保存存。软盘盘报表和和书面报报表 的数据据必须一一致。六、存贮贮在硬盘盘上的会会计报表表数据必必须建立立软盘备备份。备备份次每每月不得得少 于一次次。要做做双备份份，做备备份前要要填写备份数数据登记记表（附录八八）。七、每月月的会计计报表必必须以书书面的形形式打印印出来统统一整理理，并经经会计主主管 领导审审阅签字字或盖章章。九、 每年年终终时，必必须将一一年会计计报表数数据（包包括备份份软盘和和打印书书面报表表）统一一整理并并与档案案管理员员办理存存档手续续，具体体详见数字化化管理档档案管理理制度说明。附录七：会计报表表系统业业务流程程图填制记帐帐凭证 录入记帐（记记帐凭证
43、证） 帐中取取数取损益表表的数据据填制转帐帐凭证 录入入记帐（转转帐凭证证） 帐中中取数资产负债债表资产负债债表（续续） 应上上交及应应弥补表表 表中中取数财务状况况变动表表工业企业业指标表表附录八：备份数据据登记簿簿备份日期期备份内容容备份盘序序号和盘盘数备份状态态操作员ERP系系统的维维护制度度目前ERRP系统统已投入入运行，为及时时发现系系统出现现的问题题，满足足财务管管理适应应工作的的变动，进一步步增进系系统的功功能等，必须加加强对系系统的维维护。系统的维维护包括括：维护护任务、人员配配备、维维护人员员的权限限及软硬硬件的维维护。一、系统统维护的的任务：1、 实施对系系统硬件件设备的的
44、日常检检查和维维护，以以保证系系统的正正常运行行；2、 在系统发发生故障障时，及及时排除除故障和和恢复运运行；3、 根据数字字化工作作实际需需要提出出系统扩扩充报行行，报财财务主管管；4、 在系统扩扩充时负负责安装装、调试试，直至至运行正正常；5、 在系统环环境发生生变化时时，随时时做好适适应性的的维护工工作；二、人员员配备：1、 配系统维维护员一一名，完完成以上上工作；三、系统统维护人人员的权权限：1、 系统维护护只能由由系统维维护人员员或指定定的专人人执行，系统其其它人员员不能实实施；2、 必须按规规定的程程序进行行软件的的修改操操作；3、 不得进行行任何未未作登记记的软硬硬件维护护操作；4、 维护人员员有权指指正操作作人员的的违规操操作。四、硬件件设备的的维护是是指对主