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1、国有资产清查数据填报操作规范 Still waters run deep.流静水深流静水深,人静心深人静心深 Where there is life,there is hope。有生命必有希望。有生命必有希望清查流程准备工作明细表盘点单清查报表汇总报送资产清查需要利用资产清查系统完成。在编报报表前，需要根据清查基准日导入资产卡片信息，并调整资产管理信息系统中有关内容。包括：会计制度、折旧信息、无价值、一卡一物一码、记账日期等。行政事业单位录入固定资产及无形资产卡片形成基础数据库，其中部分信息自动导入到固定（无形）资产盘点单。行政事业单位录入资产清查明细表，其中固定资产损益清查明细表、无形资产损
2、益清查明细表由固定（无形）资产盘点单自动生成。行政事业单位录入清查报表，其中部分报表由单位录入，部分由清查明细表自动生成。清查流程学校资产清查：学校资产清查：各专项组分别提交资产卡片及需要填报的表格，包括电子版材料及专项组组长签字加盖并公章的纸质材料。领导小组办公室审核后录入系统。二级事业单位资产清查：二级事业单位资产清查：包括口腔医院组，对外投资组中的各研究院。二级事业单位使用各自的账号密码登录行政事业单位资产管理信息系统（http:/202.205.108.74/zcgl），在系统中完成资产清查工作。用户名密码均为组织机构代码证号（不含横线，共9位）。电子材料，包括本单位的资产卡片、固定（
3、无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表、资产清查汇总表等自行进入系统提交。纸质材料经报表编制人员、资产管理部门负责人和单位负责人审查、签字并加盖单位公章后，由相关专项组提交资产清查领导小组办公室。系统界面清查准备盘点方式资产清查报表目录20162016年全国行政事业单位国有资产清查报表年全国行政事业单位国有资产清查报表单户表目录单户表目录 汇总表目录汇总表目录行政事业单位固定（无形）资产盘点单行政事业单位固定（无形）资产盘点单行政事业单位资产清查汇总表行政事业单位资产清查汇总表行政事业单位资产清查明细表行政事业单位资产清查明细表封面封面财清01行政事业单位资产负债清查汇总表财清明细01
4、行政事业单位应收票据清查明细表财清02行政事业单位机构人员情况汇总表财清明细02行政事业单位应收账款清查明细表财清03行政事业单位资产盘盈、财产损失汇总表财清明细03行政事业单位预付账款清查明细表财清04行政事业单位固定资产情况汇总表财清明细04行政事业单位其他应收款清查明细表财清04-1行政事业单位房屋构筑物情况汇总表 财清明细05行政事业单位存货清查明细表财清04-2行政事业单位车辆情况汇总表财清明细06行政事业单位应付票据清查明细表财清04-3行政事业单位大型设备情况汇总表财清明细07行政事业单位应付账款清查明细表财清05行政事业单位无形资产情况汇总表财清明细08行政事业单位预收账款清查
5、明细表财清06行政事业单位占有使用土地情况汇总表财清明细09行政事业单位其他应付款清查明细表财清07行政事业单位在建工程情况汇总表财清明细10行政事业单位借入款项清查明细表财清08行政事业单位资产出租出借情况汇总表财清明细11行政事业单位固定资产损溢清查明细表财清09事业单位对外投资情况汇总表财清明细12行政事业单位无形资产损溢清查明细表财清10行政事业单位担保情况汇总表行政事业单位资产清查报表行政事业单位资产清查报表财清11行政单位附属后勤服务单位基本情况汇总表封面财清12行政单位未脱钩经济实体基本情况汇总表财清综01行政事业单位资产负债清查表财清13行政事业单位国有资产产权待界定情况汇总表
6、财清综02行政事业单位机构人员情况表财清综03行政事业单位资产盘盈、财产损失表财清综04行政事业单位固定资产情况表财清综04-1行政事业单位房屋构筑物情况表财清综04-2行政事业单位车辆情况表财清综04-3行政事业单位大型设备情况表财清综05行政事业单位无形资产情况表财清综06行政事业单位占有使用土地情况表财清综07行政事业单位在建工程情况表财清综08行政事业单位资产出租出借情况表财清综09事业单位对外投资情况表财清综10行政事业单位担保情况表财清综11行政单位附属后勤服务单位基本情况表财清综12行政单位未脱钩经济实体基本情况表财清综13行政事业单位国有资产产权待界定情况表报表体系关系图资产清
7、查报表单户表汇总表清查报表清查明细表第一类，流动资产类第二类，固定资产类第三类，无形资产类第一类，总体情况第二类，固定资产情况第三类，无形资产情况第四类，在建工程情况第五类，管理情况固定（无形）资产盘点单资产负债清查表（流动资产组填写）、机构人员情况表（人事组填写）、资产盘盈财产损失表（系统根据盘点单生成）固定资产情况表、车辆情况表、大型设备情况表（以上三张表由设备家具组填写）、房屋构筑物情况表（房屋土地组填写）应收票据清查明细表、应收账款清查明细表、预付账款清查明细表、其他应收款清查明细表、存货清查明细表、应付票据清查明细表、应付账款清查明细表、预收账款清查明细表、其他应付款清查明细表、借入
8、款项清查明细表（流动资产组填写）固定资产损益清查明细表（系统根据盘点单生成）无形资产损益清查明细表（系统根据盘点单生成）无形资产情况表（无形资产组填写）、占有使用土地情况表（房屋土地组填写）在建工程情况表（在建工程组填写）出租出借情况表（可能涉及房屋土地组、后勤组、无形资产组）、事业单位对外投资情况表（对外投资组填写）、产权待界定资产情况表（可能涉及房屋土地组）单户表录入完毕后，系统自动生成固定（无形）资产盘点单需要填写资产盘点单的专项组：需要填写资产盘点单的专项组：设备家具组：设备、家具房屋土地组：房屋、土地图书资料组：图书资料文物陈列品组：文物、陈列品无形资产组：专利权、著作权等无形资产后
9、勤组：动植物、部分房屋构筑物威海校区组：威海校区所有固定资产及无形资产固定（无形）资产盘点单填写流程维护资产卡片根据2015年12月31日资产账同步资产卡片。一卡一物，价值，记账日期。导出资产盘点单资产盘点单中字段包含资产信息、盘点结果。资产信息由系统根据资产卡片生成。根据盘点单进行盘点按照盘点单对资产逐条盘点。将盘点结果填入盘点单。将填写完成盘点结果的盘点单导入系统，完成盘点。固定（无形）资产盘点单字段行政事业单位固定（无形）资产盘点单行政事业单位固定（无形）资产盘点单盘点单编号：清查基准日：年 月 日盘点日期：年 月 日 录入人：行次资产编号资产名称产权是否清晰资产分类取得方式规格型号产品
10、序列号计量单位取得日期财务入账日期价值类型账面数数量原值栏次1234567891011121312行政事业单位固定（无形）资产盘点单（续表）行政事业单位固定（无形）资产盘点单（续表）盘点单编号：清查基准日：年 月 日盘点日期：年 月 日录入人：行次账面数清查数盘点结果损溢类型使用状况存放地点使用部门 使用人原资产编号累计折旧（摊销）账面净值数量原值累计折旧（摊销）清查净值栏次1415161718192021222324252610020000注：灰色部分中的导出信息不可修改。红色字体标明的字段为必填字段。固定（无形）资产盘点单填写说明3.3.产权是否清晰：产权是否清晰：产权归属清晰，无产权纠纷
11、的固定（无形）资产填写“是”，否则填写“否”。16-19.16-19.清查数：清查数：填列数量、原值、累计折旧（累计摊销）、清查净值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢数。20.20.盘点结果：盘点结果：按无盈亏、盘盈、盘亏选择填列。21.21.损溢类型：损溢类型：按无盈亏、盘盈、盘亏、其他原因造成损失、毁损、贪污、盗窃、诈骗损失、司法败诉强制执行损失、技术淘汰、挂账、待报废选择填列。22.22.使用状况：使用状况：按在用、出租出借、闲置、毁损待报废、其他选择填列，20162016年已处置的资产使用状况填写为损毁待报废年已处置的资产使用状况填写为损毁待报废。土地房屋类卡片，使用状况填写 存在出
12、租出借 或 不存在出租出借。其他注意事项：其他注意事项：需填写的字段存在审核公式的限制，具体请查看清查报表编制说明。例：例：资产分类为非土地、房屋、构筑物、土地使用权时，16栏清查数_数量必须为整数。固定（无形）资产盘点单填写说明盘盈新增的资产的填写。盘盈新增的资产的填写。另行建立资产盘点单EXCEL文件，按资产条目逐行填写信息。将资产名称、资产分类、取得方式、取得日期、价值类型等资产基本信息填写完整，具体填写方法请查看清查报表编制说明。资产编号不可填写。数量、原值、净值填入清查数，不要填入账面数中。盘点结果、损益类型均填写盘盈。注：注：2015年底购置后未及时报账，2016年后入账的资产不计入盘盈新增。其他需注意的情况报表的录入金额单位为“元”，保留两位小数。清查报表中涉及固定资产和无形资产的部分，盘点单完成所有资产盘点后才能进行后续填报工作。包含第二类固定资产情况表、第三类无形资产情况表的所有表格，及第五类管理情况表中的出租出借情况表、产权待界定资产情况表。其他需注意的情况出租出借情况表中的条目必须与资产盘点单中使用状况使用状况填写为“出租出借”或“包含出租出借”的条目相对应。其中，房屋构筑物、土地等一项资产可以产生多条记录。产权待界定资产情况表中的条目必须与资产盘点单中产权是否清晰产权是否清晰填写为“否”的条目相对应。