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1、第一单元 前言第二单元 概述第三单元 盘点作业流程第四单元 盘点的组织第五单元 盘点表格（这个应公司酌情定制）第六单元 盘点前的准备第七单元 盘点的具体操作第八单元 盘点结果的分析和处理第一单元 前 言一、目的作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。第二单元 概 述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或不定期地对店内的商品进行全部或部分的清盘，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强管理。二、为什么盘点 对琳琅满目的商品，对摩肩接踵的顾客，员工忙里忙外，无非是令顾客满意、企业兴旺昌盛。然而，要知道是盈是亏，光靠每天的报表、每天的业绩是无法准
2、确知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：1 确切掌握库存量2 掌握损耗并加以改善3 加强管理，防微杜渐 4。 盘点的原则(一) 真实：要求盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。(二) 准确：盘点的过程要求是准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的点数，都必须准确。(三) 完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。(四) 清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。(五) 团队精神：盘点是
3、全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失，加快盘点的时间，商场各个部门必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个盘点按计划进行。三、盘点要达成的目的商场在营运过程中存在各种损耗，有的损耗是可以看见和控制的，但有的损耗是难以统计和计算的，如偷盗、帐面错误等。因此需要通过年度盘点来得知商场的盈亏状况。通过盘点，可以达到如下目标：1. 商场在本盘点周期内的亏盈状况。2. 商场最准确的目前的库存金额，将所有商品的电脑库存数据恢复正确。3. 得知损耗较大的营运部门、商品大组以及个别单品，以便在下一个营运年度加强管理，控制损耗。4. 发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境，清除死角。第三单元 盘点作
4、业流程一、 流程图 盘点作业流程规划的缜密与否，直接关系到盘点结果的真实性责任区域划分盘点前的准备及培训盘点作业盘点结果重盘进行调整和结算追查责任、对策改进重大差异否是二、作业流程管理1 盘点制度由总部统一制定。包括：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；2 组织落实包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分；3 盘点作业要划分区域，落实到人；4 盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、商品和环境整理、工作分配与盘点前培训、各种资料整理；5 盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第四单元 盘点的相关规定与组织实施一、 Coby盘点的规定盘点要求全
5、员参加，对于擅自不参加盘点的看您们怎么处理。盘点要求真实准确，营私舞弊、欺上瞒下伪造盘点数据的行为公司定将严惩不怠。 （一）在商品采购过程中造成的误差：1. 商品编码时必须符合商品编码的要求，不允许出现一单品两个店内码的现象。出现此类问题由您们商量解决2. 类似商品在难以区分的情况下，新品进店编写商品名称时必须以不同的、明显的标识予以区分。例如：开心果可以编写品名为：特级开心果、一级开心果。若出现此类问题将对采购员行使处罚。3. 商品进入卖场后应做到商品的及时跟踪，检查商品陈列价签与实际商品是否相符，是否有卖错的现象。平时也应经常到卖场做好价签对应的监督工作。4. 关于价签传递：新品（调价商品
6、）由理货员到信息部取新品（调价商品）价签，需在新品（调价商品）单上签字，签字后信息部留存。5. 要求采购员每周必须进行一次商品负库存的检查，一旦发现要及时查明原因并予以解决。在盘点当日如果出现能够查明原因的负库存现象，应给予相应的处理。6. 盘点前一天不允许进新品（现金自采商品除外），采购员必须要求供应商在盘点前一天把货送到，如有特殊情况，另论。（二）在商品验收过程中造成的误差：1. 由于收货员在收货过程中造成单品收货不准确，不能挽回损失的，由该责任人按所差金额单倍赔偿（包括多收、少收、错收等）2. 商品在销量过程中出现卖错现象，对造成此错误的责任人进行应有的惩罚。盘点当日之前，必须将所有有未
7、审核单据进行核对,找出原因,将错误单据写明详细说明上报总部信息部,根据情况做出处理方案。二、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超公司目标。1盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种：（1） 错盘、漏盘；（2） 计算错误；（3） 偷窃；（4） 单据错误；（5） 收货错误，或空收货，结果帐多物少；（6） 报废商品未进行库存更正；（7） 对一些清货商品，未计算降价损失；（8） 商品变价未登记和任意变价；（9） 录入错误；（10） 书写错误；（11） 复盘、抽盘不负责；（12） 商品不集中。2若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1） 重新确认盘
8、点区域，看是否漏盘；（2） 检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；（3） 检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；（4） 检查库存更正；（5） 重新计算；3 同时按规定程序进行库存调整4 商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。公司目前规定的超市盘点损耗标准为：(1). 门店盘损率应控制在：夏季：销售总金额的2，冬季：销售总金额的3。(2). 在夏季2、冬季3以下，在季度奖中予以奖励。(3). 在夏季2、冬季3应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。(4). 在夏季2、冬季3以上为不正常，须追寻有
9、关经营人员及员工的责任，并给予处罚。二、盘点的组织结构 盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实初盘、复盘，总部负责监督并抽盘，由店长负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是门店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。全场盘点组织构架图（如下图）若为单品盘点，则由店内根据盘点计划自己组织落实，同时由信息部配合操作总部分店店长营运信息部（系统数据）初盘复盘抽盘第五单元 盘点表格盘点用表格（对于这点我不是很清楚附件全是网上借鉴的）1 盘点表2 盘点卡3 盘点责任区分配表4 课盘点安排计划表5 复盘人员安排计划表6 盘点培训计划表附1：盘 点 表（附表1）部门： 序号： 年
10、 月 日商品名称商品条码店内编码规格单位初盘复盘抽盘备注初盘人： 复盘人： 抽盘人： 课长：填写说明：1 按部门填写2 设定编号3 盘点日期，按年月日填写4 系统确认的商品名称5 商品条码6 商品店内编码7 按售卖单位盘点8 盘点人签字附2：盘点卡 粘条码处货架编码日期初盘初盘人复盘复盘人抽盘抽盘人附3盘点责任区分配表（课）部门 日期 姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注起止张数填表人： 批准人： 附4： 课初盘安排计划表所属部门： 课长/主管姓名： 日期 员工姓名职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤备注 库存初盘单品初盘课长： 店长： 附5：复盘人员安排计划表门店 时间 员工姓名所属部门职位盘
11、点时间安排盘点内容参加盘点步骤库存复盘单品复盘制表： 店长批准： 附6：盘点培训计划表 门店 日期 部门组别本部门参加培训人员其它部门培训人员培训时间指导人员生鲜菜区干货杂粮日配深加工熟食西点食品民生酒、水滋补冲泡休闲食品百货家用百货服装针织文体家电清洁洗化合计制表 批准 店长 第六单元 盘点前的准备一、 人员安排1原则上，盘点当日，应停止任何休假，应由门店各部门写出课初盘安排计划表（见前表4），并呈报店长批准。2责任区落实到人，明确范围。3参加复盘的各部门盘点的员工，由分店文员合理调配，同时填写复盘人员安排计划表（见附表5），并呈报店长批准。二、 告知 通知厂商。盘点前，由采购员在订货时注明
12、，或以电话告知，或发函通知，避免厂商于盘点时段送货，并在收货处提前一个星期贴出通知。三、盘点前培训、 盘点前两个星期内进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务使失误降至最低、 模拟培训，按实际盘点步骤进行讲解，具体由店长及各课课长安排实施，并由分店文员填写盘点培训计划表（见前5），呈店长批准、 盘点人员进行逐一操作演习、 各组长/主管须进行标准操作示范、 新员工上岗，组长需对其进行盘点培训，如因培训未到位由组长承担责任。四、工作分配初盘、复盘工作由指定员工实施，抽盘工作由总部人员来执行1.初盘人员2.复盘人员3.抽盘人员。由总部人员负责，总部办公室负责人员工作安排。4.其它人员负责人员工作安排。要求
13、：工作安排落实到人，工作量平均分配，必须有初盘和复盘，初盘与复盘人员不能在同一部门。五、商品整理，环境整理 实际盘点前两天对商品进行整理，使盘点工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重点是：、 检查货架价格卡是否与商品陈列位置一致，不一致时，要将其调整一致或更换新卡；、 将商品陈列整齐，以利于盘点数量；、 清除坏品、退货商品，该报损的报损，该退货的退到收货区，包装破损商品要及时处理；、 清除卖场及作业场死角，检查收货区、收银区等是否有滞留商品；、 将各项设备、备用品、工具存放整齐；、 库存商品的整理要注意两项：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品数量不足整箱的当作整箱计算；（1） 将仓区
14、根据商品的储存要求和食品卫生的要求划分若干仓位对商品进行分类摆放，可依具体情况要求将仓库分成不同的区域，应划分为商品区、赠品区、破损区、退换货区和促销区；（2） 商品摆放时，必须有垫板，并与墙壁和顶棚保持距离，以便空气的流通，而且做到“商品不落地、不碰墙面”；（3） 商品上下叠放时，要做到“上小下大，上轻下重”，并限制叠放的高度不得超过2米，商品数量大时须怎么处理？（4） 商品的摆放，在视觉上要求做到“栈板一条线、商品一个面”， 要考虑到数量读取容易；（5） 商品的摆放，应容易识别与检查，原则上要求商品的存放严格“按中分类码放、一品一位”；（6） 库房通道不可堆放商品，做到“看得见，进得去，拿
15、得到，出得来”。、 盘点前最后整理： 一般在盘点前两小时，对商品进行最后整理，主要是陈列架上的商品。顺序绝对不能改变，否则盘点时会对不上号。六、系统操作 盘点是应该想好系统这一点怎么处理（这是关键所在）七、 盘点卡准备与盘点表的书写、 适用范围1）盘点卡的适用范围2）盘点表的适用范围、 盘点卡准备、 盘点表书写八、 盘点前开动员会、 库房盘点：、 全场盘点：、 总部抽盘：、 会议内容：1） 强调盘点的重要性，要求真实准确。2） 公布人员工作安排情况，包括初盘人员、复盘人员、抽盘人员、信息部、财务部。3） 公布盘点率。九、 注意事项、 盘点前各组长须核查前三日的退货情况，看是否录入电脑；、 组长
16、核对报废商品是否及时进行库存更正；、 组长检查破包商品是否整理；、 销售区域的盘点必须在当天营业结束后进行；、 信息部必须在营业结束以后，开始盘点以作库存锁库；、 收货部门在盘点当日（可依实际情况而定），必须停止所有数据资料的录入；、 未录入的商品，必须贴上“未录入不需盘点”的标记；、 库房盘点前:保证货架上补货充足,单包装和箱包装均须有货第七单元 盘点的具体操作一、系统操作、 全场盘点、 单品盘点二、盘点规定1初盘规定（由店内*负责）(1). 库存盘点盘点库存时，使用盘点表盘点，首先核对商品与盘点表上的品名、店内码是否相符，并依序由左而右，由上而下，S型盘点，并在初盘数量处填写数字，并在初盘
17、人处签字。 (2). 全场盘点盘点卡部分l 首先核对商品与盘点卡上的品名、条码是否相符，并依序由左而右，由上而下，S型盘点，并在初盘数量处填写数字，并在初盘人处签字。l 盘点卡上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆；l 数字写错，用加“+、-”来计算，需涂改的要涂改彻底，并经初、复、抽盘人员确定认方可修改。l 盘点时，一定要按系统单位盘点，不够一个单位的折合成系统单位计算；l 盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入待处理品堆放处；l 店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点区域，发掘死角及易漏盘区域；盘点表部分同库房2复盘作业规定(1). 盘点方式同初盘；(2). 复盘
18、时要先检查是否有遗漏区域；(3). 巡视盘点表上有无遗漏的商品或无盘点卡的商品；(4). 复盘在初盘后马上进行，在复盘数量处填写数字，并在复盘人处签字；(5). 复盘无误后将盘点表/卡放回原处。抽盘作业规定（由总部人员负责）(1). 对整个区域的抽盘视同复盘；(2). 抽盘商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的商品；(3). 抽盘数量处填写盘点表，并在抽盘人处签字；(4). 抽盘是对初盘和复盘盘点数量的抽验，必须在初盘和复盘盘点后方可抽盘。4 注意事项(1). 每份盘点报表必须由部门组长以上人员签名；(2). 组长在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保无误；(3). 组长必
19、须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘点；(4). 在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量；(5). 组长须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理（如报损、重新包装等）。5 数据录入（1）盘点卡n 待商品按要求的复盘、抽盘率进行抽盘后，方可进行录入。n 理货员拿盘点卡进行录入时，要依序由左而右，由上而下，S型逐一拿取，防止漏卡。n 录入时，收银员只需把盘点卡上条形码在扫描枪/平台上扫过，待该商品进入POS机后，即可输入数量，无须键入商品编码。（2）盘点表盘点后交组长，由组长交信息部录入，并打出清单与组长核对保证录入时无任何误差
20、。第八单元 盘点结果的分析和处理盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。一、系统操作二、追查差异原因三、库存调整总部审核盘点盈亏单，自动根据盘点结果更正库存。盘点数据单的填写如下：1) 理货员填写盘点数据整改单后交给本组组长，组长经确认签字后交给店长。2) 由店长作最后的审核确认后将由店长签字的盘点数据整改单交给信息部整改数据。3) 商品所属组组长、及店长的签字缺一不可，否则信息部不允许整改盘点数据。4) 如果各别部门不按规定执行出现任何问题，由责任部门承担一切责任。因整改数据给公司造成重大损失都将给予当事人相应的处罚。5) 盘点数据整改单三、游离商品的处理1盘
21、点通常会发生下列特殊情况（1）有货号，无品名或错品名 其原因有：l 货号错误l 货号已淘汰，但商品仍在销售l 套号（厂商滥用已有货号，套用新产品）（2）有品名，无货号其原因有：l 条码脱落，又无据可查l 店内自购，还没有编号2处理程序：(1) 进行清查：在可能的情况下须确认货号（条码），同时输入库存记录(2) 清查后仍无法找出原籍的商品一方面要列清单送采购部确认，一方面将其集中以便处理(3) 采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理：l 退回厂商l 如果无条码有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情作清仓处理l 报损(4) 属未经许可引进之商品，则追究责任(5) 注意：不可将不合格产品，过期或变质商品销售给顾客