《黄酒项目库存管理【范文】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《黄酒项目库存管理【范文】.docx（30页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询/黄酒项目库存管理黄酒项目库存管理xx有限责任公司目录一、 库存及其分类2二、 库存问题的提出5三、 单期最优订货量的确定5四、 单期库存管理问题描述6五、 公司简介7公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9六、 项目简介9七、 经济效益评价13营业收入、税金及附加和增值税估算表14综合总成本费用估算表16利润及利润分配表17项目投资现金流量表19借款还本付息计划表22八、 投资方案分析23建设投资估算表25建设期利息估算表26流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29一、 库存及其分类1、库存的概念库存就是存货，即暂时处于闲置状态的用于将来需
2、要的资源。闲置的资源可以是在仓库里、生产线上或车间里，也可以是在运输途中。库存的存在主要是由于供需双方在时间、空间和数量上的不确定性或者矛盾所引起的。2、库存的分类可从不同角度对库存进行分类，以下从四个方面介绍库存的分类。（1）按在输入一转换一输出过程中所处的状态分类，可将库存划分为原材料库存、在制品库存、维修库存、成品库存。原材料库存包括原材料和外购零部件。在制品库存包括处在产品生产不同阶段的半成品。维修库存包括用于维修与养护的经常消耗的物品或部件。成品库存是准备销售给用户的产成品所形成的库存。（2）按库存的作用分类，可将库存划分为周转库存、安全库存和调节库存。周转库存是指为保证正常经营必须
3、保有的库存。安全库存是为了应对需求的不确定性、生产周期或供应周期内可能发生的不测变化而设置的一定数量的库存。调节库存是用于调节需求或供应的不均衡，生产速度与供应速度不均衡，各个生产阶段的产出不均衡而设置的，如为满足季节需求而设立的库存。（3）按物品需求的重复程度分类，可将库存划分为单周期库存和多周期库存。单周期库存用于满足单周期需求。单周期需求的特征是偶发性或物品的时效性很强，因而很少重复订货。有两种情况：一是偶尔发生的对某种物品的需求，如某些大型活动的纪念章或节日贺卡等；另一种是时效性很强物品的需求，如杂志、报纸等。对于单周期需求物品的库存控制称为单周期库存问题，如报童问题就是典型的单周期库
4、存问题。多周期库存用于满足多周期需求。多周期需求反复发生。对多周期需求物品的库存控制称为多周期库存问题。与单周期库存相比，多周期库存问题更为普遍。 （4）按对库存的需求特性分类，可将库存划分为独立需求库存与相关需求库存。独立需求库存是指用户对某种库存物品的需求与物资无关，表现出对这种库存需求的独立性。从库存管理的角度来说，独立需求库存是指那些随机的、企业自身不能控制而由市场所决定的需求。独立需求库存无论在数量上还是时间上都有很大的不确定性，但可以通过预测方法粗略地估算。相关需求库存是指与其他需求有内在相关性的库存，根据这种相关性，企业可以精确地计算出它的需求量和需求时间，是一种确定型需求。例如
5、，顾客对某一商品（如汽车）的需求，对于生产该产品的企业来说，就是独立需求，因为这种需求与其他种类物品的需求无关，而且是随机的，企业不能控制。对于汽车厂商，构成汽车的零部件及原材料（如轮胎、车门等）的需求，便是相关需求，一旦这种产品需求确定了，生产该产品所需的零部件及原材料的数量就确定了。本章主要介绍独立需求库存管理问题。二、 库存问题的提出物料的存储现象由来已久，但是把存储问题作为一门学科来研究，还是进入20世纪以后的事情。早在1915年，哈里斯对银行货币的储备进行了详细的研究，建立了一个确定性的库存费用模型，并确定了最优解，即最佳批量。后来，威尔逊在把这一结果纳入存储管理系统方面做了积极的工
6、作。所以，人们常把经济订货批量的计算公式称为威尔逊哈里斯模型。经济订购批量研究了如何从经济的角度确定最佳订货数量，从根本上改变了人们对库存问题的传统认识，是对库存理论研究的一个重大突破，可以说是现代库存理论的奠基石。第二次世界大战之后，由于运筹学、数理统计等理论与方法的广泛应用，特别是20世纪50年代以来，人们开始应用系统工程理论来研究和解决库存问题，从而逐步形成了系统的库存理论，亦称“存储论”。随着计算机在管理中的普遍应用以及供应链管理理论的发展，库存理论不断完善与成熟起来。三、 单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定
7、性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解四、 单期库存管理
8、问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。五、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：韦xx3、注
9、册资本：800万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-11-117、营业期限：2010-11-11至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。当前，
10、国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众
11、创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8210.496568.396157.87负债总额4820.813856.653615.61股东权益合计3389.682711.742542.26公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入2
12、6726.6221381.3020044.97营业利润6589.025271.224941.77利润总额6225.014980.014668.76净利润4668.763641.633361.51归属于母公司所有者的净利润4668.763641.633361.51六、 项目简介（一）项目单位项目单位：xx有限责任公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约62.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积41333.00（折合约62.00亩），预计场区规划总建筑面积7
13、0002.49。其中：主体工程44371.81，仓储工程12221.35，行政办公及生活服务设施7152.84，公共工程6256.49。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发
14、速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销
15、服务体系，营销网络拓展具备可复制性。培育形成一批具有竞争力的企业和先进制造业集群。巩固提升内外联动、东西互济的产业发展优势，区域布局进一步优化。培育一批消费引领能力强的轻工产品品牌。造就一批百亿元以上品牌价值企业，重点产业集群区域品牌影响力持续提升。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25249.73万元，其中：建设投资19992.37万元，占项目总投资的79.18%；建设期利息573.08万元，占项目总投资的2.27%；流动资金4684.28万元，占项目总投资的18.55%。2、建设投资构成本期项目建设投资19
16、992.37万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用17493.27万元，工程建设其他费用1964.51万元，预备费534.59万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入45400.00万元，综合总成本费用36585.54万元，纳税总额4183.55万元，净利润6447.37万元，财务内部收益率19.43%，财务净现值8680.64万元，全部投资回收期6.09年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积41333.00约62.00亩1.1总建筑面积70002.49容积率1.691.2基底面积231
17、46.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩314.882总投资万元25249.732.1建设投资万元19992.372.1.1工程费用万元17493.272.1.2工程建设其他费用万元1964.512.1.3预备费万元534.592.2建设期利息万元573.082.3流动资金万元4684.283资金筹措万元25249.733.1自筹资金万元13554.213.2银行贷款万元11695.524营业收入万元45400.00正常运营年份5总成本费用万元36585.546利润总额万元8596.497净利润万元6447.378所得税万元2149.129增值税万元1816.4610税金及附加万元
18、217.9711纳税总额万元4183.5512工业增加值万元14590.2713盈亏平衡点万元16581.82产值14回收期年6.09含建设期24个月15财务内部收益率19.43%所得税后16财务净现值万元8680.64所得税后七、 经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至
19、达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入45400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031780.0038590.0045400.002增值税0.001415.031718.261816.462.1销项税0.004131.405016.705902.002.2进项税0.002716.373298.444085.543税金及附加0.00169.80206.20217.973.1城建税0.0099.05120.28127.1
20、53.2教育费附加0.0042.4551.5554.493.3地方教育附加0.0028.3034.3736.33（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1816.46万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正
21、常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用36585.54万元，其中：可变成本31513.75万元，固定成本5071.79万元。达产年项目经营成本34930.65万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0020895.1225372.6429850.172工资及福利费0.001663.581663.581663.583修理费0.00640.88640.88640.884其他费用0.002776.022776.022776.024.1其他制造费用0.00223.83223.83223.
22、834.2其他管理费用0.00190.91190.91190.914.3其他营业费用0.002361.282361.282361.285经营成本0.0025975.6030453.1234930.656折旧费0.001060.961060.961060.967摊销费0.0020.8520.8520.858利息支出0.00573.08573.08573.089总成本费用0.0027630.4932108.0136585.549.1其中：固定成本0.005071.795071.795071.799.2可变成本0.0022558.7027036.2231513.75（四）税金及附加本期项目税金及附加
23、主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加217.97万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8596.49（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8596.4925.00%=2149.12（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8596.49万元，缴纳企业所得税2149.12万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税
24、=8596.49-2149.12=6447.37（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031780.0038590.0045400.002税金及附加0.00169.80206.20217.973总成本费用0.0027630.4932108.0136585.544利润总额0.003979.716275.798596.495应纳所得税额0.003979.716275.798596.496所得税0.00994.931568.952149.127净利润0.002984.784706.846447.378期初未分配利润0.000.002686.3066
25、53.839可供分配的利润0.002984.787393.1413101.2010法定盈余公积金0.00298.48739.311310.1211可供分配的利润0.002686.306653.8311791.0812未分配利润0.002686.306653.8311791.0813息税前利润0.005547.728417.8211318.69（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.43%。本期项目投资财务内部收益率19.43%，高于行业基准内部收益率，
26、表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8680.64（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8680.64万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目
27、投资回收期：投资回收期（Pt）=6.09年。本期项目全部投资回收期6.09年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0031780.0038590.0045400.001.1营业收入0.000.0031780.0038590.0045400.002现金流出9996.189996.1829424.4031361.9639130.262.1建设投资9996.189996.182.2流动资金0.003279.00702
28、.643981.642.3经营成本0.0025975.6030453.1234930.652.4税金及附加0.00169.80206.20217.973所得税前净现金流量-9996.18-9996.182355.607228.046269.744累计所得税前净现金流量-9996.18-19992.36-17636.76-10408.72-4138.985调整所得税0.001386.932104.452829.676所得税后净现金流量-9996.18-9996.181360.675659.094120.627累计所得税后净现金流量-9996.18-19992.36-18631.69-12972.
29、60-8851.98计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.55%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.43%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：17283.29万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：8680.64万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.40年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.09年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还
30、期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为19.75。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.89。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项
31、目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5847.7611695.5211695.5211695.521.2当期还本付息143.271002.89573.08573.08573.081.2.1还本1.2.2付息143.271002.89573.08573.08573.081.3期末借款余额5847.7611695.5211695.5211695.5211695.522利息备付率19.753偿债备付率17.89（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务
32、测算，项目达产后每年营业收入45400.00万元，综合总成本费用36585.54万元，税金及附加217.97万元，净利润6447.37万元，财务内部收益率19.43%，财务净现值8680.64万元，全部投资回收期6.09年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设
33、工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资19992.37万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17493.27万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9053.27万元。2、设备购
34、置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7941.88万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为498.12万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1964.51万元。（五）预备费本期项目预备费为534.59万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9053.277941.88498.1217493.271.1建筑工程费9053.279053.271.2设备购置费7941.88
35、7941.881.3安装工程费498.12498.122其他费用1964.511964.512.1土地出让金1042.621042.623预备费534.59534.593.1基本预备费239.99239.993.2涨价预备费294.60294.604投资合计19992.37（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11695.52万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息573.08万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息573.08143.27429.811.1.1期初借款余额5847.761.1.2当期借款11695.5
36、25847.765847.761.1.3当期应计利息573.08143.27429.811.1.4期末借款余额5847.7611695.521.2其他融资费用1.3小计573.08143.27429.812债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计573.08143.27429.81（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点
37、和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4684.28万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0021005.1225506.2230007.321.1应收账款0.009452.3011477.8013503.291.2存货0.007351.798927.1810502.561.2.1原辅材料0.002205.542678.153150.771.2.2燃料动力0.00110.28133.91157.541.2.3在产品0.003381.834106.50483
38、1.181.2.4产成品0.001654.162008.622363.081.3现金0.001680.412040.502400.591.4预付账款0.002520.623060.753600.882流动负债0.0017726.1321524.5825323.042.1应付账款0.006381.407748.859116.292.2预收账款0.0011344.7213775.7416206.753流动资金0.003279.003981.644684.284流动资金增加0.003279.00702.64702.645铺底流动资金0.006301.547651.879002.20（八）项目总投资本
39、期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25249.73万元，其中：建设投资19992.37万元，占项目总投资的79.18%；建设期利息573.08万元，占项目总投资的2.27%；流动资金4684.28万元，占项目总投资的18.55%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25249.73100.00%1.1建设投资19992.3779.18%1.1.1工程费用17493.2769.28%1.1.1.1建筑工程费9053.2735.85%1.1.1.2设备购置费7941.8831.45%1.1.1.3安装工程费498.121.97%1.
40、1.2工程建设其他费用1964.517.78%1.1.2.1土地出让金1042.624.13%1.1.2.2其他前期费用921.893.65%1.2.3预备费534.592.12%1.2.3.1基本预备费239.990.95%1.2.3.2涨价预备费294.601.17%1.2建设期利息573.082.27%1.3流动资金4684.2818.55%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资25249.73万元，其中申请银行长期贷款11695.52万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25249.73100.00%1.1建设投资19992.3779.18%1.2建设期利息573.082.27%1.3流动资金4684.2818.55%2资金筹措25249.73100.00%2.1项目资本金13554.2153.68%2.1.1用于建设投资8296.8532.86%2.1.2用于建设期利息573.082.27%2.1.3用于流动资金4684.2818.55%2.2债务资金11695.5246.32%2.2.1用于建设投资11695.5246.32%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金