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1、2022财务工作自查报告(合集15篇)财务工作自查报告1县水利局：我站依据局会议精神，结合本单位的实际状况，对本单位财务工作状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，我站严格根据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，20xx年7月31日以前本单位依据实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。20xx年8月1日实施站财局管后，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支
2、出须要，既体现实际工作须要，又考虑财力可能，依据各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹支配，合理支出。二、单位内部限制制度建立和执行状况依据我站工作实际，在建立并实施内部监督和限制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和限制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批
3、程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的运用，提高了资金运用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，实行各种有效措施限制经费开支，杜绝了奢侈现象的发生。4、明确规定个人不得私自承接相关工程项目。三、农夫用水者协会账户的管理和运用状况依据本单位工作实际，由农夫用水者协会承接的各类工程项目，严格根据有关程序进行预、决算及合同签订，资金一律进入协会银行账户，并根据会计法的规定建立了账簿、做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。四、存在问题通过自查自纠，我站在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，主要表现为：在实施内部监督
4、制度和内部限制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财务工作自查报告2依据省纪委关于开展20xx年“四项专项整治”的方案（鄂纪文20xx19号）和省财政厅、省公安厅、省审计厅、省国家税务局、省地方税务局关于在全省开展财务票据专项整治工作实施方案（鄂财监发20xx14号）、孝感市纪委关于印发“七项专项整治工作法案”的通知（孝纪办20xx16号）、市财政局关于在全市开展财务票据专项整治自查自纠工作的通知要求，为切实做好全校财务票据专项整治工作，学校召开财务票据专项整治自
5、查自纠工作会议，确定从7月13日至7月25日，在全校开展财务票据专项整治自查自纠工作。财务处、医学分院、后勤服务中心、附属医院、师范学院负责人参与会议，会议由财务到处长胡德新主持。全体与会人员学习了关于印发“七项专项整治工作法案”的通知（孝纪办20xx16号）、市财政局关于在全市开展财务票据专项整治自查自纠工作的通知。胡德新同志宣读了湖北职业技术学院财务票据专项整治自查自纠工作方案。方案详细包括专班人员组成及分工、自查自纠内容刚好间支配、有关要求，强调了工作的肃穆性。朱虹副校长讲话。她说，财务票据专项整治自查自纠工作是符合当前政治形势的须要，是学校政治稳定、经济稳定的须要。各部门和负责人肯定要
6、站在讲政治的高度做好财务票据专项整治自查自纠工作。狠抓落实，做到“三实”，一实要见底，自查自纠工作要做到最基础；二实要到人，工作和责任要落实到人；三实是工作到位，覆盖8项内容、把握时间节点、坚决做到自查面100%，无遗漏和死角。各单位责任要明确，程序要规范。财务处除校本级自查自纠工作外，还要搞好全校整体联动，指导各独立核算单位自查自纠工作，刚好发觉问题，分析探讨解决方法；各独立核算单位要自加压力，做好本单位压力传导，形成合力完成自查自纠任务。财务工作自查报告3为肃穆财经纪律，加强单位财务管理，进一步规范各类财务支出票据的运用行为，依据市纪委、市监察局关于在全市开展财务票据专项整治工作实施方案的
7、有关要求和XX市财政局关于报送全市财务票据专项整治自查自纠工作状况的通知，我局高度重视并组织财务人员比照实施方案进行了仔细的自查，现将有关状况报告如下：一、领导重视，细心组织此次财务票据自查工作，局党委高度重视，专题召开全体机关干部学习财务票据专项整治会议，并组成了检查专班，专班人员由单位主要负责人XX任组长，分管财经工作的副局长XX任副组长，成员由局监察室xx和机关财务室xx、xx组成。同时，局领导责成财务室人员仔细学习了财务票据专项整治工作实施方案，具体了解此次对财政票据检查的内容和依据，严格根据市财政下发关于报送全市财务票据专项整治自查自纠工作状况的通知要求进行检查。机关财务室于20年7
8、月17日至20日主动组织本科室财务人员对我单位20年10月1日以来在财务支出中票据的运用状况进行了自查，并根据要求仔细地填写了相关的检查表。二、检查全面，突出重点财务人员在财务票据专项整治自查工作中，对我局20xx年10月1日以来的全部会计凭证、财务单据，逐本、逐笔支出票据一本一笔不漏地全面检查，检查中重点突出了对财务支出上列支礼品礼金数额和发票内容金额是否真实；会议费、培训费、接待费发票内容是否真实、手续是否齐全、标准是否合规；内容为办公用品、副食的发票内容是否真实；电脑耗材、材料印刷、购置费、资料费等发票内容是否真实、金额是否真实；车辆修理发票内容是否真实，是否存在虚报冒领状况。是否存在往
9、来票据作支出凭证的现象等十三个方面的内容。通过自查，我们认为：（一）我单位严格执行了财务管理制度，在财务支出票据入账事项上把好了几道关口，一是分管财经的领导首先对支动身票票面的内容、金额、事由、经办人、证明人等几个要素进行严格审查，把好了支出内容真实性关口；二是单位主要领导对分管领导签批的单据进行复核，把好了支出票据入账的关口；三是在财务室报销入账时，财务人员对支出票据的各项要素、领导的签批状况及发票的真实性进行审核，把好了支出票据完整性关口。（二）我单位在日常工作中，对支出票据严把了几道关口，在此次自查中不存在自查内容中的十三个方面的问题。通过这次自查，我们进一步学习了国家有关财务票据和财务
10、管理的法规制度，根据省纪委、市纪委开展的20年四项专项整治和腐败问题的统一部署和要求，严格执行财经法纪，营造风清气正的财务管理环境，接着保持一贯严格理财、管财的本色，让财务管理工作再上新的台阶。财务工作自查报告4为加强学校教化经费管理,依据普教科字356号文件关于规范普定县教化系统财务管理工作的通知的精神,及上级主管部门的支配,我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查,现汇报如下: 加强了财务工作的管理力度。为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法，加强内部监管，学校成立了财务领导小组，财务审查小组，完善了育英小学差旅费报销细则，制定有财务公开制度财务工作安排财务管理制度等系列规章制度。
11、加强了财务管理的透亮度。学校的大型设施的购买，学校重大修理，都先全校老师会议探讨通过后才进行购买。对于应纳入政府选购的大宗物件，严格按政府选购相关规定办理，定期开展内部财务审查工作，定期向全校老师公布学校财务状况。这次自查整改涉及详细事项如下：一、无虚假支出单据套取资金现象；二、资金支出与支出单据相符，无变更资金用途现象；三、做到学校相关收费学生生活费刚好存入校财管账户；四、无违反国家有关国有资产管理规定，无私自占有、运用行为；五、做到银行存款帐、现金日记账、台账，出入库单据规范；六、养分餐专项金费专款专用，并有相应监督制度；七、无公款私用现象；八、对学校固定资产做到刚好清理、管理和报损报废；
12、九、预算金费合理，无违反国家有关财经纪律、法规、政策等状况。总体而言，我校对公用经费的运用和管理严格按上级文件会议精神执行，对不能开支的项目做到不予开支，公用经费的运用除保障教学所需外，主要用于设备添置、校舍修理等方面，未挪用公用经费，未截留专项经费。学校对支出票据的收集要求做到刚好，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，每月支出票据经马场镇中心校办公室审核后才进行报账。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为，无滥用和铺张奢侈等现象。特此报告！以下为财务自查领导小组成员
13、名单： 组长：朱怀畅副组长：高守应 田之源成员：朱汝彪 叶敏 江承权 黄璎 乔家銘 朱萍马场镇育英小学负责人：朱怀畅xx年10月28日财务工作自查报告5依据xx市审计局关于绽开xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知精神，我局结合本身实际状况，对本单位的财政财务收支状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告以下：一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺当进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，主动绽开自查自纠工作。二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求仔细学习文件精神，对比自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，刚好发觉和解决存在的题目。三、仔细自查，刚好自纠依照xx市审计局
14、绽开xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的状况和内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自查。1、我局全部财政资金均按预算用处运用，支出真实合规。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。3、非税收进征收正值合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收进的行为。一、自查方法现金的清查，是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额核对，以查明账目状况。银行存款的清查，是采纳与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日记账与开户银行转来的对账单逐笔进行核对。二、自查内
15、容1、财务收支管理状况我院在财务工作的过程中，严格根据会计法的规定，遵守财务规章制度，明确“收支两条线”的管理方法，配备财务人员2人(会计、出纳各1人)。经费在日常运用中，严格遵循国家的行政事业单位会计法准则;在办理财务报销事项时，严格执行“一支笔”的原则，同时必需有经办人、分管领导和院长全部签字后才能到财务报销，以确保其真实性、合法性;依法设置会计账簿，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效;在会计电算化方面，采纳的是用友ERP财务软件,有助于会计工作的规范
16、化。在资产管理上，做到帐物一样、帐表相符，特殊是在运用中心专项资金选购时，严格根据行政单位选购方法，公开招标进行选购，选购的资产刚好精确入帐。2、诉讼费收费状况我院严格根据诉讼费管理方法，严格根据国家统一规定收取诉讼费用，未另行制定收费方法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分别根据受理案件适用的诉讼费用标精确定详细数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用;当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开具的收据作为已交(预交)诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用，也实行收缴分别。因不便由指定银行收取诉讼费用
17、，由人民法庭干脆代收，并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭干脆代收的诉讼费用，定期交入指定银行，同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理，严格执行国家有关规章制度，自觉接受同级财政部门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。3、涉案款项管理状况由于财政预算管理的有关规定，实行财政国库集中支付改革的预算单位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的局限，我院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。4、诉讼费收费程序状况我院严格根据诉讼费管理方法，严格根据程序收缴诉讼费用，法院只负责开收费通知单，由案件当事人干脆向财政部门在农业银行各分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼
18、费，法院诉讼收费全额上缴国库。由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点，由经办人统一收取后再代为存入专户。5、票据管理状况我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，收费员每次向票据管理人员只领一本票据，以后缴旧领新;票据管理人员要按肯定时间和收费员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。非税收入一般缴款书根据相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。三、不足及建议通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，在预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大对预算的管理，应留意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中，结算不够刚好，在以后工
19、作中尽量采纳转账支付的方式，当日进行结算。经费方面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性很大，在日常经费和专项资金上，都存在着到位不刚好、不足额的现象，往往都是年终集中支付，增加了财务的工作量。财务工作自查报告6教化局计财股：为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，依据市教化局关于对全市中小学财务收支等状况进行检查的通知（巢教财20xx110号）文件精神，我校高度重视，刚好召开了老师会，把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近两年财务财务管理工作进行了仔细自查。现报告于下：一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员刚好到位，我校成立了迎接小学财务管理
20、自查工作领导小组。校长焦山河任组长，学校会计兼报账员蒋飞任副组长，以理财小组成员汪森林、焦照发、李银为成员。二、我校依据县财政局、教化局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开老师会，事后进行常规公示；学校每年在老师会上都要作财务收支总结，并要在老师会上都获得通过。三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格根据国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费状况。四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入
21、国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部运用省财政部门统一印制的财政收据。五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于各项款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。六、为实现民主理财，学校成立了理财小组，各项来往收据及发票均有理财小组成员签字。七、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校xx、xx两年内各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无滥用和铺张奢侈等现象。八、由于学校近两年来经费较为惊慌，加上学校地处偏远，老师一般离校较近，本着节约经费，
22、削减不必要开支的精神，在xx、xx两年年初预算中，没有款待费及工作餐费用等。九、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、运用、交接、修理等后勤管理制度。十、建议学校会计及报账员均选择老师，缺乏会计专业学问，希上级教化部门进一步加大财务人员培训力度，提高业务实力。特此报告xx年x月x日财务工作自查报告7依据文件精神，为切实肃穆财经纪律，维护财经秩序，高度重视，仔细组织学习文件精神，并根据文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将详细状况汇报如下：一、“三公”经费自查状况（一）公款出国（境）费没有出国(境)事项发生，此
23、项费用不存在。（二）公务用车经费对公务用车实行定点修理、定点加油、统一管理。申请公务用必需填写派车单，经审批后，由办公室依据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的限制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。现有车辆辆，其中：执法执勤用车辆，一般公务用车辆。年月至月公务用车费为万元。（三）公务接待费用的公务接待实行事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，比照管理制度规定，符合款待条件的在报告分管后填写款待申请单，说明款待的理
24、由、来客人数、确定参陪人员名单，经批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，支配就餐。自中心“八项”规定和党的群众路途活动开展以来，根据上述管理方法，严格限制公务接待费用支出。年公务接待费为万元，年公务接待费为万元，比上年同期下降了%，年月至月公务接待费为万元。将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。（四）会议费在会议费管理上，严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理方法，严格会议费管理规定。年月至月，没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。二、财经纪律、财经秩序自查状况(一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置严格执行财务工作
25、规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够根据会计法的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会2人员具有肯定的业务工作实力，工作中真正做到报表的刚好性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量。（二）完善财务管理制度，规范财务管理行为以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内限制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。（三）夯实会计基础工作，理顺业务流程对发生的各项经费都严格取
26、得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清楚、刚好，未发觉白条入账的状况。严格根据相关规定管理睬计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。在现金管理方面，始终实行由垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发觉超范围运用现金和坐支现金等违规现象。严格执行“收支两条线”的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等刚好上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的状况。在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，根据会计法和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，
27、并依据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清晰，手续齐全。年已经实现会计电算化工作。三、资产管理自查状况加强对国有资产的管理，要求单位财务人员刚好登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，运用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，依据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对运用的资产进行核对。经查，全部临街铺面出租收入均按规定上缴财政。四、存在的问题及整改措施（一）财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特殊是对专项资金的运用以及账务处理进行统
28、一培训，并主动鼓舞、大力支持财务人员参与从业资格、业务职称考试。（二）进一步加强公务接待费管理，探讨制定公务接待管理制度，严格限制公务接待标准，审判报账程序。（三）进一步加强执法执勤用车管理，探讨制定执法执勤用车管理方法，执法执勤用车定点修理、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。财务工作自查报告8大安镇深化实行中共兖州市委、兖州市人民政府关于进一步加强村级财务规范化管理的看法（兖发26号）、市委办公室、市政府办公室关于印发的通知（兖办发20xx60号）等文件精神，大力推动村级财务管理科学化、规范化、制度化，促进了农村党风廉政建设。现将财务管理自查状况报告如下：一、财务管
29、理文件宣扬贯彻状况。实行举办讲座、专题培训、探讨沟通和学问测试等形式深化组织学习兖州市关于进一步加强村级财务规范化管理工作的看法和兖州市村级财务规范化管理及责任追究方法，确保了机关财务管理工作人员和村会计对两个规范性文件的全面驾驭，使相关人员人人熟知方法、清晰职责。二、财务管理制度建设状况。印发了大安镇村级财务管理制度、大安镇村级备用金管理方法、大安镇社区建设资金管理方法等文件，财务管理制度明确了收支管理、开支审批、民主理财、财务公开、资产经营、资源发包等要求，主要管理制度已上墙。各村都成立了民主理财小组（财务监督领导小组），并将成员名单上墙。三、 “三资”服务中心建设及托付代理状况。我镇依托
30、农经站建立了农村集体“三资”托付代理服务中心，设立了80多平方米的服务大厅，配齐了计算机、打印机、扫描仪、复印机、照相机、保险柜等办公设施。村集体全部的资金、资产、资源及村委会公章已全部纳入“三资”托付代理中心统一管理。四、村集体资金管理状况。村集体资金全部纳入结算中心统一管理，单独设立账户，不存在与财政资金或其他项目资金混存的现象，无挪用、截留、平调村集体资金的违规违纪行为。村集体经济组织取得的各项收入全部纳入帐内管理，无坐收坐支、公款私存、私设“小金库”的不良现象。票据实行领用签名备案制度。依据村级资金管理的实际状况，规范了村集体资金审批程序。要求村级资金的提取严格根据村提出申请、代理睬计
31、初审、站长审核、领导签批的程序执行；出现不按月报账、支出票据与提款申请不符、坐收坐支、票据不规范等状况，代理睬计拒绝签字，不准提款；个人款项尤其是农户的补偿款，一律通过银行转账干脆拨付到农户“一卡通”，确保资金平安到位；对社区建设资金，较村集体资金增加了联席会会签程序，确保建设工程款项支出规范合理。五、账簿设立及凭证会签、审核入账状况。村级设立手工账簿，主要是总账、日记账、明细账、固定资产明细账等。经管站将各村账目按月录入微机，年度终了打印各类账簿。村集体全部收支一律实行会签制，每笔收支都由经办人签字注明事由、村支部书记村主任审签、由民主理财小组（村务监督委员会）理财，理财组长签字后方可报账。
32、5000元以上大额支出必需由两人以上经办，否则不准入账。财务代理中心对各村报来的凭证，由代理睬计审核无误后加盖“审核报账”专章后录入微机，做账务处理。账务处理时，镇村会计依据大安镇村级会计科目表的要求记账。六、民主理财、合同管理、会计聘任制度落实状况。大安镇村级财务管理制度规定：每月14日为村民主理财日。村支书和村主任负责召集会议，村会计负责把上月财务收支有关凭证交给民主理财小组审核。凡合理开支由理财组长签名，并加盖民主理财小组专章方可入帐。对有疑问的收支可要求有关责任人予以说明，对不应由集体列支的可当场退回，由相关人员自行担当。村委的一切财务开支，不经民主理财小组审查，不准入账。理财后将本村
33、收支明细按经管站的统一要求在公开栏公示。设立经济合同登记台账，收集整理各村合同并归档，以此作为村级收入支出的主要依据，伴同票据一同入账。新签经济合同严格根据合同协议签批单规定的程序会签后，附有相关会议记录方可加盖村委会公章。村集体资源的承包期限一般限定在本届“两委”任期内，土地流转的期限限定在二轮承包期内（20xx年）。公章监管中心加盖合同公章后留存合同样本，并定期转交档案室。村会计实行聘任制，聘期三年。更换村会计严格根据大安镇关于稳定村会计队伍的通知执行，做好账簿、档案资料及相关物品的移交，保证村级稳定。七、农廉网网络化记账状况。我镇53个村现已有51个村运用网络化记账，朱屯、西垛2个村因往
34、年遗留财务问题须要清理后再运用网络记账。通过对村级财务管理工作的自查，发觉大多数村都能根据制度要求处理各村财务事务，但是在实际工作中还存在不少问题：一是存在不能按月理财报账现象；二是存在账簿登记不规范、不全面现象；三是存在现金和银行存款科目混记，未单独设立会计科目现象；四是村“两委”换届、更换会计时，没做好财务移交，造成遗留问题难以解决。针对自查中发觉的问题，应从以下几个方面进行整改：一是提高基层干部相识。对镇村干部进行廉政教化和农村财务管理学问的培训，提高干部素养，增加法制观念，让镇村干部充分相识加强财务管理的重要性和必要性，严格执行财务制度。二是提高农村会计业务素养。当前农村会计队伍不稳定
35、，业务水平不平衡。对村会计进行业务培训，可以全面培训也可专题培训，可以拟定月学习制度也可拟定季学习制度，总之，要常常培训，让会计的思想觉悟和业务素养能满意当前农村经济事务的须要。三是严格考核与奖惩制度。把村级财务管理工作纳入村级工作全年考核范畴并提高其分值，与村干部绩效工作挂钩。制定严格的奖惩制度，让制度约束行为。财务工作自查报告9依据中国证券监督管理委员会福建监管局关于开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（闽证监公司字 20xx19号）（以下简称”通知”）的要求，为贯彻通知的相关精神，切实有效地开展财务会计基础工作，不断完善并有效执行梅花伞业股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理制度，提
36、高财务信息披露质量，提高财务会计人员的整体素养，进一步提升公司规范运作水平，20xx年3月28日，公司制订了关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案 (以下简称“工作方案”)，并成立专项活动领导小组。依据上述文件规定和工作方案的支配，本次专项活动时间为20xx年4月至11月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为实施专项检查阶段、10月至11月为汇总分析和督导提高阶段。截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了梅花伞业股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告(以下简称“自查报告”)，并经公司董事会审计委员会和其次届董事会其次十六次会议审议通
37、过。现将本次专项活动的组织开展状况、自查内容和发觉问题以及拟订的整改措施(包括整改期限、整改责任人)等报告如下：一、专项活动组织与开展状况(一)依据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：1、公司总经理组织召开专项活动领导小组和工作小组动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。2、公司财务负责人组织相关人员仔细学习福建监管局通知、福建辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷和公司现有的各种财务制度与文件。3、公司财务负责人布置专项活动工作支配，就自查阶段的分工、要求与时间支配等作出部署，要
38、求相关人员按规定时间仔细完成自查内容，形成工作底稿和初步自查状况提交财务负责人审核。4、公司审计部根据董事会审计委员会及工作方案的要求，制订审计安排并刚好开展审计。(二)依据工作方案，本次专项活动开展状况如下：1、公司财务人员依据调查问卷分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告，逐条检查，具体说明状况，并形成自查工作底稿。2、财务部经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果具体复核，对自查发觉存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。3、财务负责人对财务部经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导看法，要求财务部按时提交专项活动自查报
39、告。4、按工作方案要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计部。5、审计部根据制定的审计安排，依据福建监管局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，审查自查底稿并就与财务限制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展状况，听取审计委员会对自查工作的指导。6、财务负责人就自查阶段工作开展状况、自查内容、发觉问题或存在的不足、整改措施、整改期限和责任人等状况向总经理作出全面汇报。审计部就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。7、依据自查状况与内部审计状况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。二、自查工作的内容依据中华人民共和国会计法、企业内
40、部限制基本规范、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相关规定，公司逐项比照调查问卷进行了仔细、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和限制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统运用和限制、母公司对子公司财务管理和限制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求也存在肯定不足之处需进一步加以完善，公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，仔细加以落实。三、自查结果及整改措施（一）财务人员和机构设置基本状况1、公司依据中华人民共和国会计法的规定，设置会计机构及财务人员。2、公司根据国家会计基础工作规范要求和公司章程、
41、公司财务会计管理制度的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有良好的管理阅历，有较强的沟通协调实力。3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经营班子成员。4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人系董事长之妻弟，会计机构负责人与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不存在 亲属关系，未在其他单位(上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体)兼职。5、公司依据会计基础工作规范要求
42、，依据会计业务须要设置会计工作岗位，配备会计人员。岗位职责和考核制度明确，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员均具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格。6、公司财务会计管理制度依据会计基础工作规范要求，对会计人员的离职交接做了规定，会计人员离职交接严格按制度中的规定办理。7、会计人员的工作岗位严格实行定期轮换，会计人员任用实际实行了回避，但尚未形成书面制度。整改措施：修订公司财务会计管理制度，对会计人员的工作岗位实行定期轮换及会计人员任用回避原则作出明确规定。整改期限：20xx年9月30日前整改责任人：财务总监、主管会计工作负责人8、公司重视会计人员的专业培训，激励会计人员自行参与
43、各类会计职称及执业资格考试，财务会计管理制度中明确要求公司财会工作人员须参与接着教化培训。9、公司财务人员的聘任都是通过参与人才聘请会或是通过网络人才聘请试用合格后录用。（二）会计核算基础工作的规范性1、公司依据会计基础工作规范及公司财务管理制度的要求，记账凭证后都附有合法的原始单据。2、记账凭证的编制：在凭证的编号上，采纳根据发生经济业务的先后依次编号，对一笔经济业务涉及两张以上记账凭证时，实行分数编号；“摘要”填写 对所记录的经济业务的简要说明；将经济业务中所涉及的全部会计科目，根据先借后贷的依次记入“会计科目”栏中的“一级科目”和“二级及明细科目”，并按应借、应贷方向分别记入“借方金额”
44、或“贷方金额”栏；凭证分别由有关人员签章，明确经济责任。3、凭证的审核、传递程序和保管：为了保证会计信息的质量，在记账前由财务经理对记账凭证进行严格审核，主要审核记账凭证是否有原始凭证为依据，所附原始凭证的内容与记账凭证的内容是否一样，审核其项目是否填写齐全；审核科目是否正确；凭证金额是否正确。4、凭证的传递程序：由经办人据实完整的填写付款报销单，并附完整有效的原始单据，交部门经理、主管副总经理、总经理审批。对于填制的记账凭证经由财务经理审核签章后方可记帐。5、公司运用erp管理系统，公司凭证每月打印并装订成册，总账、明细账按年打印并订装。6、公司财务会计管理制度中规定：“会计档案调阅必需经财
45、务负责人审批，填写“会计档案查阅登记表”方可查阅会计档案，并在约定的期限内收回。在经得财务负责人同意后才能复印。”在自查中发觉未按相应规定办理。 整改措施：拟建立会计档案调阅审批登记手续，会计档案查阅登记表必需包括但不限于：申请人、调用缘由、调用档案明细、归还期限、会计档案管理人、财务负责人。会计档案查阅和复印时申请人应填制申请单，履行财务负责人签字手续。整改期限：20xx年6月30日前整改责任人：财务总监（三）资金管理和限制状况1、公司制定了资金管理的相关制度，货币资金日常管理由财务部负责，财务总监负责公司资金的统筹、融资及货款支付的审批。对外投资、对外担保、技改基建、风险投资等审批权限分别
46、集中于股东大会及董事会。2、资金管理严格根据制度执行，审批人在授权范围内进行审批，不超越权限审批。3、公司资金管理业务的负责人与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系；出纳人员与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系，与上市公司主管会计工作负责人、会计机构负责人不构成亲属关系。4、公司根据支付结算方法和银行账户管理方法开设和管理银行账户，不存在以个人名义开设账户，财务由专人编制银行余额调整表，公司开通了网上银行支付功能，支付、审核权限符合支付结算方法、银行账户管理方法和内部限制要求。资金的支付审批、复核与执行岗位分别；资金的保管、记录与盘点清查岗位分别；出纳人员未兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。5、收付原始单据由出纳人员加盖现金付讫或转账付讫字样。银行收支凭证由特地会计人员进行账务处理，出纳人员均有核对收付款凭证。6、公司禁止开据加盖银行预留印鉴的空白票据。7、公司财务印鉴有财务专用章、法人代表章、发票专用章分人管理，不存在印鉴保管风险。8、公司日常票据主要有支票和银行承兑汇票。银行承兑汇票设置票据登记簿管理。支票领用人在支票存根签名，但支票未设置登记簿，未对支票购买、注销进行记录。整改措施：建立支票登记簿，对支票购买、注销等进行记录，作废凭证要求