《银行新员工培训.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行新员工培训.ppt（125页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、银行新员工培训银行新员工培训银行的由来：银行的由来：BANK故事故事银行银行 Banque柜子柜子(法语法语)Banca凳子凳子(意大利语意大利语)银行的词义体现了银行的两个基本功能银行的词义体现了银行的两个基本功能 银行银行=柜子柜子+凳子凳子=保管或风险控制职能保管或风险控制职能+交易职能交易职能银行银行=处理和传递信息的网络关系实体处理和传递信息的网络关系实体=交流交流+数据处理数据处理+咨询服务咨询服务+执行决策执行决策资产负债表资产负债表 资产资产单单位：百万位：百万RMB负债负债和所有者和所有者权权益益单单位：百万位：百万RMB在央行的准在央行的准备备金金787,776存款存款6,
2、560,019贷贷款款3,696,433同同业业存款存款581,343同同业贷业贷款款138,787其他其他负债负债249,491债债券与投券与投资资3,076,682股本股本334,019固定固定资产资产181,128公公积积与未分配利与未分配利润润155,934合合计计7,880,806合合计计7,880,806利润表利润表 项项目目单单位：百万位：百万RMB说说明明利息收入利息收入78,477贷贷款和款和债债券的利息收入券的利息收入+服服务费净务费净收入收入6,418手手续费续费、佣金、投、佣金、投资资收益、其收益、其他他-利息支出利息支出30,374对对存款支付的利息存款支付的利息-坏
3、坏账账准准备备金金7,355资产资产减减值损值损失失-营业营业支出支出19,212业务业务管理管理费费,营业营业税税,其他收支其他收支净额净额税前利税前利润润27,954-所得税所得税9,06132.4%所得税率所得税率税后利税后利润润18,893银行盈利模式银行盈利模式l银行资金来源主要有三项：存款、同业存款、股银行资金来源主要有三项：存款、同业存款、股东权益；东权益；l银行资金投向有五项：在中央银行的准备金、贷银行资金投向有五项：在中央银行的准备金、贷款、同业贷款、债券、固定资产；款、同业贷款、债券、固定资产；l注意到：银行的权益（自有资金）只占其资金来注意到：银行的权益（自有资金）只占其
4、资金来源的一小部分，固定资产也只占总资产的小部分。源的一小部分，固定资产也只占总资产的小部分。l银行资产包括三大类：向客户的贷款、向同业银银行资产包括三大类：向客户的贷款、向同业银行的贷款或债券投资组合。行的贷款或债券投资组合。目录目录 l第一章第一章中国银行体系中国银行体系l第二章第二章银行经营环境银行经营环境l第三章第三章银行主要业务银行主要业务l第四章第四章银行管理银行管理第一章第一章中国银行体系中国银行体系第一节第一节中央银行、监管机构与自律组织中央银行、监管机构与自律组织第二节第二节银行业金融机构银行业金融机构 l银行业监督管理法银行业监督管理法第二条规定：第二条规定：“本法所称本法
5、所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。ll994年，我国成立了匡家开发银行、中国进出口年，我国成立了匡家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。资和农业政策性贷款的任务。1.政策性银行政策性银行2.大型商业银
6、行大型商业银行国有及国有控股的大型商业银行国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行中国银行、中国建设银行、交通银行五家五家3.中小商业银行中小商业银行l中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。行两大类。一是，股份制商业银行。截至一是，股份制商业银行。截至2007年年4月月1日，作为日，作为我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括12家商业银家商业银行，即中信银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银行，即中信银行、招商银
7、行、深圳发展银行、广东发展银行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行二是，城市商业银行。城市商业银行是在原城市信用二是，城市商业银行。城市商业银行是在原城市信用合作社合作社(简称城市信用社简称城市信用社)的基础上组建起来的。的基础上组建起来的。l近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：趋势：一是引进战略投资者；一是引进战略投资者；二是跨区域经营；二是跨区域经营；三是联合重组。三是联合重组。4.农村金
8、融机构农村金融机构l农村金融机构包括农村信用社、农村商农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，行是在合并农村信用社的基础上组建的，而村镇银行和农村资金互助社是而村镇银行和农村资金互助社是2007年批年批准设立的新机构。准设立的新机构。5.中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行2006年年l2月月31日，经国务院同意，银日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。2007年年3月月20日
9、，中国邮政储蓄银行挂牌。日，中国邮政储蓄银行挂牌。中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。上组建的。6.外资银行外资银行l外资银行进入新中国始于刚刚改革开放外资银行进入新中国始于刚刚改革开放的的l979年。当年年。当年.日本输出入银行在北京设日本输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银行代表处。资银行代表处。7.非银行金融机构非银行金融机构l由银监会负责监管的非银行金融机构包由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司
10、、汽车金融公团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。司、货币经纪公司。第二章第二章银行经营环境银行经营环境 经济环境经济环境 宏观经济运行宏观经济运行 经济结构经济结构 金融环境金融环境 金融市场金融市场 货币政策货币政策 第一节第一节经济环境经济环境一、宏观经济运行一、宏观经济运行宏观经济状况包括经济发展水平、状况宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。和前景等方面。宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展目标及其衡量指标经济周期经济周期（一）宏观经济发展目标及其衡量指标（一）宏观经济发展目标及其衡量指标l宏观经济发展的总体目标，一般包括四个宏观经济发展的总体目标，一般
11、包括四个:经济增长经济增长充分就业充分就业物价稳定物价稳定国际收支平衡。国际收支平衡。(货币政策目标与其一致货币政策目标与其一致)l是指一个特定时期内一国是指一个特定时期内一国(或地区或地区)经济产出和居民收经济产出和居民收入的增长。入的增长。衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)，它是指一国，它是指一国(或地区或地区)所有常住居民在一定时期内生所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。产活动的最终成果。GDP是衡量一国是衡量一国(或地区或地区)整体经济状况的主要指标整体经济状况的主要指标GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度增长率
12、是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。的动态指标。经济增长经济增长充分就业充分就业l其宏观经济衡量指标是失业率。其宏观经济衡量指标是失业率。l是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。高通货膨胀。常用的指标有三种：常用的指标有三种：消费者物价指数；消费者物价指数；生产者物价指数；生产者物价指数；国内生产总值物价平减指数。国内生产总值物价平减指数。l与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求失与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、普遍、明显地下降，对整个经济增长也同普遍、明
13、显地下降，对整个经济增长也同样有着不利的影响。样有着不利的影响。物价稳定物价稳定l是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。盈余。国际收支包括经常项目和资本项目。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银
14、行的借款及企业信贷等。直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。国际收支平衡国际收支平衡（二）经济周期（二）经济周期l经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。l经济周期一般分为四个阶段：经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。繁荣、衰退、萧条和复苏。二、经济结构二、经济结构（一）产业结构（一）产业结构l国民经济可分为第一产业、第二产业和第三国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。产
15、业。第一产业是指农、林、牧、渔业第一产业是指农、林、牧、渔业;第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业的生产和供应业，建筑业;第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，在国民经济中所占比重较低。行业，在国民经济中所占比重较低。（二）消费投资结构（二）消费投资结构l从支出角度来看，从支出角度来看，GDP由消费、投资和净由消费、投资和净出口三大部分构成。出口三大部分构成。l其中，消费包括私人消费和政府消费其中，消费包括私人消费和政府消费三、经济全球化三、经济全球化l在世界市场范围内提高
16、资源配置的效率，从在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深而使各国间经济的相互依赖程度日益加深趋势。趋势。第二节第二节金融环境金融环境一、金融市场一、金融市场l金融市场是金融工具交易的场所。金融市场是金融工具交易的场所。l主要包括货币市场、债券市场、股票市场、主要包括货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、期货市场、黄金市场等。外汇市场、期货市场、黄金市场等。（一）金融市场的功能（一）金融市场的功能金融市场具有：金融市场具有：l货币资金融通功能、货币资金融通功能、l优化资源配置功能、优化资源配置功能、l风险分散与风险管理功能、风险分散与风险管理功能、l经济调节
17、功能、经济调节功能、l定价功能。定价功能。（二）金融市场的种类（二）金融市场的种类l按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场场(一年以内、含一年以内、含)和资本市场。和资本市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。银行间债券回购市场和票据市场。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。债券市场和股票市场。l按具体的交易工具类型划分，金融
18、市场可分为债按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。市场、保险市场等。l按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场发行市场(初级市场或一级市场初级市场或一级市场)和流通市场和流通市场(也称也称为二级市场即买卖转让的市场。为二级市场即买卖转让的市场。)l按交割时间划分，金融市场可分为现货市场当日按交割时间划分，金融市场可分为现货市场当日成交成交(即当日、次日或隔日等几日内进行交割即当日、次日或隔日等几日内进行交割)和期和期货市场货市场(约定时间
19、交割约定时间交割)。l按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可分为场内交易市场分为场内交易市场(有固定场所、有组织、有制度有固定场所、有组织、有制度)和场外交易市场和场外交易市场(没有固定交易场所没有固定交易场所)（三）我国的金融市场（三）我国的金融市场l当今，从市场类型看，由同业拆借市场、回当今，从市场类型看，由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成的货币市场，由购市场和票据市场等组成的货币市场，由债券市场和股票市场等组成的资本市场。债券市场和股票市场等组成的资本市场。（四）金融市场发展对银行的影响（四）金融市场发展对银行的影响l第一，风险管理的难
20、度也将越来越大。第一，风险管理的难度也将越来越大。l第二，放大风险事件。第二，放大风险事件。l第三，将资金投资于资本市场，减少银行的第三，将资金投资于资本市场，减少银行的资金来源资金来源,造成银行优质客户的流失。造成银行优质客户的流失。二、货币政策二、货币政策l货币政策是中央银行为实现特定经济目标而货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。经济的主要手段之一。l商业银行是货币政策的主要传导媒介和最主商业银行是货币政策的主要传导媒介和最主
21、要的传导体。要的传导体。（一）货币政策的最终目标（一）货币政策的最终目标l国民经济发展的总体目标包括经济增长、充国民经济发展的总体目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。标。l作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币政策，其最终目标也是这四大目标。政策，其最终目标也是这四大目标。（二）货币政策工具（二）货币政策工具l我国货币政策工具主要包括：我国货币政策工具主要包括：公开市场业务公开市场业务存款准备金存款准备金再贷款与再贴现再贷款与再贴现利率政策利率政策汇率政策汇率政策窗口指导窗口指导1.公开市场业务公
22、开市场业务l公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。目标的一种政策措施。l中央银行买卖证券的目的不是为了盈利。当中央银行需要中央银行买卖证券的目的不是为了盈利。当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创
23、造功商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。能，最终导致货币供应量的多倍增加。l相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操作。在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，作。在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。升。2.存款准备金存款准备金l存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库资金清算需要
24、而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。l存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。金。法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款。例向中央银行缴存的存款。超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。头寸调拨或作为资产运用的备用资金。3.再贷款与再贴现再贷款与再
25、贴现再贷款再贷款l再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款l中国人民银行发放的再贷款分为三类：中国人民银行发放的再贷款分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款三是用于特定目的的贷款3.再贷款与再贴现再贷款与再贴现再贴现再贴现l再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向
26、中央银行转让的票据行商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。为。l作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方面的内容：面的内容：一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求;二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。金投向，促进资金的高效流动。4.利率政策利率政策利率及其种类利率及其种类l利率是一定时期内利息
27、收入同本金之间的比率，利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，可以分为：市场利率、官方利率与公定利率：可以分为：市场利率、官方利率与公定利率：市场利率是随市场规律自由变动的利率；市场利率是随市场规律自由变动的利率；官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率；也叫法定利率；公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。定的利率。l名义利率与实际利率：名义利率与实际利率：名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通常所说名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通
28、常所说的利率；的利率；实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。l固定利率与浮动利率：固定利率与浮动利率：固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况而波动的利率。而波动的利率。浮动利率又称为可变利率，是指随市场利率的变化而定期浮动利率又称为可变利率，是指随市场利率的变化而定期调整的利率调整的利率l短期利率与长期利率：短期利率与长期利率：通常我们把一年以下通常我们把一年以下(含一年含一年)的利率就是短期利率的利率就是短期利率;一年以上的利率就是长期利率。一年以上的利率就是长期利率。l即期利率与远期利率：即
29、期利率与远期利率：即期利率是指无息债券当前的到期收益率。即期利率是指无息债券当前的到期收益率。远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率我国的利率政策工具我国的利率政策工具l目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率；存款准备金利率、超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定金融机构存贷款利率的浮
30、动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。5.汇率政策汇率政策汇率及其种类汇率及其种类l汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率可以汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率可以分为许多不同的种类。分为许多不同的种类。l基本汇率和套算汇率。基本汇率和套算汇率。各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇
31、率就是基本汇率。一般美元是国际支付中使用较多的贷币。一般美元是国际支付中使用较多的贷币。套算汇率是指各国按照对美元的基本汇率套算出的直接反套算汇率是指各国按照对美元的基本汇率套算出的直接反映其他货币之间价值比率的汇率，比如，根据美元对日映其他货币之间价值比率的汇率，比如，根据美元对日元元、美元对人民币的汇率，可以套算出日元对人民币的汇率。、美元对人民币的汇率，可以套算出日元对人民币的汇率。l固定汇率和浮动汇率。固定汇率和浮动汇率。固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基
32、本自由。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。l即期汇率和远期汇率。即期汇率和远期汇率。即期汇率，也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两即期汇率，也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。天以内进行交割的汇率。远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订合同、达成协议的汇率。到了交割日期，由协议双方按预定的合同、达成协议的汇率。到了交割日期，由协议双方按预定的汇率、金额进行钱汇两清汇率、金额进行钱汇两清l官方汇率和市场汇率。官方汇率和市场汇率。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇
33、率。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇率。市场汇率是指在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率。市场汇率是指在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率。汇率政策汇率政策l汇率政策是国家宏观经济政策的熏要组成部汇率政策是国家宏观经济政策的熏要组成部分，也是我国中央银行的一项重要货币政策分，也是我国中央银行的一项重要货币政策工具，通常包括三方面的内容：工具，通常包括三方面的内容：一是选择相应的汇率制度，一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。三是促进国际收支平衡。l在这三项内容中，选择汇率制度是最基础、在这三项内容中，选择汇率制度是最基础、最核心的部
34、分。最核心的部分。l2005年年7月月21日，我国对人民币汇率形成机制进日，我国对人民币汇率形成机制进行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。重，组成一个货币篮子。l同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调
35、节，维护人的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。6.窗口指导窗口指导l窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施藉以说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施藉以贯彻中央银行的货币政策。贯彻中央银行的货币政策。第三章第三章银行主要业务银行主要业务l第一节第一节 负债业务负债业务l第二节第二节 资产业务资产业务l第三节第三节 中间业务中间业务第一节负债业务第一
36、节负债业务l商业银行的负债主要由存款和借款构成。商业银行的负债主要由存款和借款构成。l存款包括人民币存款和外币存款两大类。存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。l借款：包括短期借款和长期借款两大类。借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款
37、是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。混合资本债券、可转换债券等。存存款款业业务务 1.个人存款业务个人存款业务(1)活期存款活期存款(2)定期存款定期存款(3)其他种类其他种类 2.单位存款业务单位存款业务(1)单位活期存款单位活期存款(2)单位定期存款单位定期存款(3)单位通知存款单位通知存款(4)单位协定存款单位协定存款(5)保证金存款保证金存款 3.人民币同业存款人民币同业存款 4.外币存款业务外币存款
38、业务(1)外汇储蓄存款外汇储蓄存款(2)单位外汇存款单位外汇存款 一、存款业务一、存款业务l我国商业银行的存款包括人民币存款和外币我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。存款两大类。l人民币存款又分为个人存款、单位存款和同人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。业存款。1.个人存款业务个人存款业务l个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密为存款人保密”的原则的原则(18字原则字原则)l自自2000年年4月月1日起，个人在金融机构开立日起，个人在金融机构开立个人存
39、款账户时，实行实名制个人存款账户时，实行实名制(1)活期存款的主要规定活期存款的主要规定l活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。l活期存款通常活期存款通常1元起存，存款的计息起点为元，元以下角元起存，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息一律不计复利分不计利息一律不计复利l从从2005年年9月月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的每季度末月的20日为结息日，次息。日为结息日，次息。l除年按除年按360、按月、按月30天计息期外，也可按实际天数计算利天计息期外，也可按实际天数计算
40、利息，即每年为息，即每年为365天天(闰年为闰年为366天天)，每月为当月公历的实，每月为当月公历的实际天数。际天数。l人民币存款计息的通用公式：人民币存款计息的通用公式：利息利息=本金本金利率利率(年或月或日年或月或日)时间时间(年或月或日年或月或日)(2)定期存款的主要规定定期存款的主要规定l定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。短而定。l定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。到期支取的：定期存款按约定期限
41、和约定利率计付利息。逾期支取的：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，逾期支取的：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。本金。提前支取的：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取的：支取部分按活期存款利率计付利息，l存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。期存款利率计息。(3)其他种类的储蓄存款其他种类的储蓄存款l除常见的活期存款和定期存款外，还有下列除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种：四种存款种：定
42、活两便储蓄存款定活两便储蓄存款个人通知存款个人通知存款教育储蓄存款教育储蓄存款保证金存款保证金存款2.单位存款业务单位存款业务l单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。款项的一种信用行为。l按存款的支取方式不同，单位存款一般分为：按存款的支取方式不同，单位存款一般分为：单位活期存款单位活期存款单位定期存款单位定期存款单位通知存款单位通知存款单位协定存款单位协定存款(
43、1)单位活期存款单位活期存款l单位活期存款是指单位类客户在商业银行开单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。账、存取的存款类型。l单位活期存款账户又称为单位结算账户，包单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括：括：基本存款账户基本存款账户一般存款账户一般存款账户临时存款账户临时存款账户专用存款账户专用存款账户基本存款账户基本存款账户l基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。l
44、基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户。立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户。l同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。账户。一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户l一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的其他结算需要，在基本存款账户开户银行以
45、外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。l专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。行专项管理和使用而开立的银行结算账户。l临时存款账户有效期最长不得超过二年。临时存款账户有效期最长不得超过二年。(2)单位定期存款单位定期存款l单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息
46、的存款类型。款类型。(3)单位通知存款单位通知存款l客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。天通知存款两个品种。(4)单位协定存款单位协定存款l单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户行签订合同的形式约
47、定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。(5)保证金存款保证金存款l可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。金交易保证金、远期结售汇保证金四类。3.人民币同业存款人民币同业存款l同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要
48、，由其他金融机构存放予商业银务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银行的款项。行的款项。l同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。项，属于商业银行的资产业务。4.外币存款业务外币存款业务l目前，我国银行开办的外币存款业务币种主目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。新加坡元。l其他可自由兑
49、换的外币，不能直接存入账户，其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。按存入日的外汇牌价折算存入。(1)外汇储蓄存款外汇储蓄存款l中国人民银行发布的中国人民银行发布的个人外汇管理办法个人外汇管理办法(以下简称以下简称办法办法，从，从2007年年2月月1日起施行日起施行)规规定：定：l“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户、资
50、本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。l“不再区分现钞和现汇不再区分现钞和现汇”账户账户(2)单位外汇存款单位外汇存款又分：l单位经常项目外汇账户单位经常项目外汇账户l单位资本项目外汇账户单位资本项目外汇账户二、借款业务二、借款业务l商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括：同业拆借、证券回购协议和向中央银