《审计部岗位目标责任书.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计部岗位目标责任书.doc（3页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、岗位目的任务书审计部一、全然信息：局部：职务：审计部姓名：降生年月：年月日局部经理延聘期：1月1日到12月31日二、审计部任务范围：内部审计素日分为经营审计、绩效审计、按照性审计、质量审计、财务把持审计、财务报表审计等。内部审计任务范围的界定是特不广泛的，涉及集团公司经营治理的各个方面。凡涉及集团公司治理跟绩效、效能、结果的单位跟局部，都属于其任务范围。具体有以下各方面：1对内部把持制度是否健全、有效，是否符合国家相关的法律、政策，是否与不的有关制度起到相互制约相互监督的感染停顿审计。2对财务方案的编制跟实行情况停顿审计。3活期对所属公司的资产、负债、损益情况停顿审计。4对涉税事项停顿审计，保
2、障集团公司健康展开。5对工程工程及其经济效益情况停顿审计。6对工程或公司担负人停顿经济任务审计、离任审计。7做好有关审计材料的原始调查的收集、拾掇、建档任务，按规那么保守秘密。8担负完成集团公司主管副总交办的不的任务任务。三、岗位职责、任务、流程及目的：岗位职责：担负全部集团公司的审计任务，完成集团公司审计任务，对集团公司经济活动停顿审计监督：1主持审计单方面任务；2担负集团公司重点工程的审计；3结构审计任务，调跟审计任务关系；4复核审计任务底稿，签署审计报告；5主管副总交付料理的其他事情。任务任务：度，审计部内部审计工程布置的指导思想是：抓住三个重点，即：治理任务审计、合规任务审计、后续审计
3、，以财务审计为基础，以治理审计为重点，并在实施过程中亲热关注内部把持制度的完满性、有效性，充分发挥内部审计在防范风险、完满治理跟提高经济效益中的感染，努力为爱护股东权益、提高公司经营效能效力。审计工程包括常规性审计工程、重点审计工程跟特不审计工程。常规性审计工程包括：1下属公司内把持度审计：下属公司是否严峻实行总部各项规章制度，是否树破健全内部把持制度，已树破内部把持制度是否有效实行，实行结果怎么样。对于新成破的公司，审计部应考虑已积压的阅历阅历，在新公司的局部设置、人员配备、制度制定等方面积极参与，促进有一个优良的基础跟末端，为集团公司的展开注入新的活力。2下属公司财务审计：2007年度财务
4、报表的真实性、合理性，财务收支是否合规合理，债权债权是否明晰明晰，财务结果是否实事求是，各项开支是否实行标准，费用支出是否停顿严峻把持，单子是否真实标准。营活动中的合规任务审计。度财务经营情况、预算完成情况预审，公司经3努力推进单方面预算治理制度的树破：实行单方面预算治理制度的好处是，能够完成公司机制化跟次序化治理、治理过程跟治理结果的相结合，同时变卦全员参与的积极性，从而单方面提升全部经营治理水平。在理论实行过程中，可考虑从一个公司做起来，积压阅历，然后把成功的阅历在集团公司内实行。4后续审计：2007年度审计整改方法落实情况的后续跟踪审计；我们有任务对审计报告中认为有征询题的每一审计工程实
5、施后续审计，布置相关后续审计方案、审计范围跟目的，实施相关后续审计次序，其目的是判定有无采纳矫正方法，向公司董事局跟治理层报告这些方法，并评价它们对矫正审计过程中觉察的缺陷的结果。重点审计工程：1抓好下属公司重点开拓工程工程、销售审计任务：对于集团公司重点开拓的项目，并对承包双方签署的协议书或目的任务书核实经济目的完成情况及资金的上交情况进行审计。如今要紧工程有奥林匹克、350亩、郑花路、宁陵、三亚公司等开拓工程。销售审计的重点是：看房地产公司开拓工程销售是否实行销售政策，对内销售签署的商品销售公约是否真实；公约价钞票与实行价钞票是否不合，贩买价钞票与入账价钞票是否符合，销售金额与回款金额是否
6、相当；销售把柄是否标准，是否有虚报销售等举动。并对各工程经济目的完成情况停顿调查、落实、监督。工程方面的审计，需要与工程部或者投资部协助独特停顿，审计部如今暂不存在单独实行工程审计的才干。2理顺内部审计关系，处置审计次序征询题：审计部成破后，就制定了内部审计制度，由于时刻紧迫未经赞成下发。在谁人文件不处，提出了集团审计部的附属征询题，处置了审计过程中的次序流转征询题，提出了审计过程中与被审计单位的一样征询题，以及与集团公司其他局部的协作征询题。谁人制度给集团审计部供应了一个特不好的任务道路，也为集团公司的展开拓宽了空间。特不审计工程：专项审计：高管离任审计跟任职时代的经济任务审计、工程树破工程
7、审计等。临时审计：主管副总临时布置的审计，接到内部揭发的审计等。任务目的：度内部审计任务目的将紧紧旋绕公司经营跟治理的任务中心，按照集团制定的年度任务总体思路跟要紧经营目的，以内部治理审计为任务，确保实行效力与监督天性性能，为董事会供应客不雅观的审计跟检查效力。我们的终纵目的的确是协助董事会树破优良的公司治理机制，并对下属公司有效实行职责停顿考察、供应见解跟建议。局部治理目的：1按照集团公司各项治理制度的恳求，对本局部内所有员工停顿治理，独特办公室对违反规那么的员工停顿呼应奖励。2按照本局部任务的理论需要制定或发动制定新的治理制度，不断改进局部治理水平。3严峻把持本局部的各项费用支出，避免不必
8、要的重复购置，杜绝空费。任务流程：1在实施工程审计时，必须严峻审计法则；2质量把持：实施审计工程时，对编制审计方案、收集审计证据、编写审计日记跟审计工作底稿、出具审计报告、归集审计档案等全过程实行质量把持。3审计任务次序合理：1、做好审前调查，收集背景材料。2、按照审计范围、内容跟重点编制审计实施方案。3、制定审计通知书，报经主管副总签发并及时打印，在实施审计三日前送达被审计单位审计通知书应清楚恳求被审计单位对所供应的司帐报表、帐簿、把柄、银行帐户跟其他有关司帐材料的真实性、残缺性作出许愿。4、按照被审计单位供应的司帐材料实施审计。5、树破审计任务底稿。6、做到审计内容完整，查深、查透，征询题
9、理想明晰，任务清楚。7、写出审计搜罗见解书，搜罗被审计单位见解。8、写出审计报告，作出审计决定，并交复核小组复核后，报主管副总签批。9、审计报告必须标准。4审计工程质量任务审计部必须严峻实行内部审计制度及有关的法律、法则，假设有违犯法律、法则规那么的，按照有关规那么清查其呼应的任务。5审计时限审计组应做到公正分工，清楚职责。必须按审计通知书的时刻恳求，确因特不缘故需延长时限的，以书面报告主管副总赞成赞成为准。单方面完成审计任务任务。四、现任岗位的选择1留岗；2调换岗位；3遵从公司布置。五、签字本人确认实行以上岗位职责，努力完成判定的任务目的。签名：日期：年月日本公司成认上述职责跟任务目的符合公司经营展开方案。总经理：日期：年月日