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1、XXX有限公司有限公司成本计算作业流程成本计算作业流程u 1.采购管理子系统中查：录入进货单采购管理子系统中查：录入进货单/录入退货单录入退货单u 2.存货管理子系统中查：库存交易单存货管理子系统中查：库存交易单/录入调拨单录入调拨单/录入报废单录入报废单/录入销毁单录入销毁单u 3.工单工单/委外子系统中查：领料单委外子系统中查：领料单/退料单退料单/生产入库单生产入库单/委外进货单委外进货单/委外退料委外退料单单u 4.销售管理子系统查：录入销货单销售管理子系统查：录入销货单/录入销退单录入销退单 1-1 要求应付管理子系统的采购发票当月已完成，并做应付账款月结。要求应付管理子系统的采购发
2、票当月已完成，并做应付账款月结。一、检查应审未审核单据一、检查应审未审核单据uu 操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理自动生成进货价差调整单自动生成进货价差调整单自动生成进货价差调整单自动生成进货价差调整单选择 注自动生成的进货价差成本调整单不允许抛凭证。二、二、自动生成进货价差成本调整单自动生成进货价差成本调整单自动生成进货价差成本调整单自动生成进货价差成本调整单uu操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统 基础设置基础设置基础设置基础设置设置共
3、用参数设置共用参数设置共用参数设置共用参数设置进销存参数设置进销存参数设置进销存参数设置进销存参数 选选择择所需月结的最后一天设置完成后保存，冻结完成三、设置账务冻结日期三、设置账务冻结日期三、设置账务冻结日期三、设置账务冻结日期uu 操作操作操作操作步骤步骤步骤步骤存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理重计现有库存重计现有库存重计现有库存重计现有库存所需月结月份需时较长自定义时间(建议晚上做)四、确定库存资料的正确性四、确定库存资料的正确性四、确定库存资料的正确性四、确定库存资料的正确性4-1 4-1 单据异常检核单据异常检核单据异常检核单据
4、异常检核 注意事项：注意事项：注意事项：注意事项：1.1.如有异常需处理完后才能继续月结（如有异常需处理完后才能继续月结（如有异常需处理完后才能继续月结（如有异常需处理完后才能继续月结（错误信息定义：错误信息定义：错误信息定义：错误信息定义：E E .错误：数据错误，错误：数据错误，错误：数据错误，错误：数据错误，需全部排除后才可开始计算成本。需全部排除后才可开始计算成本。需全部排除后才可开始计算成本。需全部排除后才可开始计算成本。W.W.警告：经检测后可选择是否一定要处理此警告讯息。警告：经检测后可选择是否一定要处理此警告讯息。警告：经检测后可选择是否一定要处理此警告讯息。警告：经检测后可选
5、择是否一定要处理此警告讯息。2.2.选择单据日期选择单据日期选择单据日期选择单据日期所需月结月份的起止所需月结月份的起止所需月结月份的起止所需月结月份的起止3 3.下面的选项全选下面的选项全选下面的选项全选下面的选项全选选择所需月结月份的起和止此处需全选五、月底成本计价五、月底成本计价五、月底成本计价五、月底成本计价uu操作操作操作操作步骤步骤步骤步骤存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理月底成本计价（材料成本月加权）月底成本计价（材料成本月加权）月底成本计价（材料成本月加权）月底成本计价（材料成本月加权）选择六、自动生成工单工时六、自动生成工
6、单工时六、自动生成工单工时六、自动生成工单工时uu操作操作操作操作步骤步骤步骤步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制成本收集成本收集成本收集成本收集自动生成工单工时自动生成工单工时自动生成工单工时自动生成工单工时选择生成方式：按实际产量当工时生成选择日期：所需月结月份起和止七、汇总工作中心工时七、汇总工作中心工时七、汇总工作中心工时七、汇总工作中心工时uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制成本收集成本收集成本收集成本收集汇总工作中心工时汇
7、总工作中心工时汇总工作中心工时汇总工作中心工时选择选择计算年月：当前所结年月八、库存交易单制费收集八、库存交易单制费收集八、库存交易单制费收集八、库存交易单制费收集uu 操作操作操作操作步骤步骤步骤步骤存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统库存交易库存交易库存交易库存交易库存交易明细表库存交易明细表库存交易明细表库存交易明细表收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和选择所需月結月份起和止。不用选择不用选择选择交易单别：费用领料单、费用退料单、杂项领料单、杂项退料单、纸箱领料单 注意：在收集制费时一定要把注
8、意：在收集制费时一定要把注意：在收集制费时一定要把注意：在收集制费时一定要把“费用退料单费用退料单费用退料单费用退料单”的金额计算在内，即的金额计算在内，即的金额计算在内，即的金额计算在内，即“入库交易金额入库交易金额入库交易金额入库交易金额”。8-8-1 1 收集总账制费和库存交易制费并分摊收集总账制费和库存交易制费并分摊收集总账制费和库存交易制费并分摊收集总账制费和库存交易制费并分摊 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤1.1.收集整理总账会计提供的总账人工及制费，并将其分摊到各个工作中心。（按工时分摊）收集整理总账会计提供的总账人工及制费，并将其分摊到各个工作中心。（按工时分摊）收集整理总账
9、会计提供的总账人工及制费，并将其分摊到各个工作中心。（按工时分摊）收集整理总账会计提供的总账人工及制费，并将其分摊到各个工作中心。（按工时分摊）2.2.将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费相加将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费相加将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费相加将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费相加得到各个工作中心的总制费得到各个工作中心的总制费得到各个工作中心的总制费得到各个工作中心的总制费。九、录入工作中心成本九、录入工作中心成本九、录入工作中心成本九、录入工作中心成本选择填写工作中心及成本年月录入相应人工成本和制费由总账会计提供的人工制费按工作中心分摊完成后，
10、录入到相应工作中心十、计算低阶码十、计算低阶码十、计算低阶码十、计算低阶码uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤生产管理子系统生产管理子系统生产管理子系统生产管理子系统批处理批处理批处理批处理计算低阶码计算低阶码计算低阶码计算低阶码选择起止为空即可，直接后台处理十一、计算成本年月低阶码十一、计算成本年月低阶码十一、计算成本年月低阶码十一、计算成本年月低阶码uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制成本搜集成本搜集成本搜集成本搜集计算成本年月低阶码计算成本年月低阶码计算成本年月低阶码计算成本年月低阶码选择
11、选择计算年月：所需月结年月十二、成本计算前异常数据检查十二、成本计算前异常数据检查十二、成本计算前异常数据检查十二、成本计算前异常数据检查12-12-1 1 无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制异常检视异常检视异常检视异常检视无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表选择选择计算年月：所需月结年月无需勾选注意：如此报表出来有错误，需修正后再做成本计算。一般错误有以下几点：注意：如此报表出来有错误，
12、需修正后再做成本计算。一般错误有以下几点：注意：如此报表出来有错误，需修正后再做成本计算。一般错误有以下几点：注意：如此报表出来有错误，需修正后再做成本计算。一般错误有以下几点：（1）领料单单身有输入工单单别单号，但此工单却不存在维护工单成本里；（2）工单不存在：领料单单身有工单单别单号，但此工单却不存在于录入工单中；（3）工单空白：领料单单身工单单别单号为空白的。12-12-1 1 成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制异常检视异常检视异常检
13、视异常检视成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表选择选择计算年月：所需月结年月勾选第1-7项 注意注意注意注意如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为E E的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。十三、重新计算工单已领料数量十三、重新计算工单已领料数量十三、重新计算工单已领料数量十三、重新计算工单已领料数量uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤工单工单工单工单/委外子系统委外子系统委外子系统委外子系统工单发料工单发料工单发料工单发料重新计算工单已领料数量重新
14、计算工单已领料数量重新计算工单已领料数量重新计算工单已领料数量选择 此作业其他选项均无需填写直接后台处理即可因处理耗时较长且会影响库存数据建议自定义晚上做。十四、计算生产成本十四、计算生产成本十四、计算生产成本十四、计算生产成本uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制成本计算成本计算成本计算成本计算计算生产成本计算生产成本计算生产成本计算生产成本选择所计算成本年月此处要选择：实际十五、库存交易单制费再收集十五、库存交易单制费再收集十五、库存交易单制费再收集十五、库存交易单制费再收集uu 操作步骤操作步
15、骤操作步骤操作步骤1.1.存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统库存交易库存交易库存交易库存交易库存交易明细表库存交易明细表库存交易明细表库存交易明细表收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和收集各部门交易单所产生制费和 2.2.收集整理总账会计提供的总账制费，并将其分摊到各个工作中心收集整理总账会计提供的总账制费，并将其分摊到各个工作中心收集整理总账会计提供的总账制费，并将其分摊到各个工作中心收集整理总账会计提供的总账制费，并将其分摊到各个工作中心 3.3.将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费和相加，得到各个工作中心的总制费，
16、将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费和相加，得到各个工作中心的总制费，将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费和相加，得到各个工作中心的总制费，将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费和相加，得到各个工作中心的总制费，此次得到的为总制费此次得到的为总制费此次得到的为总制费此次得到的为总制费2 2录入工作中心成本。录入工作中心成本。录入工作中心成本。录入工作中心成本。4.4.用成本计算后的库存交易单制费金额（总制费用成本计算后的库存交易单制费金额（总制费用成本计算后的库存交易单制费金额（总制费用成本计算后的库存交易单制费金额（总制费2 2）减去成本前）减去成本前）减去成本前）减去成本前8 8
17、项库存交易单收集的项库存交易单收集的项库存交易单收集的项库存交易单收集的 金额（总制费金额（总制费金额（总制费金额（总制费1 1），如金额较小，则手工将此金额做凭证。），如金额较小，则手工将此金额做凭证。），如金额较小，则手工将此金额做凭证。），如金额较小，则手工将此金额做凭证。借：借：借：借：660216 660216 管理费用管理费用管理费用管理费用-其他其他其他其他 贷：贷：贷：贷：500103 500103 生产成本生产成本生产成本生产成本-制造费用制造费用制造费用制造费用 如金额过高，需将此制费重新做第如金额过高，需将此制费重新做第如金额过高，需将此制费重新做第如金额过高，需将此制费
18、重新做第9 9项项项项“录入工作中心成本录入工作中心成本录入工作中心成本录入工作中心成本”，再重做一次成本计算，再重做一次成本计算，再重做一次成本计算，再重做一次成本计算，再重收集一次制费，直到金额变小，可以做手工凭证。再重收集一次制费，直到金额变小，可以做手工凭证。再重收集一次制费，直到金额变小，可以做手工凭证。再重收集一次制费，直到金额变小，可以做手工凭证。选择选择交易单别：费用领料单、费用退料单、杂项领料单、杂项退料单、纸箱领料单所需月結月份起和止。不用选择不用选择十六、成本计算后异常检查十六、成本计算后异常检查十六、成本计算后异常检查十六、成本计算后异常检查16-16-1 1 无效工单
19、领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制异常检视异常检视异常检视异常检视无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表无效工单领料明细表选择选择计算年月：所需月结年月此处需勾选 注意注意注意注意如此报表出来有错误如此报表出来有错误如此报表出来有错误如此报表出来有错误需修正后再做成本计算需修正后再做成本计算需修正后再做成本计算需修正后再做成本计算。16-16-1 1 成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表uu 操作
20、步骤操作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制异常检视异常检视异常检视异常检视成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表成本异常检测表选择选择计算年月：所需月结年月只需勾选第8项 注意注意注意注意如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为如此报表出来有前缀为E E的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。的错误，需修正后再做成本计算。十七、成本计算后的成本检视十七、成本计算后的成本检视十七、成本计算后的成本检视十七、成本计算后的成本检视uu 操作步骤操
21、作步骤操作步骤操作步骤成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统成本计算子系统实际成本制实际成本制实际成本制实际成本制成本计算成本计算成本计算成本计算维护工单成本维护工单成本维护工单成本维护工单成本选择检视成本的合理性十八、库存成本调整（十八、库存成本调整（十八、库存成本调整（十八、库存成本调整（y y单）单）单）单）uu 操作步骤操作步骤操作步骤操作步骤存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统存货管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理自动调整库存自动调整库存自动调整库存自动调整库存选择前两项需勾上十九、解除账务冻结日期十九、解除账务冻结日期十九、解除账务冻结日期十九、解除账务冻结日期u
22、u操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统操作步骤：基本信息子系统 基础设置基础设置基础设置基础设置设置共用参数设置共用参数设置共用参数设置共用参数设置进销存参数设置进销存参数设置进销存参数设置进销存参数 选选择择月结上月最后一天设置完成后保存，冻结完成 审核库存成本调整后产生的审核库存成本调整后产生的审核库存成本调整后产生的审核库存成本调整后产生的y y调整单。调整单。调整单。调整单。二十、月底存货结转二十、月底存货结转二十、月底存货结转二十、月底存货结转uu操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统操作步骤：存货管理子系统期末处
23、理期末处理期末处理期末处理月底存货结转月底存货结转月底存货结转月底存货结转 选择所算成本当月二十一、自动生成分录底稿二十一、自动生成分录底稿二十一、自动生成分录底稿二十一、自动生成分录底稿uu操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理自动分录子系统自动分录子系统自动分录子系统自动分录子系统自动分录自动分录自动分录自动分录自动生成分录底稿自动生成分录底稿自动生成分录底稿自动生成分录底稿 选择红圈标识的地方都需要填选 进销存单据进销存单据进销存单据进销存单据/生管单据生管单据生管单据生管单据/应收应付单据都应生成分录底稿。应收应付单据都应生成分录底稿。应收应付单据都应
24、生成分录底稿。应收应付单据都应生成分录底稿。二十二、自动生成会计凭证二十二、自动生成会计凭证二十二、自动生成会计凭证二十二、自动生成会计凭证uu操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理自动分录子系统自动分录子系统自动分录子系统自动分录子系统自动分录自动分录自动分录自动分录自动生成会计凭证自动生成会计凭证自动生成会计凭证自动生成会计凭证选择二十三、整批过账二十三、整批过账二十三、整批过账二十三、整批过账uu操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理操作步骤：财务管理会计总账子系统会计总账子系统会计总账子系统会计总账子系统凭证处理凭证处理凭证处理凭证处理
25、整批过账整批过账整批过账整批过账选择 注意注意注意注意 凭证需审核完才可以过账。凭证需审核完才可以过账。凭证需审核完才可以过账。凭证需审核完才可以过账。点一下红色箭头凭证就会显示出来二十四、应收二十四、应收二十四、应收二十四、应收/应付应付应付应付/总账月结总账月结总账月结总账月结uu操作步骤：操作步骤：操作步骤：操作步骤：1.1.财务管理财务管理财务管理财务管理应收管理子系统应收管理子系统应收管理子系统应收管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理应收账款月结应收账款月结应收账款月结应收账款月结 2.2.财务管理财务管理财务管理财务管理应付管理子系统应付管理子系统应付管理子系统应付管理子系统期末处理期末处理期末处理期末处理应付账款月结应付账款月结应付账款月结应付账款月结 2.2.财务管理财务管理财务管理财务管理总账管理子系统总账管理子系统总账管理子系统总账管理子系统结账结账结账结账会计月结会计月结会计月结会计月结选择选择选择