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1、单位支票及有关印章的管理制度单位支票及有关印章的管理制度单位应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。单位应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。支票按照采用范围分成人民币现金支票和人民币转账支票。支票的管理制度：1.现金支票(1)支票由出纳员或总经理选定专人看管。支票采用时需要有“借款单”(例如尚无发票则轻易核对“开支凭单”)，
2、经总经理核准盖章，然后将支票按核准金额封头，盖章印章、核对日期、用途、备案号码，领有用人在支票领有用簿上盖章备查。(2)支票退款后凭支票存根，发票由经手人盖章、财务会计录入(添置物品由保管员盖章)、总经理审核。核对金额必须有误，顺利完成后取回纳人员。出纳员统一基本建设凭证号，按规定备案日记帐，原支票领有用人在“支票领用单”及登记簿上冻结。(3)支票就是银行的存款人核发给收款人办理支付或委托开户银行将款项缴付给收款人的票据。使用支票支付方式，对于接到的支票，应当在接到当日填制进账单联同支票呈缴本银行，根据银行盖章归还的进账单第一联及和有关原始凭证基本建设收款凭证。(4)现金支票一律由出纳员一人看
3、管，严禁交予他人。(5)现金支票大小写金额必须核对齐全，严禁录入，例如出现书写错误，应当及时盖章“补发”备注，自行核发恰当支票。(6)现金支票一律为记名式，不容用作充值采用。(7)接到客户奈莱的空额(空白)支票，收票人首先检查支票上有没有互换号码和核发单位的印鉴，当面填上魏支付金额及用途，遗留下客户单位电话及经办人姓名和身份证号码。对留出密码的支票，应当由客户将密码核对确切。(8)顾客多瓣的支票，必须审查支票的内容，自核发之日起有效期十天(到期日为节假日延后)，业务项目与支票用途应当一致，大小写金额应当一致，数字并无录入，支票与发票吻合，上述内容若存有相符或支票破败，无法缴纳。(9)转账支票起
4、点为100元，高于支付起点的业务或交易用现金结算。(10)准确无误地核对和看管缴纳的支票，严禁遗失和损毁。(11)业务人员、技术人员缴纳的支票应当及时呈交财务部，出纳员根据规定将支票取走银行。2.转账支票领有用转账支票应当核对“借款单”，明晰标明用途、金额，依照有关审核权限履行职责审核相关手续。凡帮斗的支票，一律核对收款单位名称、时间、用途、金额(或限额)，不许核发空白支票或空额支票，对留出密码的支票，付款同时核对密码。须要退库的支票，由经办人核对“开支凭单”，审核后方可以办理退库相关手续。已经结账的支票，应当将支票根联同有关原始凭证附于在一起制证记账。支票帮斗后业务人员在规定时间内办理退库相关手续，帮斗未采用的支票在10日内交还财务部。例如核发支票有误被归还的，应当与其支票根一同盖章“补发”备注，与恰当支票附于在一起进账，以供待查。空白支票与银行留出印鉴分别看管，分人看管，严禁事先将空白支票盖章银行留出印鉴和核对支票留出密码。空白支票一律取走保险柜，办事员人员必须得当看管保险柜钥匙。公司之间的资金拆借业务，履行转款手续应附借款协议。