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1、进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心进口增值税联网核查系统企业操作手册进口增值税联网核查系统企业操作手册一一 申报单位业务操作规范申报单位业务操作规范进口报关单的申报单位登录中国电子口岸“进口增值税”系统，可以对进口增值税抵扣单位的纳税人识别号进行确认，并对税单状态进行查询。（一）税单确认（一）税单确认业务操作步骤如下：1、申报单位持企业操作员 IC 卡登录中国电子口岸,选择进入“进口增值税系统，如图 1：图图 1 1进口增值税登录界面进口增值税登录界面2、点击“税单确认”、“申报单位”，进入申报单位进行税单确认的查询界面,如图 2:图图 2 2 申报单位税单确认的
2、查询界面申报单位税单确认的查询界面3、申报单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找 键，调出需要进行确认的税单数据.查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号。申报单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出申报单位当前所有未确认的税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时,系统提供列表显示查询结果列表，如图 3：图图 3 3 申报单位税单确认的查询结果列表申报单位税单确认的查询结果列表5、申报单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图 4：图图 4 4 申报单位税
3、单确认的缴款书数据界面申报单位税单确认的缴款书数据界面6、申报单位在该界面录入或修改抵扣单位的“纳税人识别号”，点击提交确认，系统弹出提示，如图 5:图图 5 5 申报单位录入或修改纳税人识别号后系统提示申报单位录入或修改纳税人识别号后系统提示7、申报单位进行确认后，系统弹出提示框提示抵扣单位的纳税人识别号已经确认成功。如图6。确认后,该抵扣单位将可以登录系统，进行税单数据的确认和抵扣清单的下载、打印等操作。注意：申报单位录入的“纳税人识别号”必须与到国税部门进行抵扣的单位一致!图图 6 6 申报单位税单确认成功后系统提示申报单位税单确认成功后系统提示第 1 页 共 6 页进口增值税联网核查系
4、统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心8、申报单位也可以选择多票税单进行批量确认,如图 7:图图 7 7 申报单位选择多票税单申报单位选择多票税单9、申报单位在该界面录入或修改抵扣单位的“纳税人识别号”，点击提交确认，系统弹出提示，如图 8：图图 8 8 申报单位批量确认提示申报单位批量确认提示10、申报单位进行确认后，系统弹出提示框提示抵扣单位的纳税人识别号已经确认成功。如图 9。确认后，该抵扣单位将可以登录系统，进行税单数据的确认和抵扣清单的下载、打印等操作。注意：申报单位录入的“纳税人识别号”必须与到国税部门进行抵扣的单位一致！图图 9 9 申报单位税单批量确认成功后系统提示申报单
5、位税单批量确认成功后系统提示（二）税单查询（二）税单查询业务操作步骤如下:1、申报单位持企业操作员 IC 卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统；2、点击“税单查询”、“申报单位”，进入申报单位进行税单查询的界面，如图 10：图图 1010 申报单位税单查询界面申报单位税单查询界面3、申报单位选择查询属性、查询条件以及申报单位对该票税单的确认状态后，录入查询数值，点击“条件设定”后,点击“开始查找”键，调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括:税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号;申报单位确认状态包括：未确认、已确认、全部（默认：全部,即查询范围为申报单位的所有税单)申报单位也
6、可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找 键，即可调出申报单位所有的税单数据.4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，申报单位可以查看该票税单的确认状态、发送状态和国税部门抵扣状态，如图 11：图图 1111 申报单位税单查询的结果列表申报单位税单查询的结果列表5、申报单位可以点击其中一票的“税单号，进入该票税单的缴款书数据界面，如图 12：图图 1212 申报单位税单查询的缴款书数据界面申报单位税单查询的缴款书数据界面6、与税单确认界面不同,在该界面，申报单位不能对“纳税人识别号”进行补录和修改。第 2 页 共 6 页进口增值税联网核
7、查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心二二 抵扣单位业务操作规范抵扣单位业务操作规范在进口报关单的申报单位进行抵扣单位纳税人识别号确认后,进口增值税的抵扣单位可以对税单数据的准确性和完整性进行确认，并对海关完税凭证抵扣清单电子数据进行下载、纸面单证进行打印。（一）税单确认（一）税单确认业务操作步骤如下:1、抵扣单位持企业操作员 IC 卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统,如图 13：图图 1313进口增值税子系统界面进口增值税子系统界面2、点击“税单确认、“抵扣单位，进入抵扣单位进行税单确认的查询界面，如图 14:图图 1414 抵扣单位税单确认的查询界面抵扣单位税单确认的
8、查询界面3、抵扣单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击“条件设定”后,点击“开始查找”键，调出申报单位已经确认而需要抵扣单位进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号。注意:如果申报单位没有对该票税单进行确认,则抵扣单位是不能调出税单数据的，如图 15。此时，需要抵扣单位与申报单位进行联系,请申报单位对抵扣单位的纳税人识别号进行确认。抵扣单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出当前申报单位已经确认而抵扣单位未确认的所有税单数据.图图 1515 抵扣单位税单确认的查询不到结果的界面抵扣单位税单确认的查
9、询不到结果的界面4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，列表中所有税单的确认状态均为“申报单位已确认”。如图 16：图图 1616 抵扣单位税单确认的查询结果列表抵扣单位税单确认的查询结果列表5、抵扣单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图 17：图图 1717 抵扣单位税单确认的缴款书数据界面抵扣单位税单确认的缴款书数据界面6、抵扣单位可以持海关出具的纸面完税凭证，与该界面缴款书电子数据进行比对.如果确认电子数据完整而且准确,可以点击“提交确认，对数据进行确认,确认后，系统弹出提示框提示确认成功，如图18：注意：抵扣单位确认界面的“纳税
10、人识别号”是不能够修改和录入的。第 3 页 共 6 页进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心图图 1818 抵扣单位税单确认成功后系统提示抵扣单位税单确认成功后系统提示7、若电子数据与纸面单据不符，或该票税单并非本单位需抵扣的税单，则点击“退单”，确认后，系统提示退单成功，如图 19:注意：如出现电子数据与纸面单据不符的情况时，请及时与数据中心或当地数据分中心联系图图 1919 抵扣单位退单成功界面抵扣单位退单成功界面8、抵扣单位也可以选择多票税单进行批量确认，如图 20：图图 2020 抵扣单位选择多票税单抵扣单位选择多票税单9、抵扣单位点击“批量确认”,系统弹出提
11、示，如图 21：图图 2121 抵扣单位批量确认系统提示抵扣单位批量确认系统提示10、抵扣单位进行确认后,系统弹出提示框提示批量确认成功,可以进行清单下载。如图 22:图图 2222 抵扣单位批量确认成功抵扣单位批量确认成功11、抵扣单位也可以进行批量退单操作，如图 23、24：图图 2323 抵扣单位批量退单抵扣单位批量退单图图 2424 抵扣单位批量退单成功抵扣单位批量退单成功（二）清单下载（二）清单下载业务操作步骤如下:1、抵扣单位对税单进行确认后,可以进行海关完税凭证抵扣清单 电子数据进行下载、纸面单证进行打印的功能；2、点击“清单下载”,进入清单下载的查询界面，如图 25：图图 25
12、25 抵扣单位清单下载的查询界面抵扣单位清单下载的查询界面3、系统提供抵扣单位录入税单填发日期所属年月的区间进行抵扣清单的下载,例如:抵扣单位可以填写“200406,200407”，点击“条件设定后，点击“开始查找”键,调出抵扣单位已经确认但尚未进行抵扣的 2004 年六月和七月的税单数据。抵扣单位也可以不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出当前抵扣单位已经确认但尚未进行抵扣的所有税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表。如图 26：图图 2626 抵扣单位清单下载的查询结果列表抵扣单位清单下载的查询结果列表5、抵扣单位可以在每票税单前的选择框
13、中勾选需要下载的税单，也可以点击“全选键,勾选当前页面下第 4 页 共 6 页进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心所有的税单。选中以后,点击“下载打印”键，进入清单下载打印界面,如图 27:图图 2727 抵扣单位清单下载打印界面抵扣单位清单下载打印界面6、抵扣单位在清单下载和打印前,需要补充录入一些数据:税款所属期（系统要求录入 4 位年份2 位月份,其中税款所属期的年月必须与企业到国税部门进行抵扣的税单所属区间一致）、纳税人名称、主管税务机关代码、主管税务机关名称。此外，企业也可以对每票税单的“备注”进行填写.抵扣单位补充录入完毕后，可以点击“清单下载”键，对清
14、单电子数据进行下载。下载完毕后，系统弹出提示框提示下载成功，并提示清单文件与校验文件的存储路径。如图 28、29、30、31：图图 2828 抵扣单位录入相关信息抵扣单位录入相关信息图图 2929 系统提示清单下载成功系统提示清单下载成功图图 3030 清单文件存储路径清单文件存储路径图图 3131 校验文件存储路径校验文件存储路径若清单文件已被成功下载过，系统会提示是否覆盖原文件，企业可根据实际情况选择，如图 32、33：图图 3232 系统提示是否覆盖原清单文件系统提示是否覆盖原清单文件图图 3333 系统提示是否覆盖原校验文件系统提示是否覆盖原校验文件7、清单下载成功后，抵扣单位可以进行
15、海关完税凭证抵扣清单纸面单证的打印，在打印之前，系统自动弹出打印预览界面，如图 34：图图 3434 抵扣单位清单打印预览界面抵扣单位清单打印预览界面8、注意：清单需横向打印，系统提示如图 35：图图 3535 系统提示需横向打印系统提示需横向打印9、横向打印设置方法如图 36、37：图图 3636 选择“首选项”选择“首选项”图图 3737 在“方向在“方向 选项中选择“横向”选项中选择“横向”10、抵扣单位完成清单的下载和打印后，可以作为国税部门抵扣的凭证提供给国税部门.（三）税单查询（三）税单查询业务操作步骤如下：1、抵扣单位持企业操作员 IC 卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”
16、系统；2、点击“税单查询”、“抵扣单位”，进入抵扣单位进行税单查询的界面，如图 38：图图 3838 抵扣单位税单查询界面抵扣单位税单查询界面第 5 页 共 6 页进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心3、抵扣单位选择查询属性、查询条件以及抵扣单位对该票税单的确认状态后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号；抵扣单位确认状态包括：未确认、已确认、全部（默认：全部,即查询范围为抵扣单位的所有税单).抵扣单位也可以不选择查询属性、查询条件,也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键,即可调出抵扣单位所有的税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时,系统提供列表显示查询结果列表，抵扣单位可以查看该票税单的确认状态、发送状态和国税部门抵扣状态，如图 39:图图 3939 抵扣单位税单查询的结果列表抵扣单位税单查询的结果列表5、抵扣单位可以点击其中一票的“税单号”,进入该票税单的缴款书数据界面，如图 40：图图 4040 抵扣单位税单查询的缴款书数据界面抵扣单位税单查询的缴款书数据界面6、在该界面，抵扣单位只能对税单数据进行浏览,不能够进行确认等操作。注:企业可以在业务规范模块中查看本系统的业务介绍与操作指南。第 6 页 共 6 页