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1、普元信息技术股份有限公司 招股说明书 普元信息技术股份有限公司 （中国（上海）自由贸易试验区碧波路456号4楼） 首次公开发行股票并在科创板上市 招股说明书 保荐人（主承销商） 住所：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层 科创板投资风险提示 本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 2,385万股 保荐人相关子公司拟参与战
2、略配售情况 保荐机构安排保荐机构依法设立的子公司民生证券投资有限公司参与本次发行战略配售，民生证券投资有限公司依据上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引第十八条规定确定本次拟跟投的比例为本次公开发行数量的5.00%，即119.25万股。民生证券投资有限公司本次获配股票的限售期为24个月，限售期自本次公开发行的股票在上交所上市之日起开始计算。 每股面值 1.00 元 每股发行价格 26.90元 发行后总股本 9,540万股 发行日期 2019年11月22日 拟上市的证券交易所 上海证券交易所 本次发行安排 公司本次公开发行股份 2,385 万股人民币普通股，不涉及股东公开发售股份，本次公开发
3、行的股份数量不低于公司发行后股本总额的 25%。 保荐机构（主承销商） 民生证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2019 年 11 月 28 日 发行人声明 中国证监会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投
4、资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损
5、失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书“第四节 风险因素”章节的全部内容，并特别关注以下重要事项。 一、发行人及实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员作出的重要承诺 公司提示投资者认真阅读公司及实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，详见本招股说明书“第十节 投资者保护”。 二、发行完成前滚存利润
6、的分配安排和已履行的决策程序 根据公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市前滚存利润的分配方案的议案，公司股东已对发行前滚存利润的分配作出决议，本次发行完成前滚存利润由本次发行上市后登记在册的全体股东共享。 三、公司提醒投资者特别关注发行人面临的主要风险 （一） 市场竞争加剧带来的风险 随着软件国产化及企业信息化的不断推进，软件基础平台市场稳步增长，行业内原有竞争对手的规模和竞争力不断提高，同时市场新进入的竞争者逐步增加，在不同的业务领域公司将面对不同的竞争对手。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变化，在产品研发、技术创新
7、和客户服务等方面进一步增强实力，则未来将面临市场竞争加剧的风险。 （二） 高端技术人才相对不足的风险 软件基础平台领域属于技术密集型的高科技行业，软件基础平台研发、交付均需以技术人员尤其是高端技术人才为支撑。随着新技术的发展以及业务规模的扩张，若公司不能保持高端技术人才资源储备，并持续吸纳高端技术人才的加入，则公司产品系列、研发进度、交付效率等可能受到高端技术人才相对不足的制约。 （三） 技术升级迭代不能持续保持产品技术创新的风险 作为软件基础平台提供商，公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地进行技术更新与产品升级，以满足客户不断升级的需求。随着云计算、大数据、人工智能和区块链等
8、新兴技术的深入发展，软件基础平台相关技术升级迭代加快，公司必须尽可能准确地把握新技术发展动向和趋势，将前沿技术与公司现有技术平台、核心产品有效结合。若公司未能及时把握或跟随技术发展趋势，将可能面临核心技术落后、产品升级迭代滞后和创新能力不足的风险。 （四） 收入季节性波动和前三季度可能存在亏损的风险 报告期内，公司主要客户分布于金融、政务、能源、电信、制造业等行业领域。基于预算管理制度的特点，主要客户通常在每年年底编制下一年 IT 预算，次年上半年启动项目，年中采购、年末验收和付款。公司主营业务收入和经营活动现金流受客户预算制度和预算执行的影响呈现季节性波动，一般为上半年确认收入和经营活动现金
9、流入较少，下半年尤其是第四季度确认收入和经营活动现金流入较多。报告期内，公司主营业务收入按季度分解情况具体如下： 单位：万元、% 项目 2019年1-6月 2018年 2017年 2016年 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 一季度 1,875.27 24.38 1,198.09 3.52 1,887.64 5.95 1,340.97 4.25 二季度 5,816.03 75.62 5,235.78 15.39 5,510.49 17.37 4,667.12 14.80 三季度 - - 8,371.33 24.61 6,129.26 19.32 7,891.59 25.02 四季
10、度 - - 19,213.96 56.48 18,200.03 57.36 17,637.38 55.93 合计 7,691.30 100.00 34,019.16 100.00 31,727.42 100.00 31,537.06 100.00 注：除 2016 年半年度数据、2019 年第一季度及半年度数据和各年度数据外，其他数据未经审计。 报告期内，公司主营业务按季度累计实现净利润情况具体如下： 单位：万元 项目 2019 年 1-6 月 2018 年 2017 年 2016 年 一季度 -1,702.65 -1,856.70 -2,407.04 -1,686.90 二季度 -2,218
11、.01 -2,446.93 -1,606.67 -2,666.38 项目 2019 年 1-6 月 2018 年 2017 年 2016 年 三季度 - -863.11 -1,202.23 -1,591.20 四季度 - 4,803.14 4,235.18 4,493.73 注：除 2016 年半年度数据、2019 年第一季度及半年度数据和各年度数据外，其他数据未经审计。 公司收入存在显著的季节性波动，前三季度通常存在亏损的情况，投资者不宜以单季度或半年度数据推测公司全年经营业绩情况。 （五） SOA 集成平台收入下降的风险 公司顺应行业与技术发展趋势，积极拓展具有更大发展空间的云应用平台、大
12、数据中台业务。2016 年-2018 年公司 SOA 集成平台软件及技术服务收入整体呈下降趋势，分别为 24,428.05 万元、17,526.62 万元和 15,511.87 万元。未来 SOA 集成平台软件及技术服务收入可能进一步降低，存在该类业务收入进一步下降的风险。 （六） 应收账款发生坏账的风险 报告期各期末，公司应收账款余额分别为 11,785.64 万元、13,555.23 万元、16,910.38 万元和 14,753.93 万元，逾期应收账款余额分别为 1,941.49 万元、3,868.81 万元、3,887.84 万元和 9,771.09 万元，逾期应收账款余额占比分别为
13、 16.47%、28.54%、22.99%和 66.23%。随着业务规模的持续扩大与销售收入的增加，公司应收账款余额呈增加趋势，逾期应收账款占比上升，可能存在部分应收账款、逾期应收账款不能及时回收甚至发生坏账的风险。若金额较大的应收账款不能及时回收，将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，给公司的营运资金带来一定压力。 四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 公司财务报告审计截止日为 2019 年 6 月 30 日。公司 2019 年 9 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2019 年 1 月 1 日-9 月 30 日的合并及母公司利润表，2019 年 1 月 1 日-9 月
14、30 日的合并及母公司现金流量表已由众华会计师事务所审阅，并于 2019 年 10 月 30 日出具众会字（2019）第 6889 号审阅报告，主要财务信息及经营状况如下： （一） 合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 同比变动 总资产 40,557.14 39,330.53 3.12% 负债合计 7,947.67 11,530.83 -31.07% 股东权益合计 32,609.47 27,799.69 17.30% 其中：归属于母公司股东权益 32,609.47 27,799.69 17.30% （二） 合并利润表主要数据
15、 单位：万元 项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 同比变动 营业收入 17,860.29 14,805.20 20.64% 营业利润 -448.00 -1,482.92 69.79% 利润总额 -433.05 -1,367.07 68.32% 净利润 -190.23 -1,100.50 82.71% 归属于母公司所有者的净利润 -190.23 -1,100.50 82.71% 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -524.24 -1,397.08 62.48% （三） 合并现金流量表主要数据 单位：万元 项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月
16、同比变动 经营活动产生的现金流量净额 -6,317.92 -7,295.99 13.41% 投资活动产生的现金流量净额 -139.67 -197.81 29.39% 筹资活动产生的现金流量净额 5,000.01 -3,339.00 249.75% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 现金及现金等价物净增加额 -1,457.58 -10,832.79 86.54% （四） 非经常性损益明细表主要数据 单位：万元 项目 本期金额 非流动性资产处置损益 -0.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 316.62 除上述各项之外的其他
17、营业外收入和支出 38.01 所得税影响额 19.99 合计 334.01 截至本招股说明书签署日，公司经营情况良好，产业政策、税收政策、行业市场环境、主要客户和供应商、公司经营模式未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未发生重大变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。 五、2019 年 1-9 月经营业绩的预告信息与实现情况 根据公司初步预计，2019 年 1-9 月公司新增订单 26,000 万元27,500 万元，上年同期订单 20,082.70 万元，较上年同期增长 29.46%36.93%，2019 年 1-9 月公司实现营业收入 16,000 万元17,800
18、 万元，上年同期收入 14,805.02 万元，较上年同期增长 8.07%20.23%，实现净利润-800 万元-500 万元，上年同期净利-863.11 万元，较上年同期增长 7.31%42.07%。 公司 2019 年 1-9 月实际签订订单金额 28,246.48 万元，较上年同期增长40.65%。根据众华会计师事务所出具的众会字（2019）第 6889 号审阅报告，2019 年 1-9 月公司实现营业收入 17,860.29 万元，实现净利润-190.23 万元。公司 2019 年 1-9 月实现的营业收入和净利润均高于预告信息的上限数，主要因为公司经营规模持续扩大，当期验收项目较多，
19、收入实现情况较好，且由于规模效应，同期期间费用增加幅度低于营业收入的增加幅度，亏损比去年同期大幅收窄。 六、2019 年上半年业绩亏损 公司 2019 年上半年实现营业收入 7,691.30 万元，较去年同期增长 19.54%，实现净利润-2,218.01 万元，亏损额较去年同期降低 9.36%。由于公司业务存在显著季节性特征，通常上半年实现收入相对较少，且 2019 年上半年公司人员规模增加，固定支出增加，因此 2019 年上半年存在亏损。业绩季节性波动为软件基础平台行业常见现象，公司报告期各年上半年均存在业绩亏损的情况，与公司实际经营情况相符。 鉴于公司业绩存在显著的季节性波动，投资者应关
20、注公司上半年业绩亏损的风险。 目录 本次发行概况 . 1 发行人声明 . 2 重大事项提示 . 3 一、发行人及实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员作出的重要承诺. 3 二、发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序. 3 三、公司提醒投资者特别关注发行人面临的主要风险. 3 四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况. 5 五、2019 年 1-9 月经营业绩的预告信息与实现情况 . 7 六、2019 年上半年业绩亏损. 7 目录. 8 第一节 释义 . 13 一、通用词汇释义. 13 二、专用术语释义. 14 第二节 概览 . 18 一、发行人及本次发行的中
21、介机构基本情况. 18 二、本次发行概况. 18 三、主要财务数据和财务指标. 20 四、主营业务经营情况. 21 五、发行人业务与技术的创新性和先进性、研发技术产业化及未来发展战略. 24 六、发行人选择的具体上市标准. 28 七、发行人治理特殊安排等重要事项. 29 八、募集资金用途. 29 第三节 本次发行概况 . 30 一、本次发行的基本情况. 30 二、本次发行相关当事人. 31 三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系. 32 四、本次发行的主要时间表. 32 第四节 风险因素 . 33 一、市场竞争加剧带来的风险. 33二、技术风险. 33 三、财务风险. 34 四、经营
22、及管理风险. 35 五、募集资金投资项目相关风险. 37 六、发行失败风险. 37 第五节 发行人基本情况 . 39 一、发行人基本情况. 39 二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况. 39 三、发行人设立以来重大资产重组和在其他证券市场上市/挂牌情况 . 50 四、发行人的股权结构. 50 五、发行人控股子公司、参股公司基本情况. 51 六、发行人主要股东及实际控制人的基本情况. 54 七、发行人股本情况. 56 八、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介. 61 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员兼职情况. 67 十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间的亲属
23、关系. 67 十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议及履行情况. 68 十二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有公司股份的情况. 68 十三、董事、监事、高级管理人员近两年的变动情况. 69 十四、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员与发行人及其业务相关的其他对外投资情况. 70 十五、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬情况. 71 十六、发行人员工情况. 72 第六节 业务与技术 . 74 一、发行人主营业务及主要产品和服务情况. 74 二、发行人所处行业的基本情况及竞争状况. 116 三、发行人的销售情况和主要客户. 143 四、发行人的采购情况
24、和主要供应商. 145 五、与发行人业务相关的主要资源要素. 149 六、发行人核心技术及研发情况. 167 七、发行人的境外经营情况. 189 第七节 公司治理与独立性 . 190 一、公司治理结构的建立健全情况. 190 二、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委员会运行及履职情况. 190 三、特别表决权股份或类似安排的情况. 192 四、协议控制架构安排的情况. 192 五、发行人内部控制制度情况. 192 六、发行人报告期内违法违规情况. 193 七、发行人报告期内资金占用和对外担保情况. 193 八、发行人独立经营情况. 193 九、同业竞争情况. 195
25、十、关联方、关联关系和关联交易. 197 十一、关联交易履行程序的情况. 201 第八节 财务会计信息与管理层分析 . 203 一、影响未来盈利（经营）能力或财务状况的因素. 203 二、财务报表. 205 三、审计意见. 214 四、财务报表的编制基础、合并范围及变化情况. 215 五、财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的经营状况. 216 六、主要会计政策和会计估计. 216 七、非经常性损益. 253 八、主要税种及税收政策. 254 九、分部信息. 255 十、主要财务指标. 255 十一、经营成果分析. 257 十二、资产质量分析. 306十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析. 324 十四、重大资本性支出. 336 十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项. 336 十六、盈利预测情况. 336 十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况. 336 第九节 募集资金运用与未来发展规划 . 339 一、募集资金运用概况.