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1、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 1/130 公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 2/130 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、
2、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高振安高振安、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王岳王岳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉王碧辉声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司章程规定，
3、结合公司生产经营情况，2017年度拟作如下分配：以2017年末总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利0.30元（含税），共计向全体股东派发股利7,500,000.00元；剩余未分配利润结转下一年度。本预案尚需提交2017年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序
4、对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。中国证券报、上海证券报、证券日报为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。十、十、其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 3/130 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和
5、主要财务指标.4 第三节 公司业务概要.7 第四节 经营情况讨论与分析.8 第五节 重要事项.19 第六节 普通股股份变动及股东情况.31 第七节 优先股相关情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第九节 公司治理.43 第十节 公司债券相关情况.46 第十一节 财务报告.47 第十二节 备查文件目录.130 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 4/130 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限
6、公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 福建燕京 指 福建燕京啤酒有限公司 福鼎公司 指 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 抚州公司 指 燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司的中文简称 惠泉啤酒 公司的外文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuiQuan Beer 公司的法定代表人 高振安 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程晓梅 联系地址 福建省惠安县
7、螺城镇惠泉北路1999号 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 电话 0595-87396105 0595-87396105 传真 0595-87384369 0595-87384369 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司注册地址的邮政编码 362100 公司办公地址 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司办公地址的邮政编码 362100 公司网址 Http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年
8、度报告备置地点 公司证券投资科 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 5/130 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 六、六、其他相关资料其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 曹阳、王艳艳 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 20
9、16年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 569,027,210.08 617,578,980.23-7.86 751,548,181.38 归属于上市公司股东的净利润 24,181,702.89 1,679,530.88 1,339.79 23,015,531.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-46,292,320.90-10,696,043.66 不适用 10,885,062.49 经营活动产生的现金流量净额 3,982,142.38 34,730,680.01-88.53 48,182,013.12 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2
10、015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,114,613,738.82 1,092,557,035.93 2.02 1,098,377,505.05 总资产 1,211,747,374.03 1,186,276,104.06 2.15 1,179,594,194.14 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.10 0.01 900.00 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.19-0.04 不适用 0.04 加权平均净资产收益率（%）2.19 0.15 增加2.04个百分点 2.11
11、 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-4.19-0.98 减少3.21个百分点 1.00 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 6/130 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的同时按
12、照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 115,461,657.82 178,069,224.00 202,729,663.35 72,766,664.91 归属于上市公司股东的净利润-13,446,034.31 15,453,707.83 6,114,
13、026.30 16,060,003.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,463,103.07-4,909,230.43-4,973,338.93-21,946,648.47 经营活动产生的现金流量净额-9,535,659.11 64,408,087.32 242,489.76-51,132,775.59 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:1 币种:CNY 非经常性损益项目 2017 年金额 附注(如适用)2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 75,290,078
14、.32 -2,969.48-6,219.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,152,550.00 2,973,764.00 2,587,814.00 委托他人投资或管理资产的损益 15,303,766.74 11,508,469.72 10,846,003.42 受托经营取得的托管费收入 600,000.00 600,000.00 600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-666,086.91 889,663.22 1,261,875.22 少数股东权益影响额-187,709.29 -
15、12,463.53-169,344.46 所得税影响额-23,018,575.07 -3,580,889.39-2,989,660.32 合计 70,474,023.79 12,375,574.54 12,130,468.56 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 7/130 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要业务未发生变化。公司的主要
16、经营业务为生产销售啤酒。主要产品是惠泉一麦、惠泉纯生和惠泉欧骑士等，报告期内公司开发上市惠泉鲜啤系列产品，主要市场是福建、江西等地。公司不断技术创新，专注品质提升，通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理，来吸引消费者，努力推动企业经济效益良好发展。啤酒为快速消费品，其产销有着一定的季节性，一般情况第二、三季度是啤酒的销售旺季。随着经济发展和改革深化，消费升级明显，行业持续进行产品、服务等的优化调整。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2017 年 6 月 30 日，经公司第七届董事会第十八次会议审议通过关于政府收储公司部
17、分土地的议案，同意惠安县土地收购储备中心对公司位于惠安县螺城镇建设大街东侧、国道 324 线惠泉南路西侧的工业出让用地进行有偿收储。2017 年 10 月 23 日，公司收储宗地腾空完成交付收储中心验收和签订 项目收储土地移交确认书。2017 年 10 月 31 日，本次土地收储补偿款已全额收讫。2017 年 7 月 11 日，经公司第七届董事会第十九次会议审议通过 关于废旧设备处置的议案，同意公司对搬迁腾房过程中已严重磨损、搬迁拆卸过程中严重破坏且无留用价值的部分废旧设备通过公开招标方式进行处置转让。以上具体内容详见公司刊登在上海证券报、中国证券报、证券日报以及上海证券交易所网站 的相关公告
18、。本次收储及废旧设备处置促使公司有效盘活现有资产，优化资产结构，有效促进公司资产运营效率的提升，对改善公司经营状况起到积极作用。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司“惠泉”品牌作为中国名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。公司实施质量、食品、环境、职业健康安全四位一体管理体系，依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系和提升品牌竞争力、防范知识产权风险的知识产权管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司
19、的核心竞争力，促进企业发展。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 8/130 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 2017 年，公司紧紧围绕“树品牌、增销量、控风险、促发展”管理主题，开拓创新，锐意改革，凝心聚力开展各项工作。1优化市场模式，聚焦升级产品结构。优化市场模式，聚焦升级产品结构。报告期内，公司重新规划和布局市场，强化对市场各环节的精细化管控，明确拓展目标，进行模式改良，细分和升级渠道，改革重塑销售队伍，在精耕基地市场的基础上，拓展周边和辐射全国等目标市场。同时公司梳理产品线、探索电商渠道，加快消费者个性需
20、求研究和特色新产品研发，先后开发上市套膜啤酒和小瓶鲜、白鲜、黑鲜等“鲜”系列啤酒产品，这些新品应用创新工艺和专利技术，口感独特，外观抢眼，持续丰富公司产品系列，瞄准不同目标消费群，满足消费者高端个性需求。特别是小瓶鲜啤酒，定位年轻消费群体，成为公司主要代表产品之一，有力地推动公司产品品类的整合和产品结构向中高档聚焦。2凸凸显地域生态特色，强化品牌营销。显地域生态特色，强化品牌营销。报告期内，公司实施个性品牌营销，重新设计、梳理和定位品牌，选择独具地域特色的惠安女形象作为公司产品主标识，将惠安地方特色文化、惠女精神和闽南拼博精神植入惠泉品牌，地区生态环境与人文气息有机融合，使得惠泉品牌文化内涵进
21、一步丰富，新颖、亮丽的新外观形象获得不少消费者点赞。同时，公司显现品牌的生态、新鲜、亲情理念，借助“鲜”系列产品的上市，加大系列产品的线上、线下的品牌宣传和推广，开展系列品牌推广活动。依托泉州“一带一路”起点优势，助力“社区啤酒节”、“2017 环泉州湾国际公路自行车赛”等公益赛事活动。公司通过体育营销、体验营销、文化营销，显著扩大品牌影响力，使得惠泉全新品牌形象迅速被社会公众熟知，也使得惠泉啤酒多年积聚的品牌基础进一步迸发活力，扩大公司品牌的影响力，不断提升品牌价值。3夯实质量基石，保障食品安全。夯实质量基石，保障食品安全。公司坚持匠心制造，品质先行，专注酿制精品。报告期内，公司夯实质量控制
22、，强化食品生产链中各过程的监管。组建质量管理创新改革小组，对原材料进厂、生产技术工艺制订到执行，实施点对点监控。加大生产全程管控和细节攻关，生产环节全方面联动，明确质量管理控制过程处处留痕，责任到人。提高过程控制和工艺执行的精细化和准确率，确保酿出必是精品，保障安全，提供放心、优质产品。凸显产品新鲜稳定的口感优势，为市场销售打好质量牌、新鲜牌，为差异化竞争奠定品质基石。报告期内，公司导入知识产权管理体系，顺利通过认证。同时，公司“质量、食品、环境、安全”四位一体管理体系和信息化、工业化融合管理体系持续规范有效运行。4健全内控制度，规范内部管理。健全内控制度，规范内部管理。报告期内，公司注重内部
23、控制管理工作，着力打造高效内部管理体系。财务管理上，按照“严、细、紧”原则，将预算和分析、成本管理进行有效结合，合理规范控制，不断提高管理意识。采购管理上，及时掌握市场信息，做好采购物资的公开招投标和比质比价工作，依托 PMS 采购系统管理平台，实现采购物资从申购审批、采购入库到领料出库全程信息化管理，物料供应资源清晰透明，在保证供应及时的同时，有效统筹物料库存，减少浪费。生产管理上，公司制定“去库存、减品种、降消耗”总措施，从工艺配方优化、节能设施改造等方面针对性开展成本节约、挖潜降耗工作，有效降低生产成本和各项消耗指标。各项管理措施协同推进，内控控制体系持续有效运福建省燕京惠泉啤酒股份有限
24、公司 2017 年年度报告 9/130 行，内部管理得到持续规范。5建设文化阵地，助力企业创新发展。建设文化阵地，助力企业创新发展。报告期内，公司确立“用文化管企业”、“以文化兴企业”的管理理念，积极培育特色惠泉文化，加大公司企业文化阵地建设力度，加强企业文化的挖掘与提炼、整合与创新、融会与贯通，明厂规、严厂训、编制印发教育读本，营造浓厚的企业文化氛围，燃起全员“再创辉煌、再攀高峰”信心，激发创新创业激情。同时，公司强化“以情留人”文化，实施人才储备，持续推进职务晋级和技术晋级双通道员工职业生涯规划，推行职称改革，完善工资体系，重视员工教育，为员工发展搭建平台。劳动竞赛、技能比赛、管理创新、技
25、术攻关等活动如火如荼开展，员工综合素质和自主创新能力提升。23 项实用新型专利和 11 项发明专利应用于生产节能和产品设计开发等各方面，企业核心竞争力增强，助力企业创新发展。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 56,902.72 万元，实现利润总额 4,070.50 万元，实现归属于母公司的净利润 2,418.17 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 569,027,210.08 617,578,980
26、.23-7.86 营业成本 458,720,996.24 409,678,077.95 11.97 销售费用 44,002,969.83 85,972,968.92-48.82 管理费用 48,785,594.19 58,976,733.56-17.28 财务费用-750,382.28-351,437.40-113.52 经营活动产生的现金流量净额 3,982,142.38 34,730,680.01-88.53 投资活动产生的现金流量净额 87,602,739.83 12,414,163.38 605.67 筹资活动产生的现金流量净额-2,125,000.00-7,500,000.00 71
27、.67 研发支出 16,765,145.87 8,530,567.59 96.53 资产处置收益 75,290,078.32-2,969.48 2,535,563.39 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 560,357,121.75 454,753,609.81 18.85-8.33 11.89 减少 14.67 个百分点 其他 4,
28、423,805.54 2,060,220.64 53.43 101.81 27.30 增加 27.26 个百分点 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 10/130 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 560,357,121.75 454,753,609.81 18.85-8.33 11.89 减少 14.67 个百分点 其他 4,423,805.54 2,060,220.64 53.43 101.81 27.30 增加 27.26 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入
29、 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）福建省内 432,100,744.92 347,222,008.76 19.64-13.67 7.76 减少 15.98 个百分点 福建省外 132,680,182.37 109,591,821.69 17.40 17.46 27.71 减少 6.63 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 单位：万千升 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）啤酒 2
30、3.39 23.50 0.09-0.35 0.10-53.18 产销量情况说明：公司控制产品库存，提升产品新鲜度。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 100,106,385.62 21.91 82,443,902.98 20.20 21.42 包装材料 192,502,140.32 42.14 156,596,926.27 38.38 22.93 职工薪酬 52,010,618.31 11.39 47,008,989.90 11.
31、52 10.64 制造费用 110,134,465.56 24.11 119,753,395.58 29.35-8.03 其他 废旧物资 2,060,220.64 0.45 2,237,469.37 0.54-7.92 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 100,106,385.62 21.91 82,443,902.98 20.20 21.42 包装材料 192,502,140.32 42.14 156,596,926.27 38.38 22.93 职工薪酬 52,010,6
32、18.31 11.39 47,008,989.90 11.52 10.64 制造费用 110,134,465.56 24.11 119,753,395.58 29.35-8.03 其他 废旧物资 2,060,220.64 0.45 2,237,469.37 0.54-7.92 成本分析其他情况说明 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 11/130 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 7,832.24 万元，占年度销售总额 13.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总
33、额 0%。前五名供应商采购额 12,226.81 万元，占年度采购总额 17.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 44,002,969.83 85,972,968.92 -48.82 管理费用 48,785,594.19 58,976,733.56 -17.28 财务费用-750,382.28 -351,437.40 -113.52 所得税费用 16,964,927.95 7,977,979.18 112.65（1）销售费用本期发生额 4,400.30 万元，较
34、上期减少 48.82%，主要是职工薪酬及广告费用支出减少所致。（2）财务费用本期发生额-75.04 万元，较上期减少 113.52%，主要是本期银行存款利息收入增加所致。（3）所得税费用本期发生额 1,696.49 万元，较上期增加 112.65%，主要是应纳税所得额增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 16,765,145.87 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 16,765,145.87 研发投入总额占营业收入比例（%）2.95 公司研发人员的数量 88 研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.94 研发投入
35、资本化的比重（%）0.00 情况说明情况说明 适用 不适用 公司以科研为依托，探索符合当下消费者需求的啤酒研究，重点加大个性新产品开发投入，强化产品新鲜度、酒花香气和特性化口感等的研究。4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 3,982,142.38 34,730,680.01 -88.53 投资活动产生的现金流量净额 87,602,739.83 12,414,163.38 605.67 筹资活动产生的现金流量净额-2,125,000.00 -7,500,000.00 71.67 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017
36、 年年度报告 12/130 （1）经营活动产生的现金流量净额本期数 398.21 万元，较上期减少 88.53%，主要是采购大宗原材料所致。（2）投资活动产生的现金流量净额本期数 8,760.27 万元，较上期增加 605.67%，主要是处置房产及土地收回的现金所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额本期数-212.50 万元，较上期增加 71.67%，主要是分配股利支付的现金减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 资产减值损失 1,189,370.65 315,393.44 2
37、77.11 主要是本期计提存货跌价准备增加所致.投资收益 15,303,766.74 11,508,469.72 32.98 主要是银行理财收益增加所致。资产处置收益 75,290,078.32-2,969.48 2,535,563.39 主要是处置房产、设备及土地产生的收益所致。其他收益 3,152,550.00 -100.00 主要是会计政策变更变动所致。营业外收入 93,694.73 3,867,597.04-97.58 主要是会计政策变更变动所致。营业外支出 759,781.64 4,169.82 18120.97 主要是处置废旧包装材料所致。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分
38、析 适用 不适用 1.1.资产及负债资产及负债状况状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收账款 -0.00 5,270,980.12 0.44-100.00 主要是销售货物均已收款所致。预付账款 1,970,030.52 0.16 3,625,860.26 0.31-45.67 主要是预付材料款减少所致。其他应收款 101,607.32 0.01 246,287.72 0.02-58.74 主要是应收租金款减少所致。持有待售资产 -0.00 1,293,307.60 0.11
39、-100.00 主要是持有待售资产均已处置所致。其他流动资产 73,381,666.46 6.06 3,049,686.30 0.26 2,306.20 主要是购买银行理财增加所致。在建工程 -0.00 94,100.00 0.01-100.00 主要是在建工程均已完工转入固定资产所致。其他非流动资产 1,201,938.10 0.10 -0.00 100.00 主要是预付设备工程款增加所致。应付账款 43,220,818.21 3.57 32,550,251.33 2.74 32.78 主要是应付原材料款增加所致。预收账款 6,880,449.98 0.57 13,254,282.11 1.
40、12-48.09 主要是持有待售资产均福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 13/130 已处置完成所致。应付职工薪酬 2,204,557.18 0.18 3,812,402.53 0.32-42.17 主要是辞退福利减少所致。长期应付职工薪酬 1,188,458.73 0.10 3,338,935.78 0.28-64.41 主要是长期辞退福利减少所致。2.2.截至报告期末主要资产受限情况截至报告期末主要资产受限情况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见酒制造行业经营性信息分析。酒制造行业酒制造
41、行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 根据国家统计局的数据显示，2017年啤酒行业全年累计完成产量4401万千升，同比下降0.7%。近年来，我国啤酒产量出现一定幅度的萎缩，这与市场整合、消费变化等因素有关。同时，由于资源约束压力突出，成本上升，市场竞争更加激烈，啤酒企业正通过加快结构调整步伐向树品牌、提品质、突显个性化和精细化酿造方向转变，通过整合、创新、创造和充分利用资源来提升企业的综合竞争实力。2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 公司、抚州公司和福鼎公司 3 个主要生产基地 80 万吨/年
42、55 万吨/年 在建产能在建产能 适用 不适用 产能计算标准 适用 不适用 公司实际产能是综合考虑人员、设备运作负荷等因素基础，生产企业所能达到的全年实际生产能力。3 3 产品期末库存量产品期末库存量 适用 不适用 单位:千升 成品酒 半成品酒（含基础酒）947.73 21,718.47 4 4 产品情况产品情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 14/130 单位:万元 币种:人民币 产品档次 产量（千升）同比（%）销量（千升）同比（%）产销率(%)销售 收入 同比（%）主要 代表 品牌 中高档酒 209,637.58 3.22 211,516.18 0.1
43、4 100.9 50,841.74-7.89 惠泉 普通啤酒 24,287.80-23.25 23,485.58-0.24 96.7 5,636.36-8.38 惠泉 产品档次划分标准 适用 不适用 按照公司产品销售价格划分产品档次。产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 公司实施产品差异化竞争策略，定位惠泉欧骑士，为懂啤酒人士私酿；定位惠泉黑爵士，为成熟人士的啤酒；定位惠泉一麦，坚持“头道麦汁不上头”的高品质啤酒传播；2017 年度，公司培育惠泉小瓶鲜系列啤酒，其口感纯净，外观亮丽，富有地域风情和特色，定位年轻消费群体。公司持续推进各系列产品结构优化和促进产品品质的升级。5 5 原料采购情
44、况原料采购情况(1).(1).采购模式采购模式 适用 不适用 公司大宗原辅材料、包装物实施招标集中采购，零星物资充分比质比价。公司强化采购管理，持续建立健全 招标管理制度、原材料采购管理制度、采购合同管理制度 等采购管理制度。公司建立 PMS 采购管理系统，对采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理。(2).(2).采购金额采购金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%）酿酒原材料 11,017.31 10,824.39 16.17 包装材料 20,358.84 16,137.50 29.88 能源 1,202.57 99
45、8.89 1.77 6 6 销售情况销售情况(1).(1).销售模式销售模式 适用 不适用 重点市场深度分销和部份外区域市场大客户协作运作相结合模式。(2).(2).销售渠道销售渠道 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量（千升）上期销售量（千升）批发代理 56,478.09 61,349.47 235,001.76 234,748.80 (3).(3).区域情况区域情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 15/130 单位：万元 币种：人民币 区域名称 本期销售 收入 上期销售 收入 本期占比（%）本期销售量
46、（千升）上期销售量（千升）本期占比（%）福建省内 43,210.07 50,053.30 76.51 163,586.08 169,649.68 69.61 福建省外 13,268.02 11,296.17 23.49 71,415.68 65,099.12 30.39 区域划分标准 适用 不适用 按国家行政区划对不同市场与销售客户划分经销区域。(4).(4).经销商情况经销商情况 适用 不适用 单位:个 区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量 福建省内 444 85 96 福建省外 200 64 109 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 公司搭建
47、共赢平台，与经销商建立良好合作关系。1公司与经销商签订销售合同，以销售合同为依据开展产品销售工作。2公司与经销商进行充分沟通，按照公司的整体市场规划、产品推广目标，共同制定合理的销售政策，确保公司各项销售政策有效执行。3建立经销商考核和激励机制，对优质经销商进行鼓励和扶持，培育长期合作的战略合作伙伴。(5).(5).线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 7 7 公司收入及成本分析公司收入及成本分析(1).(1).按不同类型披露公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%）营业成本 同比（%）
48、毛利率（%）同比（%）按产品档次 中高档 508,417,375.17-7.89 410,247,483.14 12.9 19.31-14.86 普通 56,363,552.12-8.38 46,566,347.31 4.26 17.38-10.02 小计 564,780,927.29 -7.94 456,813,830.45 11.95 19.12-14.37 按销售渠道 批发代理 564,780,927.29-7.94 456,813,830.45 11.95 19.12-14.37 小计 564,780,927.29-7.94 456,813,830.45 11.95 19.12-14.
49、37 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2017 年年度报告 16/130 按地区分部 福建省内 432,100,744.92-13.67 347,222,008.76 7.76 19.64-15.98 福建省外 132,680,182.37 17.46 109,591,821.69 27.71 17.40-6.63 小计 564,780,927.29-7.94 456,813,830.45 11.95 19.12-14.37 情况说明 适用 不适用 啤酒生产原辅材料价格上涨增加成本。公司梳理产品线，优化产品结构，向中高档聚焦，市场调整成效尚不明显。(2).(2).成本情况成本情况 适用 不适用
50、 单位：万元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%)同比（%）原料成本 29,260.85 23,904.08 64.05 22.41 人工成本 5,201.06 4,700.90 11.39 10.64 制造费用 11,013.45 11,975.34 24.11-8.03 其他 206.02 223.75 0.45-7.92 合计 45,681.38 40,804.07 100.00 11.95 情况说明 适用 不适用 详见本节“7、公司收入及成本分析”“(1)按不同类型披露公司主营业务构成”情况说明。8 8 销售费用情况销售费用情况 适用 不适用 单位：万