惠泉啤酒：2018年年度报告.PDF

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1、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 1 / 136 公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 2 / 136 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

2、个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人高振安高振安、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王岳王岳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉王碧辉声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分

3、配预案或公积金转增股本预案 根据公司章程规定，结合公司生产经营情况，2018年度拟作如下分配：以2018年末总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利0.30元（含税） ，共计向全体股东派发股利7,500,000.00元；剩余未分配利润结转下一年度。本预案尚需提交2018年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违

4、反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。 中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。 十、十、 其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 20

5、18 年年度报告 3 / 136 目录目录 第一节 释义 . 4 第二节 公司简介和主要财务指标 . 4 第三节 公司业务概要 . 7 第四节 经营情况讨论与分析 . 7 第五节 重要事项 . 19 第六节 普通股股份变动及股东情况 . 34 第七节 优先股相关情况 . 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 38 第九节 公司治理 . 46 第十节 公司债券相关情况 . 49 第十一节 财务报告 . 50 第十二节 备查文件目录 . 136 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 4 / 136 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另

6、有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司或本集团 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 福建燕京 指 福建燕京啤酒有限公司 福鼎公司 指 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 抚州公司 指 燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司的中文简称 惠泉啤酒 公司的外文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuiQu

7、an Beer 公司的法定代表人 高振安 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程晓梅 联系地址 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 电话 0595-87396105 0595-87396105 传真 0595-87384369 0595-87384369 电子信箱 三、三、 基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司注册地址的邮政编码 362100 公司办公地址 福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司办公地址的邮政编码 362100 公司网址 Http:/ 电子信箱 四、

8、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 5 / 136 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 六、六、 其他相关资料其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师

9、姓名 曹阳、王艳艳 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 551,593,644.89 569,027,210.08 -3.06 617,578,980.23 归属于上市公司股东的净利润 18,497,328.66 24,181,702.89 -23.51 1,679,530.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -567,001.30 -46,292,320.90 不适用 -10,696,043.66 经

10、营活动产生的现金流量净额 18,446,752.23 3,982,142.38 363.24 34,730,680.01 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 1,125,611,067.48 1,114,613,738.82 0.99 1,092,557,035.93 总资产 1,209,737,778.79 1,211,747,374.03 -0.17 1,186,276,104.06 (二二) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.074

11、 0.097 -23.71 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.002 -0.185 不适用 -0.04 加权平均净资产收益率（%） 1.65 2.19 减少0.54个百分点 0.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.05 -4.19 增加4.14个百分点 -0.98 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 6 / 136 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股

12、东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度

13、（10-12 月份） 营业收入 117,452,713.93 178,097,816.52 200,223,635.16 55,819,479.28 归属于上市公司股东的净利润 -9,529,473.68 12,852,592.18 21,272,756.32 -6,098,546.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -11,358,246.64 7,103,441.27 18,540,911.86 -14,853,107.79 经营活动产生的现金流量净额 6,011,551.54 50,274,774.07 17,154,211.56 -54,993,784.94 季度数据

14、与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注 (如适用) 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -280,395.75 75,290,078.32 -2,969.48 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,344,250.00 3,152,550.00 2,973,764.00 委托他人投资或管理资产的损益 22,737,263.51 15,303,766

15、.74 11,508,469.72 受托经营取得的托管费收入 600,000.00 600,000.00 600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,213.28 -666,086.91 889,663.22 少数股东权益影响额 -49,299.91 -187,709.29 -12,463.53 所得税影响额 -6,277,274.61 -23,018,575.07 -3,580,889.39 合计 19,064,329.96 70,474,023.79 12,375,574.54 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、

16、其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 7 / 136 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要业务未发生变化。公司的主要经营业务为生产销售啤酒。主要产品是惠泉一麦、惠泉纯生、惠泉欧骑士和惠泉鲜啤系列产品等，主要市场是福建、江西等地。公司不断技术创新，专注品质提升，通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理，来吸引消费者，努力推动企业经济效益良好发展。啤酒为快速消费品，其产销有着一定的季节性，一般情况第二、三季度是啤酒的销售旺

17、季。随着经济发展和改革深化，消费升级明显，行业持续进行产品、服务等的优化调整。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司“惠泉”品牌作为中国名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。 公司实施质量、食品、环境、职业健康安全四位一体管理体系，依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系和提升品牌竞争力、防范知识产权风险的知识产权管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此

18、基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 2018 年，公司上下同心，砥砺奋进，持续推进各项经营管理工作。主要情况如下： 1. 市场管理方面市场管理方面 1） 深耕基地市场。 报告期内， 在基地市场公司发扬闽南“敢拼、 爱拼、 善拼”创新创业精神，展现“治大国若烹小鲜”产品酿制理念， 重点聚焦 “鲜”系列产品， 深入实施车销服务到位模式，细化和有针对性地进行渐进式推广， “鲜”系列产品新、 奇、 特+精的产品特性获得消费者的认可，促进公司整体产

19、品结构逐步向上调整，提升利润空间，加快推进公司中高端市场布局。 2）新兴市场突破。报告期内，新兴市场方面公司加大特色产品的应用，管道活鲜啤、精酿啤酒相继研发落地，管道啤酒屋、精酿品牌形象店、啤酒花园线下消费场景多地开花，以专业化的品质享受和个性化的品牌体验，对接消费者由生存型向享受型、发展型消费的转变需求，新兴市场“1+N”模式逐步深化，江西、广东部分市场取得突破。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 8 / 136 3）渠道拓展。报告期内，公司建设“惠泉啤酒”微信网上商城，成立了全资电子商务公司，在整合和巩固传统销售渠道的基础上，迎上电商时代，深化同其它消费平台合作，优化自

20、有网络销售平台，使之更契合年轻个性化消费群体习惯，助力公司市场开拓和战略布局的推进。 2. 品牌建设工作品牌建设工作 1）品牌文化建设。报告期内，公司依照“规划要有较深文化基础”原则进行品牌升级规划，结合闽南地域文化和惠安惠女特殊文化基础，以惠女形象为依托，完成对公司商标、产品标识等的视觉识别系统优化整合，地方特色文化，惠女精神和闽南拼搏精神与公司品牌有机融合，促使公司品牌文化内涵进一步丰富。 2）品牌理念推广。报告期内，公司持续进行品牌形象推广，通过电视广告、报纸、车载和户外广告等传统媒介及微信、物联网终端等新媒介，依据不同受众进行针对性投放，让消费者感受企业品牌文化。同时，公司举办啤酒文化

21、节，赞助冠名超模表演和自行车骑行等赛事，以活动赛事为媒，将“时尚、美丽、文化”的人文之美与惠泉啤酒“追求美好生活、共享精彩品味”的品牌诉求相结合，提升消费者对品牌的喜爱和认可度。 3. 科研质量管理科研质量管理 1）匠心酿造提品质。2018 年是公司的质量提升年。报告期内，公司全面实施品质提升工程，全员参与卓越质量管理最佳实践学习， 对照行业标杆， 将八大方面 906 条标准内化为企业底线质量控制标准，立标准、强执行、勤检查、常回顾，生产全程责任到人、处处留痕可追溯，不断提升标准符合度，实现“批批精品、瓶瓶精品”的质量战略性提升目标。报告期内，公司“鲜”系列产品之一的“惠泉 10P 小鲜啤酒”

22、获得酒类新品“青酌奖”。 2）科研创新增实力。报告期内，公司加强与科研院校和专家创新团队的合作，获批设立“泉州市专家工作站”，以站引才、以站聚智，提高科研创新核心竞争力。与厦门大学生命科学院签订校企共建全面合作协议，在技术研发和人才培养上开展密切合作，实现资源共享优势互补。公司还加大智能制造软硬件设施的投入， 打造智能化生产样板， 提高企业智能化生产水平， 获评“福建省智能制造示范企业”。 4. 内部控制管理内部控制管理 1）人才战略推进。报告期内，公司搭建人才发展平台，坚持重实干、重实绩的用人导向，实施薪酬改革、技术职称改革，加强绩效考评，进一步完善激励和竞争机制，提高员工特别是专业技术人员

23、的薪酬待遇，激发员工队伍的工作热情、向上动力和内在潜力，推进“有为才有位，实干得实惠”的人才战略的贯彻执行。 2）内部改革深化。报告期内，公司强化内部规范控制，梳理内控管理体系和制度，强化降本增效，完善奖惩和考核措施，建立企业内部诚信体系，持续推进思维创新、制度创新、文化整合，树标兵立楷模弘扬正能量，以文化建设来凝聚企业精气神，打造独具惠泉特色的文化基因、团队特性。同时，公司发挥党组织在企业管理中的政治核心作用， “党委和党建工作”单独成章，写入公司章程 ，把党建责任目标与生产经营目标相结合，将企业改革与党建工作有机融合、同步推进，以抓党建来促改革、带群团建设，迸发企业创新活力。 二、二、报告

24、期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 55,159.36 万元，实现利润总额 2,552.48 万元，实现归属于母公司的净利润 1,849.73 万元。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 9 / 136 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 551,593,644.89 569,027,210.08 -3.06 营业成本 410,976,793.30 458,720,996.24 -

25、10.41 销售费用 27,433,618.14 44,002,969.83 -37.66 管理费用 44,767,596.27 45,529,928.81 -1.67 研发费用 3,957,291.16 3,255,665.38 21.55 财务费用 -703,268.74 -750,382.28 6.28 经营活动产生的现金流量净额 18,446,752.23 3,982,142.38 363.24 投资活动产生的现金流量净额 72,142,464.20 87,602,739.83 -17.65 筹资活动产生的现金流量净额 -7,500,000.00 -2,125,000.00 -252.

26、94 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 啤酒 542,634,317.87 408,982,155.02 24.63 -3.16 -10.07 增加 5.78 个百分点 其他 5,802,018.70 935,051.81 83.88 31.15 -54.61 增加 30.46 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营

27、业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 啤酒 542,634,317.87 408,982,155.02 24.63 -3.16 -10.07 增加 5.78 个百分点 其他 5,802,018.70 935,051.81 83.88 31.15 -54.61 增加 30.46 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 福建省内 418,209,031.96 305,344,547.60 26.99 -3.21 -12.06 增加

28、7.34 个百分点 福建省外 130,227,304.61 104,572,659.23 19.70 -1.85 -4.58 增加 2.30 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司分行业、分产品其他毛利率较上期增加 30.46 个百分点，主要是子公司中新再生资源回收有限公司销售收入增加所致。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 10 / 136 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 单位：万千升 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 啤酒 21.59

29、 21.57 0.10 -7.71 -8.19 12.10 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 啤酒 原辅材料 83,498,116.36 20.37 100,106,385.62 21.91 -16.59 包装材料 192,394,378.54 46.94 192,502,140.32 42.14 -0.06 职工薪酬 44,325,332.20 10.81 52,010,618.31 11.39 -14.78 制造费用 88,764,

30、327.92 21.65 110,134,465.56 24.11 -19.40 其他 废旧物资 935,051.81 0.23 2,060,220.64 0.45 -54.61 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 啤酒 原辅材料 83,498,116.36 20.37 100,106,385.62 21.91 -16.59 包装材料 192,394,378.54 46.94 192,502,140.32 42.14 -0.06 职工薪酬 44,325,332.20 10.81 52,0

31、10,618.31 11.39 -14.78 制造费用 88,764,327.92 21.65 110,134,465.56 24.11 -19.40 其他 废旧物资 935,051.81 0.23 2,060,220.64 0.45 -54.61 成本分析其他情况说明 适用 不适用 公司其他的废旧物资项目成本本期金额 935,051.81 元，较上期减少 54.61%，主要是废旧物资回收业务减少所致。 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 9,178.27 万元，占年度销售总额 16.91%；其中前五名客户销售额中关联方销

32、售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 12,115.90 万元，占年度采购总额 18.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 销售费用 27,433,618.14 44,002,969.83 -37.66 管理费用 44,767,596.27 45,529,928.81 -1.67 研发费用 3,957,291.16 3,255,665.38 21.55 财务费用 -703,268.74 -750,382.28 6.28 所得税费用 7,351,

33、632.35 16,964,927.95 -56.67 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 11 / 136 （1）销售费用本期发生额 2,743.36 万元，较上期减少 37.66 %，主要是职工薪酬及广告费用支出减少所致。 （2）所得税费用本期发生额 735.16 万元，较上期减少 56.67%，主要是应纳税所得额减少所致。 4.4. 研发投入研发投入 研发投入情况表研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 3,957,291.16 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 3,957,291.16 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.72 公司研发

34、人员的数量 90 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.37 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明情况说明 适用 不适用 公司以科研为依托，探索符合当下消费者需求的啤酒研究，持续加大个性新产品开发投入，强化产品新鲜度、酒花香气和特性化口感等的研究。 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 18,446,752.23 3,982,142.38 363.24 投资活动产生的现金流量净额 72,142,464.20 87,602,739.83 -17.65 筹资活动产生的现金流量净额 -7,500,000.0

35、0 -2,125,000.00 -252.94 （1）经营活动产生的现金流量净额本期数 1,844.68 万元，较上期增加 363.24%， 主要是职工薪酬、税收及广告费用等支出减少所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额本期数-750.00 万元，较上期减少 252.94%，主要是分配股利支付的现金增加所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 资产减值损失 732,614.18 1,189,370.65 -38.40 主要是本期计提存货跌价准备减少所致。 投资收益 2

36、2,737,263.51 15,303,766.74 48.57 主要是银行理财收益增加所致。 资产处置收益 - 75,290,078.32 -100.00 主要是上期处置房产、 设备及土地产生的收益所致。 营业外收入 21,311.51 93,694.73 -77.25 主要是罚款收入减少所致。 营业外支出 311,920.54 759,781.64 -58.95 主要是上期处置废旧包装材料所致。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 12 / 136 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产及负债资产及负债状况状况 单位：元 项目

37、名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 预付账款 880,469.30 0.07 1,970,030.52 0.16 -55.31 主要是预付材料款减少所致。 其他应收款 - - 101,607.32 0.01 -100.00 主要是代收代缴社保、医保减少所致。 其他流动资产 6,543,625.85 0.54 73,381,666.46 6.06 -91.08 主要是银行理财减少所致。 在建工程 3,040,283.02 0.25 - 0.00 100.00 主要是本期新增废水处理技改工程所

38、致。 商誉 - - 399,629.57 0.03 -100.00 主要是本期计提减值所致。 其他非流动资产 752,000.00 0.06 1,201,938.10 0.10 -37.43 主要是预付工程设备款减少所致。 应付账款 33,394,538.80 2.76 43,220,818.21 3.57 -22.74 主要是应付原材料款减少所致。 长期应付职工薪酬 712,521.18 0.06 1,188,458.73 0.10 -40.05 主要是长期辞退福利减少所致。 应交税费 6,222,560.38 0.51 10,877,310.25 0.90 -42.79 主要是应交增值税减

39、少所致。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情况截至报告期末主要资产受限情况 适用 不适用 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见酒制造行业经营性信息分析。 酒制造行业酒制造行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 根据国家统计局的数据显示，2018 年中国规模以上啤酒企业累计产量 3812.2 万千升，同比增长 0.5%。 2018 年， 在产业升级和消费升级的大背景下， 结构调整、 产品升级成为啤酒行业发展的主线，部分企业主动缩减落后产能，整合劣势市场，加快产品创新升级，发

40、力中高端市场。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 13 / 136 2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 公司、抚州公司和福鼎公司 3 个主要生产基地 80 万吨/年 55 万吨/年 在建产能在建产能 适用 不适用 产能计算标准 适用 不适用 公司实际产能是综合考虑人员、设备运作负荷等因素基础，生产企业所能达到的全年实际生产能力。 3 3 产品期末库存量产品期末库存量 适用 不适用 单位:千升 成品酒 半成品酒（含基础酒） 1,008.90 21,486.90 4 4 产品情况产品情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人

41、民币 产品档次 产量 （千升） 同比（%） 销量 （千升） 同比（%） 产销率(%) 销售 收入 同比 （%） 主要 代表 品牌 中高档 93,001.18 6.49 92,994.24 5.99 99.99 31,189.23 3.64 惠泉 普通 122,855.05 -16.19 122,753.09 -16.65 99.92 23,654.40 -10.35 惠泉 产品档次划分标准 适用 不适用 按照公司产品销售价格划分产品档次。 产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 公司实施产品差异化竞争策略，定位惠泉欧骑士，为懂啤酒人士私酿；定位惠泉黑爵士，为成熟人士的啤酒；定位惠泉一麦，坚持

42、“头道麦汁不上头”的高品质啤酒传播； 同时，培育惠泉小瓶鲜系列啤酒，以“治大国若烹小鲜”为品牌精神指导，定位年轻消费群体。公司持续推进各系列产品结构优化和促进产品品质的升级。 5 5 原料采购情况原料采购情况 (1).(1). 采购模式采购模式 适用 不适用 公司大宗原辅材料、 包装物实施招标集中采购， 零星物资充分比质比价。 公司强化采购管理，持续建立健全 招标管理制度 、 原材料采购管理制度 、 采购合同管理制度 等采购管理制度。公司建立 PMS 采购管理系统，对采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 14 / 136 (2)

43、.(2). 采购金额采购金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重 （%） 酿酒原材料 10,963.21 11,017.31 16.85 包装材料 28,125.84 28,132.27 43.22 能源 1,393.08 1,202.57 2.14 6 6 销售情况销售情况 (1).(1). 销售模式销售模式 适用 不适用 重点市场深度分销和部分外区域市场大客户协作运作相结合模式。 (2).(2). 销售渠道销售渠道 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量 （千升） 上期销售量

44、（千升） 批发代理 54,843.63 56,478.09 215,747.33 235,001.76 (3).(3). 区域情况区域情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 区域名称 本期销售 收入 上期销售 收入 本期占比（%） 本期销售量 （千升） 上期销售量（千升） 本期占比（%） 福建省内 41,820.90 43,210.07 76.25 146,468.27 163,586.08 67.89 福建省外 13,022.73 13,268.02 23.75 69,279.06 71,415.68 32.11 区域划分标准 适用 不适用 按国家行政区划对不同市场与销售客户划分经销区

45、域。 (4).(4). 经销商情况经销商情况 适用 不适用 单位:个 区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量 福建省内 354 31 121 福建省外 207 26 19 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 公司搭建共赢平台，与经销商建立良好合作关系。 1公司与经销商签订销售合同，以销售合同为依据开展产品销售工作。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 15 / 136 2公司与经销商进行充分沟通，按照公司的整体市场规划、产品推广目标，共同制定合理的销售政策，确保公司各项销售政策有效执行，有序高效落实销售方案。 3 建立公平公正经销商

46、管理平台， 明确权责， 重点培育优质经销商， 寻求长期合作的战略合作伙伴。 (5).(5). 线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 7 7 公司收入及成本分析公司收入及成本分析 (1).(1). 按不同类型披露公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率 （%） 同比（%） 按产品档次 中高档 311,892,345.27 3.64 201,304,901.94 -2.05 35.46 3.75 普通 236,543,991.30 -10.35 208,612

47、,304.89 -16.98 11.81 7.05 小计 548,436,336.57 - 409,917,206.83 - - - 按销售渠道 批发代理 548,436,336.57 -2.89 409,917,206.83 -10.27 25.26 6.14 小计 548,436,336.57 - 409,917,206.83 - - - 按地区分部 福建省内 418,209,031.96 -3.21 305,344,547.60 -12.06 26.99 7.34 福建省外 130,227,304.61 -1.85 104,572,659.23 -4.58 19.70 2.30 小计 5

48、48,436,336.57 - 409,917,206.83 - - - 情况说明 适用 不适用 报告期内，公司实施产品结构调整，千升酒获利能力提升。 (2).(2). 成本情况成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%） 原料成本 275,892,494.90 292,608,525.94 67.30 -5.71 人工成本 44,325,332.20 52,010,618.31 10.81 -14.78 制造费用 88,764,327.92 110,134,465.56 21.65 -19.40 其他 935,051.8

49、1 2,060,220.64 0.23 -54.61 合计 409,917,206.83 456,813,830.45 100.00 - 情况说明 适用 不适用 公司成本构成项目的其他本期金额 935,051.81 元，较上期减少 54.61%，主要是废旧物资回收业务减少所致。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2018 年年度报告 16 / 136 8 8 销售费用情况销售费用情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 构成项目 本期金额 上期金额 本期占营业收入比例（%） 同比（%） 广告宣传费 379,500.20 5,396,104.29 0.07 -92.97 装卸运输费 4,326,

50、991.00 7,493,080.47 0.78 -42.25 职工薪酬 18,637,813.22 24,606,950.06 3.38 -24.26 差旅费 2,746,955.75 4,181,804.66 0.50 -34.31 策划费 66,941.74 0.00 -100.00 其他 1,342,357.97 2,258,088.61 0.24 -40.55 合计 27,433,618.14 44,002,969.83 4.97 - 单位：元 币种：人民币 广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%） 地区性广告费用 379,500.20 100.00 情况说明 适用 不适