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1、2017 年年度报告 1/160 公司代码：603268 公司简称：松发股份 广东松发陶瓷股份有限公司广东松发陶瓷股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/160 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、广
2、东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人林道藩林道藩、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈立元陈立元及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉邱素玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以截止2017年12月31日的总股本89,384,000股
3、为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.60元（含税），共计派发现金股利14,301,440元（含税），剩余未分配利润转结至下一年度。同时以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增35,753,600股，转增后公司股本为125,137,600股。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程
4、序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/160 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.40 第七节第七节 优先
5、股相关情况优先股相关情况.47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情董事、监事、高级管理人员和员工情况况.48 第九节第九节 公司治理公司治理.55 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.57 第十一节第十一节 财务报告财务报告.58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.160 2017 年年度报告 4/160 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2017 年 1 月至 12 月 公司、本公司、松发股份 指 广东松
6、发陶瓷股份有限公司 潮州松发 指 潮州市松发陶瓷有限公司，公司的全资子公司 雅森实业 指 潮州市雅森陶瓷实业有限公司，公司的全资子公司 艾丽服装 指 潮州市潮安区艾丽服装有限公司 广州松发 指 广州松发酒店设备用品有限公司，公司的全资子公司 联骏陶瓷 指 潮州市联骏陶瓷有限公司，公司的子公司 醍醐兄弟 指 北京醍醐兄弟科技发展有限公司，公司的子公司 松发创赢 指 广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙）别早科技 指 广州别早网络科技有限公司，公司的参股子公司 广展通 指 潮州市广展通瓷业有限公司 潮民投 指 潮州民营投资股份有限公司 明师教育 指 广州市明师教育服务股份有限公司 凡学教育
7、指 凡学（上海）教育科技有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东松发陶瓷股份有限公司 公司的中文简称 松发股份 公司的外文名称 Guangdong Songfa Ceramics Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 SONGFA 公司的法定代表人 林道藩 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董伟 吴佳云 联系地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 电话 0768-2922603 0768-2922603 传真 0768-2922
8、603 0768-2922603 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司注册地址的邮政编码 521031 公司办公地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司办公地址的邮政编码 521031 2017 年年度报告 5/160 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海证券交易所、公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上
9、市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 松发股份 603268 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 吉争雄、郑镇涛 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 4301-4316 签字的保荐代表人姓名 袁若宾、陈天喜 持续督导的期间 2015 年 3 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数
10、据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 568,078,119.31 351,359,516.35 61.68 290,877,153.11 归属于上市公司股东的净利润 45,747,177.87 39,108,899.80 16.97 36,886,523.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,845,319.96 37,537,268.29 8.81 36,644,106.41 经营活动产生的现金流量净额 65,244,133.3
11、9 73,893,790.36-11.71 4,206,288.05 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 604,561,889.08 566,059,293.68 6.80 535,310,113.76 总资产 1,224,536,028.52 870,461,758.91 40.68 641,787,469.90 2017 年年度报告 6/160 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.52 0.44 18.18 0.45 稀释每股收益（
12、元股）0.52 0.44 18.18 0.45 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.46 0.43 6.98 0.44 加权平均净资产收益率（%）7.77 7.10 增加0.67个百分点 7.90 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.94 6.81 增加0.13个百分点 7.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
13、产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 95,634,248.43 125,637,935.38 165,604,23
14、8.26 181,201,697.24 归属于上市公司股东的净利润 6,840,048.89 13,564,641.55 11,721,689.31 13,620,798.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,787,028.62 11,925,113.26 9,763,626.04 13,369,552.04 经营活动产生的现金流量净额 1,487,704.44 13,741,502.37 20,128,739.74 29,886,186.84 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元
15、 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 714,102.33 -1,752,198.99-3,696,857.00 2017 年年度报告 7/160 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,269,693.25 3,311,801.06 5,074,960.03 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
16、可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-463,762.70 28,752.13 单独进行减值测试的应收款项减值准
17、备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 508,839.91 69,300.44-1,151,648.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 735,118.89 其他符合非经常性损益定义的损益419,007.08 15,524.41 2017 年年度报告 8/160 项目包括非募集资金理财收益735,118.89元 少数股东权益影响额-449,374.82 1,134.75-6,351.70 所得
18、税影响额-876,521.65 -13,650.13-21,962.73 合计 4,901,857.91 1,571,631.51 242,417.14 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 378,940.00 879,870.10 388,915.00 889,845.10 合计 378,940.00 879,870.10 388,915.00 889,845.10 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期
19、内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务 公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要产品包括日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶。日用瓷主要包括家庭用瓷、酒店用瓷、餐厅用瓷等产品系列，以自主研发、创意设计的特、异型产品供应国内外市场。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。（二）经营模式 1、生产模式：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用 ODM/OEM 与自主品牌相结合的生产经营方式
20、。2、采购模式：公司的主要原材料为高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料和花纸等，主要能源为液化石油气和天然气。公司设有专门的采购部门，负责采购信息的收集、市场调研等，组织采购并及时总结反馈市场表现。2017 年年度报告 9/160 公司产品生产所用的原材料主要是瓷泥，瓷泥主要由高岭土、长石、石英等配制而成。公司的高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买。公司生产所需的主要能源为液化石油气和天然气，可向附近的能源供应企业采购。公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了
21、良好保障。3、销售模式：公司的销售分为内销和外销两部分，按产品系列需求分别配置内销、外销渠道。内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式，产品主要分为日用瓷、精品瓷等产品系列，产品的销售采取直销或经销模式，客户群体为星级酒店、餐饮业及家庭个人；在精品瓷方面，产品主要满足家庭套装、商业定制以及具有收藏鉴赏需求的消费群体。外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商。从分布区域来看，公司产品主要销往东南亚、澳大利亚、欧洲、北美洲等地区。（三）行业情况 根据 国民经济行业分类注释（GB/T4754-2017），公司属于“307 陶瓷制品制造”中的“3074
22、日用陶瓷制品制造”；根据2017 年 4 季度上市公司行业分类结果，公司属于“C30 非金属矿物制品业”。2017 年中国经济稳中向好，随着供给侧结构性改革的深入，改革效应正在逐步显现，受益于此，消费市场需求在逐步上升，消费需求变化不断推动消费升级，但产业结构仍处于持续优化的调整阶段，原辅材料价格波动较大，企业发展仍面临许多挑战，整个陶瓷行业依然在压力和挑战中发展。根据中国日用陶瓷年鉴（2017 年版）的资料显示（如图 1），2012-2016 年，中国日用陶瓷制品制造行业累计完成主营业务收入由2012年的921.96亿元增长到2016年1,139.47亿元。中国日用陶瓷产值逐年提高，但是年均
23、增长率逐年下降，这主要是中国近 5 年来国民经济增长速度放缓所导致的各产业增长速度下降引起的。图 1.2012-2016 年中国日用陶瓷产值及增长率 2017 年年度报告 10/160 在日用陶瓷出口方面，根据 中国日用陶瓷年鉴（2017 年版）的资料显示（如图 2），2012-2016年，中国日用陶瓷产品出口额分别为 58.90 亿美元、56.42 亿美元、69.00 亿美元、93.24 亿美元、69.51 亿美元。图 2.2012-2016 年中国日用陶瓷产品出口额 近 5 年中国日用陶瓷产品出口能力实际在下降，出口额的增长只是单价的上升。随着全球经济的复苏及消费观念的更新，未来我国日用陶
24、瓷市场需求潜力有望进一步扩大。面对当前充满挑战的市场形势，政府在“十三五陶瓷产业发展规划”中也指出，对于企业在产品研发创新、区域品牌打造、页岩开发等方面取得巨大突破的企业给予现金奖励，与此同时，为了解决企业融资难的难题，政府还将组织搭建银行与企业的合作平台，让企业与银行进行直接对接。政府金融支持平台的搭建，将很好缓解行业融资发展的难题。另一方面，伴随着中国经济实力的提升和大量“中产阶级”的出现，很多家庭对传统的日用陶瓷产品不再满足于菜市场的杂货店、百货店提供的产品，他们结合自身的实际需求和文化层次对必需的日用陶瓷产品提出了新的要求，一些新的日用陶瓷营销模式也应运而生，例如私人定制营销模式、日用
25、陶瓷艺术化营销模式、跨界营销模式。“互联网+”时代的来临也给日用陶瓷企业提供了绝佳的新机遇，国内很多日用陶瓷企业及时抓住这一机遇，纷纷与淘宝、天猫、京东等电商平台建立了合作关系。通过“互联网”与“大数据”的结合，对目标客户进行精准、差异化的产品推广，发掘新的更受消费者欢迎的日用陶瓷产品新器型、新花色，从而为日用陶瓷企业带来了新的发展商机。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2017 年年度报告 11/160 报告期内，公司始终坚持“专注、专业、价值”的发展
26、宗旨，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值观。公司通过材料及工艺的研发、产品外观造型和花面的创意设计，优化产品结构，提升产品附加值，注重自主品牌建设，并形成以下优势：（一）技术研发优势 公司作为“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，拥有“广东省日用陶瓷工程技术研究开发中心”和“广东省省级企业技术中心”，先后承担国家火炬计划项目、广东省技术创新专项项目以及产业技术创新项目，参与制定的国家标准GB/T 3532-2009和DB44/588-2009、DB44/587-2009 两项行业标准目前均处于正常实施状态。先后通过 ISO900 质量管理体系认证、ISO14001 环境管
27、理体系认证和 BSCI（商业社会标准认证）。目前，公司已拥有一支优秀的研发技术团队，通过自主研发整合资源，提升功盖户数创新能力和新产品开发水平。公司自主申请获得境内外专利技术 91 项，其中包括 14 项发明专利。（二）设计创意优势 公司具有较强的创意设计能力，每年平均开发新产品 2,500 件以上，松发瓷器的设计注重从文化背景中汲取思维元素，产品具有丰富的文化内涵，在功能和美学间实现有效平衡。在产品的创意设计过程中，公司还引进工业设计、广告、服装设计等其他行业的设计人才，将其他行业的设计理念创新性地融合到陶瓷产品的设计中。2003 年开始，公司先后与国内外多家优秀设计团队合作开发，并长期聘请
28、著名陶艺大师作为公司的设计顾问，研究设计出极具收藏价值的陶瓷产品。其中产品“国之器-方盘”获得中国专利优秀奖，“海鸥”系列产品、“双层杯”获得德国红点奖。（三）品牌优势 松发因瓷而生，用心做瓷，以强烈的责任感和精益求精的工匠精神，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值观。经过 30 多年的沉淀和积累，“松发”瓷器在消费者心中形成了良好的口碑和品牌知名度。公司先后获得中国名牌产品、中国陶瓷行业名牌产品荣誉称号，2013 年海关授予高级认证企业证书，公司生产的白胎日用瓷 2014 年获得国家质量监督检验检疫总局颁发的出口免验证书。（四）客户与营销渠道优势 在外销方面，公司产品主要销往东南亚、
29、澳大利亚、欧洲、北美洲等陶瓷市场，目前已经与世界上 50 多个国家和地区的 160 多个客户建立了长期稳定的合作关系。在内销方面，公司客户覆盖雀巢（中国）、伊利、希尔顿、万豪等知名企业集团。公司通过参加国内外大型展会，建立产品展示中心，设立直营店，同时布局全国 KA 连锁，主要有大润发、卜蜂莲花、永辉超市、华润万家、家乐福、联华超市、新华都、广州百货等大型商超，进一步提高公司的品牌知名度和市场占有率。多元化的销售渠道和营销网络以及广泛的客户群，提高了公司整体抗风险能力，为公司的持续盈利奠定了良好的市场基础。公司将坚定不移地努力，持续投入与维护，使这些竞争优势成为支撑公司持续盈利和发展、维护市场
30、地位、回报投资者的核心能力。2017 年年度报告 12/160 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司积极主动顺应市场发展趋势，持续调整发展战略，推进产业布局，并通过内部整顿、协调团队，整合各方优势资源，充分挖掘技术、生产、人力等潜能，进一步提升公司整体综合实力，较好完成了全年的经营目标。1、收入规模平稳增长，营销能力稳步提升。报告期内，公司持续推进品牌发展战略，在巩固传统优势市场的基础上，充分挖掘大终端客户的优势，加大品牌宣传。公司积极开拓渠道、区域营销等市场策略，目前已与大润发、卜蜂莲花、永辉超市、华润万家、家乐福、
31、联华超市、新华都、广州百货等大型商超、百货渠道等 1200多家门店合作，其中专营专柜门店超过 300 家。产品经营策略上，公司采取多样化、个性化、配套补充等方式，切割营销，提供给国内消费者更多的日用陶瓷购买选择。品牌推广方式上，公司推行“专营专柜+服务团队”的组合拳，打造重点形象门店品牌拉升与消费者互动的模式，在各大节日主题推广活动上，取得丰富的成果。电商平台上，公司组建各平台运营团队，内部扁平化管理，快节奏、高效率支持各平台运行，在淘宝、天猫、京东、唯品会等主流电商平台上，均以旗舰店自营操作模式打造松发陶瓷品牌形象。2、生产效能稳步提高，产能优势逐步显现。报告期内，公司随着募投项目逐步建设完
32、成投入使用的同时，调整生产结构，整合优化资源；通过控股子公司潮州市联骏陶瓷有限公司现有的厂房设备以及专业技术人员等，实现产能高效扩张，大大提高生产运营效率，为公司实现长远规划及业务发展目标奠定坚实的基础，能进一步加强公司的核心竞争力，提高公司的盈利能力。3、管理系统优化，内部业务流程持续改进。报告期内，公司以过程管理为重心，持续夯实基础管理。重新梳理生产、库存、销售各流程，进一步提高内部管理水平和效率，并利用现有数据对销售业务、产品设计、生产管理进行优化分析，提高对质量、对成本的正面影响，对业务积极创新求变，产品跟进市场风向标变化，推动公司在销售、生产、供应的良性互动，创造更多的价值。4、企业
33、制度改革，运营效率显著提升。报告期内，公司在组织管理方面，建设与公司发展相匹配的制度，规范了行文管理、印章管理、设备工程和项目支出计划审批等多项制度，理顺部门内或跨部门的工作流程，进一步完善和建立各项规章制度和工作标准流程，理顺各项工作流程，通过内部良好的运作机制来调动公司员工的积极性。公司企业文化建设、企业内训师系列讲座、各项知识技能竞赛等系统管理工作均取得良好成效。5、坚持“陶瓷+教育”双主业模式运行,彰显松发战略决心。2017 年年度报告 13/160 报告期内，公司通过参股明师教育，控股醍醐兄弟，线上线下教育生态雏形初现。增资凡学教育，将进一步延伸教育布局，实现公司战略发展目标，增强公
34、司未来的盈利能力和可持续发展能力。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 56,807.81 万元，较上年同期增长 61.68%；归属于母公司的净利润 4,574.72 万元，较上年同期上升 16.97%；每股收益 0.52 元，同比上升 16.97%；扣除非经常性损益后每股收益 0.46 元，同比上升 6.98%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 568,078,119.31 351,359,516.35 6
35、1.68 营业成本 376,962,082.78 241,789,985.17 55.90 销售费用 40,848,851.99 30,991,400.70 31.81 管理费用 67,177,120.59 35,113,786.65 91.31 财务费用 19,177,797.52-3,790,780.78 605.91 经营活动产生的现金流量净额 65,244,133.39 73,893,790.36-11.71 投资活动产生的现金流量净额-378,420,743.49-115,400,705.27-227.92 筹资活动产生的现金流量净额 264,846,639.95 13,608,25
36、7.18 1,846.22 研发支出 16,966,029.99 9,064,469.22 87.17 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入变动原因说明:主要合并“联骏陶瓷”增加子公司营业收入数据，收购“醍醐兄弟”51%股权增加“在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台”营业收入所致。营业成本变动原因说明:主要合并“联骏陶瓷”和“醍醐兄弟”增加子公司数据所致。研发支出变动原因说明:合并“联骏陶瓷”增加子公司数据所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本
37、毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）陶瓷行业 547,860,168.09 369,584,810.46 32.54 57.23 54.46 增加 1.77个百分点 酒店用品行业 2,255,085.28 1,947,804.91 13.63-22.63-22.48 减少 0.15个百分点 在线教育17,962,865.94 5,429,467.41 69.77 100.00 100.00 增加2017 年年度报告 14/160 直播服务及公开课售卖和播放平台 69.77 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收
38、入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）日用瓷 526,981,148.92 357,721,457.59 32.12 54.98 52.55 增加 1.08个百分点 精品瓷 20,879,019.17 11,863,352.87 43.18 148.29 148.16 增加 0.03个百分点 其他 2,255,085.28 1,947,804.91 13.63-22.63-22.48 减少 0.15个百分点 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 17,962,865.94 5,429,467.41 69.77 100.00 100.00 增加100.00 个百分点
39、主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 126,942,551.55 77,540,371.25 38.92 21.73 8.55 增加 7.42个百分点 境外 441,135,567.76 299,421,711.53 32.12 78.54 75.76 增加 1.07个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司本年度日用瓷产品销售同比增加 54.98%，境外销售同比增加 78.54%，主要是“联骏陶瓷”主营日用瓷出口业务增加了境外销售。同期公司持续推进品牌发展战略，拓展
40、精品瓷国内市场，实现营业收入同比增长 148.29%；本期并购的“醍醐兄弟”公司业务主营在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台，是公司布局教育板块新增的营业收入，同比增长 100%；酒店设备用品属于配套商品，非公司主营业务，同比下降 22.63%。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表（单位：件）（单位：件）适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）日用瓷 79,627,160 72,614,672 10,835,748 80.73 68.81 183.42 精品瓷 1,975,793 2,032,532 48,
41、074 173.90 149.87-54.13 产销量情况说明 本期公司实现并购后的产能效益增长，合并“联骏陶瓷”的产能，扩大了公司的产销能力；随着国内市场的进一步开拓，为了供货及时，增加了成品库存。2017 年年度报告 15/160 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 陶瓷行业 直接材料 249,102,477.47 66.08 162,980,908.30 67.41 52.84 销售增长成本同比增加 直接人工 60,980,78
42、9.44 16.18 36,602,340.01 15.14 66.60 销售增长成本同比增加 制造费用 41,373,066.63 10.98 29,077,753.74 12.03 42.28 销售增长成本同比增加 其他 18,128,476.92 4.81 10,616,173.11 4.39 70.76 出口产品增加进项税额转出增加 小计 369,584,810.46 98.04 239,277,175.16 98.96 54.46 酒店用品行业 1,947,804.91 0.52 2,512,810.01 1.04-22.48 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 5,429,46
43、7.41 1.44 100 新增教育板块业务成本 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 日用瓷 直接材料 240,565,152.35 63.82 159,691,922.06 66.05 50.64-直接人工 59,338,654.58 15.74 35,954,581.82 14.87 65.04-制造费用 39,689,173.74 10.53 28,233,994.92 11.68 40.57-其他 18,128,476.92 4.81 10,616,173.11 4.39
44、70.76-小计 357,721,457.59 94.90 234,496,671.91 96.98 52.55-精品瓷 直接材料 8,537,325.12 2.26 3,288,986.24 1.36 159.57-直接人工 1,642,134.86 0.44 647,758.19 0.27 153.51-制造费用 1,683,892.89 0.45 843,758.82 0.35 99.57-小计 11,863,352.87 3.15 4,780,503.25 1.98 148.16-酒店用品行业 1,947,804.91 0.52 2,512,810.01 1.04-22.48-在线教育
45、直播服务及公开课售卖和播放平台 5,429,467.41 1.44-100-成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2017 年年度报告 16/160 前五名客户销售额 19,514.22 万元，占年度销售总额 34.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 79,508,468.24 万元，占年度采购总额 21.09%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 本年度销售费用增加主要是:合并“联骏
46、陶瓷”、“醍醐兄弟”增加子公司数据所致；管理费用增加主要是:合并“联骏陶瓷”、“醍醐兄弟”增加子公司数据；财务费用增加主要原因:增加并购贷款，贷款利息增加以及人民币对美元升值，汇率变动汇兑损失增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 16,966,029.99 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 16,966,029.99 研发投入总额占营业收入比例（%）2.99 公司研发人员的数量 113 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.58 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不
47、适用 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:支付“醍醐兄弟”收购款和“潮民投”投资款、募投项目投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加银行并购贷款及“创赢基金”增加投资者其他股东增资所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例情况说明 2017 年年度报告 17/160 （%）货币资金 134,4
48、52,984.90 10.98 185,566,346.40 21.32-27.54 并购项目和募投建设投入增加所致 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 879,870.10 0.07 378,940.00 0.04 132.19 增加远期结汇合同公允价值变动所致 应收票据 1,800,000.00 0.15 2,631,632.10 0.30-31.60 应收票据到期兑现所致 其他应收款 3,473,743.03 0.28 31,601,928.60 3.63-89.01 收回应退回土地款所致 其他流动资产 14,336,122.68 1.17 6,320,115.98 0.73
49、126.83 增加待抵扣进项税金所致 可供出售金融资产 26,990,085.00 2.20 17,310,084.59 1.99 55.92 新增“凡学教育”投资所致 长期股权投资 106,459,339.44 8.69 0.00 0 100.00 增加联营企业投资所致 在建工程 49,875,055.98 4.07 9,914,027.18 1.14 403.08 募投项目基建工程增加 商誉 301,817,229.37 24.65 90,947,882.80 10.45 231.86 收购“北京醍醐”合并公允价值增加所致 递延所得税资产 6,521,654.84 0.53 1,522,0
50、90.25 0.17 328.47 增加未弥补亏损及股权激励影响数 其他非流动资产 2,806,886.93 0.23 11,326,353.00 1.30-75.22 预付工程设备款减少所致 短期借款 148,000,000.00 12.09 102,001,000.00 11.72 45.10 增加流动资金借款所致 预收款项 8,675,446.96 0.71 5,631,970.99 0.65 54.04 客户预付订金增加所致 应付职工薪酬 14,163,421.96 1.16 8,990,294.57 1.03 57.54 合并“联骏陶瓷”增加子公司数据所致 应交税费 14,245,3