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1、2017 年年度报告 1/172 公司代码：603299 公司简称：井神股份 江苏井神盐化股份有限公司江苏井神盐化股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/172 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天
2、衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）本公司出具了本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、公司负责人公司负责人徐长泉徐长泉、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人高寿松高寿松及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）高寿松高寿松声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经第三届董事会第十八次会议审议通过，公司2017年度利润分配预案为：以2017年末总股本55
3、9,440,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.96元（含税）,共计派发现金红利53,706,240.00元。2017年度不送股,也不以资本公积金转增股本。该预案尚须提交2017年年度股东大会审议通过。六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九
4、、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅董事会报告中关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。2017 年年度报告 3/172 十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 4/172 目录目录 第一节 释义.5 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.8 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.34 第六节 普通股股份变动及股东情况.47 第七节 优先股
5、相关情况.52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.53 第九节 公司治理.62 第十节 公司债券相关情况.67 第十一节 财务报告.68 第十二节 备查文件目录.171 2017 年年度报告 5/172 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 井神股份、本公司、公司 指 江苏井神盐化股份有限公司 苏盐集团、控股股东 指 江苏省盐业集团有限责任公司 汇鸿集团 指 江 苏 汇 鸿 国 际 集 团 股 份 有 限 公 司（600981）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 报告期、报
6、告期内 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 公司董事会、董事会 指 江苏井神盐化股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 江苏井神盐化股份有限公司监事会 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏井神盐化股份有限公司 公司的中文简称 井神股份 公司的外文名称 Jiangsu jingshen salt&chemical industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 无 公司的法定代表人 徐
7、长泉 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高寿松 曹峰 联系地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 江苏省淮安市淮安区华西路18号 电话 0517-85998513 0517-87038787 传真 0517-87036988 0517-87036988 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 公司注册地址的邮政编码 223200 公司办公地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 公司办公地址的邮政编码 223200 2017 年年度报告 6/172 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信
8、息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 江苏省淮安市淮安区华西路18号公司证券法务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 井神股份 603299 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼 签字会计师姓名 顾春华、刘艳丽 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 西
9、南证券股份有限公司 办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 签字的保荐代表人姓名 李皓、任强 持续督导的期间 2015 年 12 月 31 日-2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 2,600,137,561.86 2,151,669,058.80 20.84 2,046,917,575.26 归属于上市公司股东的净利润 178,126,074.55 22,954,480.12 676
10、.00 61,824,175.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 173,507,577.05 19,293,648.23 799.30 51,484,341.78 经营活动产生的现金流量净额 573,621,156.06 589,169,042.32-2.64 499,818,233.46 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末2015年末 2017 年年度报告 7/172 增减（%）归属于上市公司股东的净资产 2,130,780,532.68 1,964,076,006.96 8.49 1,965,797,616.23 总资产 4,499,219,363.19 4,
11、480,779,700.44 0.41 4,558,194,846.14 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.31840 0.04103 676.02 0.13170 稀释每股收益（元股）0.31840 0.04103 676.02 0.13170 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.31015 0.03449 799.25 0.10967 加权平均净资产收益率（%）8.70395 1.16945 增加7.53个百分点 3.74652 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.478
12、28 0.98295 增加7.49533个百分点 3.11993 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本期归属于上市公司股东的净利润和基本每股收益较上年同期增加,主要原因是报告期内盐化市场回暖，公司主要产品销售价格同比上涨较大以及通过加强企业管理，财务费用同比减少、管理费用有效控制等因素,促使本期归属于上市公司股东的净利润和基本每股收益同比大幅上升。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公
13、司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 594,768,755.98 675,114,766.86 644
14、,945,048.28 685,308,990.74 归属于上市公司股东的净利润 28,646,353.06 47,975,992.53 43,605,609.48 57,898,119.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,573,049.18 48,161,258.12 44,242,882.08 52,530,387.67 经营活动产生的现金流量净额 42,273,356.28 124,748,981.48 132,776,534.37 273,822,283.93 2017 年年度报告 8/172 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常
15、性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-3,862,842.50 -6,547,673.81 360,964.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,052,957.51 7,833,387.53 15,465,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债
16、和可供出售金融资产取得的投资收益 3,907,249.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,807,206.18 8,206,863.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,268,057.15 -3,090,064.55-2,723,558.53 少数股东权益影响额-140,212.43 -1,231,029.58-435.79 所得税影响额-877,804.04 -1,510,651.60-2,762,136.35 合计 4,618,497.50 3,660,831.89 10,339,833.47 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用
17、十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务 岩盐地下开采;食盐、井矿盐、盐类产品的生产、加工(以上按许可证核定的具体生产品种和有效期限经营);普通货运;火力发电(生产自用);纯碱(轻质纯碱、重质纯碱)、食品添加剂(碳酸钠)、小苏打生产、加工;氯化钙(液体氯化钙、固体氯化钙)生产、加工(限分支机构经营);销售本公司产品。（二）经营模式 1、采购模式：主要采用直接采购模式对煤炭进行采购，其他原材料、辅料及物资如片料等主要通过公开招标、比质比
18、价等方式进行采购。2017 年年度报告 9/172 2、生产模式：公司盐产品及盐副产品元明粉主要采用“以销定产”方式生产，盐化工产品纯碱采用连续型生产模式。3、营销模式：盐产品包括食盐、小工业盐和两碱用盐,盐副产品为元明粉、氯化钙,盐化工产品为纯碱、小苏打。小工业盐、两碱用盐、纯碱、氯化钙、小苏打等盐化产品面向国内外市场销售，公司主要通过自主开拓市场,与客户建立直接联系,签订供货合同,并按合同组织生产运输。同时,公司也借助具有合格经营资质的经销商的市场开拓能力,将产品转销至经销商,使其收益与风险相对应，经销商以其销售渠道将产品销往客户终端。报告期内，盐业体制改革方案正式实施，2017 年 12
19、 月 26 日，李克强总理签署国务院令，公布了修订后的食盐专营办法，并自公布之日起施行。公司食盐业务根据 食盐专营办法、国务院关于印发盐业体制改革方案的通知(国发201625 号)及工业和信息化部办公厅国家发展改革委办公厅关于加强改革过渡期间食盐专营管理有关工作的通知（工信厅联消费2016211 号）精神，采取现有渠道、自建分公司、自建销售网点、自建物流或委托第三方物流等方式进行跨区域直销和批发。（三）行业情况说明 1、公司所属行业周期性特点：在国内宏观经济整体环境影响下,小工业盐、两碱用盐的产销量主要取决于两碱行业等下游的运行情况,周期性明显。食用盐为居民日常生活的必需品,产销量相对稳定,基
20、本没有周期性。仅是在冬季，由于居民习惯于腌制食品,食盐需求量明显上升,使食盐销售带来一定的季节性变化。小工业盐和两碱用盐则无明显的季节性特点。纯碱行业具有较强的周期性,主要取决于下游平板玻璃、日用玻璃、合成洗涤剂、氧化铝等行业的发展。2、公司所处行业地位:公司制盐生产能力在我国制盐行业内名列前茅,具有较强的综合优势。公司业绩主要来源于盐及盐化工产品的生产和销售，具有“循环经济、资源、运输、区位、技术创新、品牌”六大核心竞争优势,形成了“盐硝联产、盐碱联产、盐钙联产和热电联产”为主体的循环经济产业体系。公司自主研发的“井下循环盐钙联产制碱工艺”为国内首创,总体达到国际先进水平，国家工信部已将公司
21、的“井下循环制纯碱技术”列入推广技术目录。这一重大科技成果的工程化应用,显著降低生产成本,有效延伸产业链条，增强了公司盈利能力和抗风险能力。得益于该项先进工艺，公司纯碱生产的单位制造成本及盈利能力在国内碱行业处于领先水平。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司获得石塘盐矿的采矿权（采矿许可证号：C3200002017036210144154，矿区面积5.3679平方公里，许可生产规模300万吨/年），公司将严格按照“统一规划，分步实施；因地制宜，统筹安排；科学管理，绿色发展”的原则进行开发，最大限度的提高新矿权
22、的综合利用价值，其优质的盐矿资源充分保障了公司生产盐及盐化工产品所需卤水的持续供给。其中：境外资产 62,227,131.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.38%。2017 年年度报告 10/172 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司制盐生产能力在我国制盐行业内名列前茅,具有“循环经济、资源、运输、区位、技术创新、品牌”六大核心竞争优势，并在报告期内持续得以增强：（一）循环经济优势。公司以“岩盐资源综合利用、循环经济技术创新”为核心的产业体系，生产成本低、资源综合利用率高、环境污染少，盈利能力和抗风险能力强，具有显著的循环经济优势。报告
23、期内，公司具有自主知识产权、代表国内合成碱制造领先水平的井下循环制纯碱绿色制造技术，获得首批国家工信部绿色制造系统集成项目审批立项，将形成国内纯碱领域绿色制造的新模式。研发的盐腔储气库新技术，被中科院、中石油认可，采用于盐腔储气库项目。报告期内，公司与中科院武汉岩土力学研究所、中石油西气东输管道公司储气库项目部联合开展中俄东线楚州储气库前期工作，在“代表性单井及水平连通井采卤造腔及盐腔声纳检测”、“复杂连通老腔改造工程”技术方案制定及推进、“水平井盐腔储气安全评价研究”等方面取得了阶段性进展。在淮安楚州地区进行了二维物探、三维物探、资料井建设、盐井改造、新井建设及资源勘查等工作，完成了楚州储气
24、库项目预可行性研究报告编制，并通过了专家论证，目前正在开展可行性研究报告编制。（二）资源优势。公司拥有储量丰富、品质优良、矿床厚、矿层含盐率高、盐层品位高的矿产资源，报告期内，在原有张兴盐矿、下关盐矿、蒋南盐矿等七个采矿权的基础上（保有资源储量矿石量 25.64 亿吨，NaCl 量 12.98 亿吨，伴生 Na2SO4 量 2.68 亿吨，许可生产规模合计 894 万吨/年），再获石塘盐矿的采矿权（采矿许可证号：C3200002017036210144154，矿区面积5.3679平方公里，许可生产规模300万吨/年），优质的盐矿资源充分保障了公司生产盐及盐化工产品所需卤水的持续供给。（三）运输
25、优势。公司主要产品小工业盐、两碱用盐及元明粉具有一定的销售半径。相对其他运输方式，公司利用水运方式，产品的销售半径更长。公司地处江苏省淮安市，在京杭大运河建有自备码头，北通徐州、东接连云港、南连黄金水道长江、西达皖北腹地，为公司盐及盐化工产品参与市场竞争创造了先天的有利条件。此外，京沪、同三、宁连、宁徐、徐宿、淮盐等多条高速公路在江苏省淮安市境内交汇，并有新长铁路线贯通。公司无法通过水运方式到达的区域，可利用水陆、公铁联运方式参与市场竞争。2017 年年度报告 11/172 （四）技术创新优势。公司为国家高新技术企业，建有企业技术中心、江苏省（井神）盐化工循环经济技术研究院、江苏省制盐工业研究
26、所等研究机构，2016年被认定为国家企业技术中心，获批江苏省军民融合研究中心和江苏省博士后创新实践基地，拥有授权专利30多项，其中发明专利22项；省级高新技术产品6个，成为全国制盐行业技术创新的领军企业。报告期内，公司参加了工业盐（GB/T 5462-2015）国家标准制定，调味盐（QB 2020）行业标准制定。国家工信部已将公司的“井下循环制纯碱技术”列入推广技术目录。2017年3月，荣获“江苏制造突出贡献奖技术创新示范企业”称号。（五）区位优势。原盐是两碱工业的基础原材料，近年来两碱用盐占全国盐总消费量的70%以上。公司地处经济活跃的华东地区，是纯碱、氯碱等化工产业的重要生产区域，盐及盐化
27、工产品市场需求量大，具有一定的区位优势。（六）品牌优势。公司拥有21个商标，其中“井神”商标被江苏省工商管理局评为江苏省著名商标。公司荣获“中国轻工业制盐行业十强企业”“盐业信用等级3A企业”“2016年中国调味品产业十大上市企业”、2015年度江苏省“自主工业品牌五十强”和“江苏省上市企业公司品牌竞争力50强”等称号。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，面对“盐改”持续深化、盐化市场回暖、产品价格回升等机遇和挑战，公司贯彻落实股东会、董事会决策部署，统筹推进各项工作，取得经营业绩大幅增长的良好局面。2017年公司生产盐化
28、产品528.79万吨，同比下降3.38%；销售盐化产品530.32万吨，同比下降4.95%。实现营业收入26.00亿元，较上年上升20.84%；归属于上市公司股东的净利润1.78亿元，较上年上升676.00%，基本每股收益0.31840元。（一）秉持绿色发展理念，生产系统稳定高效。积极构建绿色制造体系，通过强化统筹调控、优化资源配置、加强设备维护，提升产品质量，降低单耗能耗，在严格贯彻落实省政府“263”专项行动要求的前提下，顺利完成了年初既定目标，确保了主要生产线稳定运行、安全环保形势持续平稳。（二）实施差异营销策略，市场开拓成效明显。抢抓盐改政策机遇，主攻珠三角、长三角等区域，大力拓展大包
29、装食盐市场，签约14家终端调味品企业和19家食品加工企业，提升了“淮盐”影响力。提升产品品质，调优品种结构，积极研发并向市场投放中高端食盐新品。坚持“合作+自营”渠道两手抓，与韩国主要进口商建立精制盐市场合作渠道。成功开发一批纯碱终端客户，进一步提升了直销率。强化氯化钙国外市场开拓，成功拓展韩国干燥剂业务并进军美国市场。找准元明粉市场定位，加强个性化客户开发和国外市场拓展。（三）稳步推进项目建设，推动产业持续升级。重点项目按期推进，产业升级、集中供热等项2017 年年度报告 12/172 目建设达到序时进度。技改项目增效明显，各分（子）公司组织实施的一批项目如期投用。转型项目稳妥推进，楚州盐腔
30、储气库作为产业转型的重点工程，已先期开展了盐穴测腔、盐井造腔、老井改造及盐腔储气先导试验等工作。（四）加快自主研发步伐，科技创新成果丰硕。全年申报并获受理专利9项（发明专利5项），获授权专利6项；申报高新技术产品获批1项，申报市级以上项目获批5项。盐化工循环经济技术研究院获省科技厅公布的年度省重点企业研发机构绩效评估一等奖。先后开发新品21个，其中食盐新品13个、调味品3个和运动用盐品种2个等。先后制定备案食盐新品企业标准7项，盐生活品企业标准3项。加强盐井溶腔数据库建设，对22口盐井进行了测腔，积累了宝贵资料。（五）加大资源整合力度，积极推进资产重组。为顺应盐业体制改革新形势，抢抓国企改革政
31、策机遇，公司组织筹划了重大资产重组事项，拟以发行股份购买资产的方式对食盐销售业务进行资产重组(相关内容详见2018年1月6日中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站)，以此构建产销一体化的竞争优势，在后专营时期的市场竞争中赢得先机，为打造中国盐行业的领军企业奠定坚实基础。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，在公司管理层和全体员工的共同努力下，较好完成了年度经营目标任务，其中：营业收入 26.00 亿元，同比上升 20.84%；归属于母公司股东的净利润 1.78 亿元，同比上升 676%；归属于母公司所有者权益21.31亿元，同比上升8.49%。盐产品产量40
32、9.87万吨，同比下降4.38%；纯碱产品产量 54.66 万吨，同比上升 4.91%；元明粉产量 41.33 万吨，同比下降 10.11%；氯化钙（固体）产量 18.80 万吨，同比上升 11.89%；小苏打产量 4.12 万吨，同比上升 9.98%；对外销售卤水产量 267.02 万方，同比上升 8.49%。实现利润总额 21894.33 万元，同比增加 18636.39 万元，同比上升 572.03%。主要是报告期内公司积极开拓市场，及时调整产品结构和营销策略，提高了产品直销率和销量；另外盐化工市场持续回暖，公司主要产品销售价格大幅上涨，产品销售毛利率同比上升较大，其中：元明粉价格上涨
33、110.77 元/吨，增加毛利 3438.13 万元；两碱工业盐价格上涨 73.35 元/吨，增加毛利13785.81 万元；纯碱均价上涨 418.67 元/吨，增加毛利 7138.79 万元，合计增加毛利 24362.73万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,600,137,561.86 2,151,669,058.80 20.84%营业成本 1,797,140,856.03 1,556,689,735.53 15.45%2017 年年度报
34、告 13/172 销售费用 238,046,985.86 224,712,254.08 5.93%管理费用 171,527,909.04 165,780,024.03 3.47%财务费用 86,641,415.83 105,635,271.19-17.98%经营活动产生的现金流量净额 573,621,156.06 589,169,042.32-2.64%投资活动产生的现金流量净额-395,227,902.67-321,458,857.97-22.95%筹资活动产生的现金流量净额-187,177,569.45-418,597,483.55 55.28%研发支出 83,464,415.00 68,
35、000,402.00 22.74%税金及附加 50,678,062.10 60,233,924.10-15.86%资产减值损失 38,988,360.11 4,234,145.77 820.81%投资收益 3,907,249.93 -资产处置收益 47,726.12 65,382.26-27.00%其他收益 5,052,957.51 -0 营业外收入 568,009.60 8,616,152.57-93.41%营业外支出 7,746,635.37 10,485,885.66-26.12%1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入变动原因说明营业收入变动原因说明:报告期内市场回
36、暖影响，公司主要盐化产品销售价格同比大幅上升所致。营业成本变动原因说明营业成本变动原因说明:公司主要原材料煤炭等大宗物资采购价格上升所致。销售费用变动原因说明销售费用变动原因说明:主要是国家治理超载，汽车和集装箱运输费用上升,按不同车型运输价格上升 20%30%不等，车辆运输费用增加所致。管理费用变动原因说明管理费用变动原因说明:主要是公司进行资产重组等发生中介费用以及其他管理费用增加所致。财务费用变动原因说明财务费用变动原因说明:主要是归还 3 亿元中票以及压缩贷款规模、借款利率下降。经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要是对外支付日常生产经营性现
37、金流出增加所致。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要是募投项目等在建工程增加投入所致。筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要是报告期因偿还债务的现金流出小于去年同期。研发支出变动原因说明研发支出变动原因说明:主要是盐腔储油储汽等研发项目投入增加。税金及附加、资产减值损失、投资收益变动原因说明税金及附加、资产减值损失、投资收益变动原因说明:税金及附加变动主要是国家从 2016 年 7月 1 日起实施的从量计征变为从价计征的资源税改革，导致同比减少；国家实行营改增政策，将原计入管理费用的房产税、土地使用税、车
38、船使用税、印花税调整到税金及附加科目列示，导致同比增加。资产减值损失增加主要是公司为积极配合环保政策要求，关停第二分公司锅炉，结合募投项目实施集中供热技术改造，报告期计提固定资产减值准备 2938.28 万元。投资收益变动主要是公司为提高资金使用效率，针对暂时闲置的流动资金通过银行办理理财而增加收益。资产处置收益资产处置收益变动原因说明变动原因说明:主要系按 2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知规定核算所致。其他收益其他收益净额净额变动原因说明变动原因说明:主要系按财会201715 号 关于印发修订的通知规定核算所致。营业外
39、收入营业外收入变动原因说明变动原因说明:减少主要系按财会201715 号关于印发修订的通知规定和按 2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知规定核算所致。营业外收入营业外收入变动原因说明变动原因说明:主要是处置非流动资产损失减少所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）盐及盐化工 1,603,715,228.94 1,088,2
40、43,914.68 32.14%14.77%10.70%增加2.49个百分点 纯碱及其他化工 904,813,690.16 628,172,002.33 30.57%30.96%19.39%增加6.73个百分点 其他 10,749,084.21 8,897,914.16 17.22%22.25%43.77%减少12.40 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食盐产品 559,858,683.62 376,200,978.86 32.80%0.68%28.17%减少14.41 个百分点 工业盐
41、产品 806,094,473.74 560,256,585.57 30.50%21.97%-1.37%增加16.45 个百分点 元明粉产品 178,349,875.40 113,333,375.59 36.45%39.81%18.58%增加11.38 个百分点 卤水产品 59,412,196.18 38,452,974.66 35.28%12.39%48.46%减少15.73 个百分点 纯碱产品 770,649,938.36 513,251,270.13 33.40%29.69%20.36%增加5.16个百分点 氯化钙产品 80,805,586.28 77,247,416.71 4.40%38
42、.01%10.57%增加23.73 个百分点 小苏打产品 53,358,165.52 37,673,315.49 29.40%39.97%26.11%增加7.75个百分点 其他产品 10,749,084.21 8,897,914.16 17.22%22.25%43.77%减少12.40 个百分点 合计 2,519,278,003.31 1,725,313,831.17 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率比2017 年年度报告 15/172 （%）比上年增减（%）比上年增减（%）上年增减（%）省内 1,352,802,330.28 858,774,959
43、.46 36.52%9.47%2.16%增加4.54个百分点 省外 1,166,475,673.03 866,538,871.71 25.71%35.43%28.42%增加4.06个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 主营业务分行业分析如下：1.盐及盐化工 2017 年宏观经济形势向好，盐化工行业产品价格普遍上涨，虽然煤炭、运输等价格上涨导致成本上升，但销售价格增幅高于营业成本增幅，促使毛利率同比上升。2.纯碱及其他化工 2017 年度纯碱及其他化工行业营业收入较上年增加，主要是报告期内纯碱化工行业市场受国家环保因素影响，价格处于高位运行，营业收入同比增加；营业成本
44、同比增加主要是销售量同比增加和主要原料焦炭价格同比上涨；毛利率同比上升主要为销售价格增幅高于营业成本增幅。主要业务分产品分析如下：1.食盐：主要系受国家盐改影响，食盐销售量增加，食盐销售市场价格竞争激烈，销售价格下降，营业成本增加，导致毛利率同比下降。3.工业盐：工业盐产品报告期内受宏观经济形势向好影响，产品销售价格普遍上涨，营业收入同比增加；营业成本同比下降，主要是募投项目技术改造导致产、销量减少，促使毛利率同比上升。3.元明粉：营业收入同比增加主要是元明粉量价齐增导致收入增加；营业成本下降主要是煤炭等大宗物资价格上涨所致；毛利率上升主要为元明粉销售价格同比上涨所致。4.卤水：公司对外销售卤
45、水产品营业收入增加主要是报告期内外销卤水量同比增加导致；营业成本主要是公司在保证自身用卤的同时将富余卤水对外销售，由于报告期内公司下游客户卤水需求量较大，为保证客户用卤而外购了部分卤水，该部分卤水成本高于自产卤水导致营业成本同比增加；毛利率下降主要是外购外销卤水成本高于自产卤水导致当期毛利率低于上年。5.纯碱、氯化钙、小苏打产品：纯碱产品营业收入同比增加，主要是报告期内纯碱化工行业市场受国家环保因素影响价格处于高位运行，使得营业收入同比增加；营业成本同比上升主要是销售量同比增加和主要原料焦炭价格同比上涨；毛利率同比上升主要是销售价格增幅高于营业成本增幅。6.其他产品：主要是煤炭分公司对外销售煤
46、炭导致收入、成本同比增加，但因煤炭价格上涨、成本增加导致毛利同比下降。主要业务分地区分析如下：2017 年年度报告 16/172 1.省内情况：省内市场营业收入、营业成本同比增加，主要是受国家环保刚性约束及煤炭等主要原材料价格上涨，带动盐化工产品销售价格上涨，价格增幅大于成本上增幅导致毛利率上升。2.省外情况：报告期内公司为进一步拓展省外市场和强化渠道建设，提高了省外市场产品占有率，虽销售收入增长较大，但因省外市场竞争激烈，导致毛利率较低。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增
47、减（%）食盐 938,743.19 903,502.97 240,708.70 27.95%37.40%42.62%工业盐 3,160,001.93 3,223,399.20 355,760.81-11.05%-14.25%-32.92%纯碱产品 546,592.44 486,540.58 38,938.35 4.91%-4.61%3,598.41%元明粉产品 413,343.05 451,796.39 10,592.49-10.11%1.58%-78.77%氯化钙产品（固体）188,011.51 198,674.67 13,871.94 11.89%17.58%-43.85%小苏打产品 41
48、,167.93 39,270.44 4,349.00 9.98%0.89%75.28%卤水产品 2,670,225.37 2,670,225.37 2,273.00 8.49%8.49%液体钙 0.00 0.00 0.00-100.00%-100.00%合计固体产品 5,287,860.05 5,303,184.24 664,221.29-3.38%-4.95%-14.54%产销量情况说明 1.食盐产品：为提高食盐市场占有率，公司提高了食盐产量，食盐销售量、库存量同比上升。2.工业盐产品：主要是报告期公司为实施募投项目将原有盐产品生产线关闭转入改造，导致工业盐产品产量、销售量、库存量下降。3.
49、纯碱产品：主要是公司为抢抓纯碱高价运行的市场机会大幅提升产能导致产量同比增加，而进入到 12 月份以来纯碱价格有所回调，下游客户持币观望导致销售量有所下降、库存增加。4.元明粉产品：主要是公司为应对卤水成份变化对元明粉生产线进行优化调整，导致产量下降。同时因市场回暖及公司消化库存，使得库存量有所下降。5.氯化钙产品：主要是随着设备运行状况的提高和内部管理水平的提升，氯化钙产品产、销量及库存基本处于稳定状态。6.小苏打产品：主要是公司对生产系统进行优化使得产量略有上升，而销售量处于稳定状态，因上年基数较小，导致库存量增幅较大。7.外销卤水产品：该产品为公司外销盐化企业的卤水，产、销量增加主要是提
50、高了对下游供卤所致。2017 年年度报告 17/172 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 盐及盐化工 直接材料 816,452,373.54 47.37%727,267,327.14 47.83%12.26%工资 87,300,273.43 5.06%76,230,358.80 5.83%14.52%制造费用 174,382,369.43 10.12%179,557,839.20 12.26%-2.88%纯碱及其他化工 直接材料 4