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1、长沙银行股份有限公司文件长沙银发2012259号长沙银行关于印发保保函业务务管理办办法的的通知各分、支行行（部）：现将长沙沙银行保保函业务务管理办办法印印发给你你们，请请你们认认真组织织学习，并并严格遵遵照执行行。原长长沙银发发200092999号文件件从即日日起失效效，所有有涉及保保函业务务操作一一律按本本文件规规定执行行。附件：长沙沙银行保保函业务务管理办办法二一二年年八月二十二日附件长沙银行保保函业务务管理办办法第一章 总 则第一条 为加强强保函业业务管理理，控制制保函业业务风险险，促进保保函业务务正常开开展，根根据担担保法等等国家有有关法规规和长长沙银行行授信管管理办法法等我我行业务务
2、管理制制度制订订本办法法。第二条 本办法法所称的的保函业业务为国国内人民民币项下下见索即即付保函函，是指指某种合合约关系系一方（以以下简称称申请人人）与我我行约定定，在一一定期限限内当申申请人对对合约关关系另一一方（以以下简称称受益人人）不能能按照合合同规定定履行某某种义务务时，由由我行承承担保函函项下一一定金额额支付责责任或经经济赔偿偿责任的的业务。第三条 保函业业务纳入入授权和和统一授授信管理理。融资资性保函函限总行行出具，经经办分、支支行在授授权范围围内可办办理非融融资性保保函业务务。总行及分、支行行（部）的的内部职职能机构构不得以以自身名名义对外外出具保保函。违违规出具具保函，将将严格
3、追追究当事事人责任任。第四条 保函业业务视同同贷款业业务管理理。符合合总行认认定的低低风险保保函业务务，按低低风险信信贷业务务流程办办理。第五条 我行认认定的低低风险保保函业务务包括全全额保证证金保函函，以及及以存单单（仅为为我行出出具的）、凭证证式国债债（仅为为我行代代售的）等等提供质质押反担担保的保保函。第二章 保函种种类第六条 保函业业务根据据性质、作作用不同同，分为为非融资资性保函函和融资资性保函函两大类类。非融融资性保保函包括括工程或或贸易项项下的投投标保函函、履约约保函、预预付款保保函、质质量及维维修保函函、留置置金保函函、关税税保付保保函、付付款保函函等。第七条 根据我我行保函函
4、业务倾倾向性划划分，分分为主要要保函业业务和其其他保函函业务。第八条 主要保保函业务务是指我我行重点点开展的的保函业业务，包包括工程程或贸易易项下的的投标保保函、履履约保函函、预付付款保函函。（一）投标标保函：我行接接受投标标方的委委托，向向招标方方保证，如如投标方方在投标标有效期期内撤销销投标书书或者在在中标后后未与受受益人签签订招投投标项下下的合同同或中标标后未按按照招标标文件/标书要要求提交交履约保保函，我我行将根根据招标标方的索索赔要求求，按照照保函约约定承担担付款责责任。（二）履约约保函：我行接接受合同同一方当当事人（债债务人）的的委托，向向合同另另一方当当事人（债债权人）保保证，如
5、如债务人人不履行行合同约约定的义义务，或或履行义义务不符符合合同同约定，我我行将根根据债权权人的索索赔要求求，按照照保函约约定承担担付款责责任。（三）预付付款保函函：我行行接受预预收款人人委托，向向预付款款人保证证，如预预收款人人没有履履行合同同或未按按合同约约定使用用预付款款，我行行将根据据预付款款人的退退款要求求，按照照保函约约定承担担付款责责任。第九条 其他保保函业务务是指除除本办法法第八条条以外的的其他保保函类型型。第三章 保函的的申请第十条 向我行行申请办办理保函函业务的的对象应应为工商商行政管管理机关关（或主主管机关关）核准准登记的的企事业业法人及及其他经经济组织织。原则则上不接接
6、受个体体工商户户或自然然人提出出的保函函申请。在经济活动中确有需要的，符合相关资格的且申请办理的保函类型为低风险非融资性保函业务的个体工商户或自然人，经办行可根据实际情况，决定是否受理。第十一条 申请办理理保函业务务的客户原原则上应应具备以以下条件件：（一）满足足长沙沙银行授授信管理理办法第第七条基基本条件件要求。（二）申请请担保的的经济行行为合法法、正当当。（三）已与与交易对对方签订订合同、协协议或收收到对方方邀约或或通知。保函业务的相关合同真实、合法、有效。（四）具有有履行合合同、协协议的能能力和良良好的资资信。（五）能够够提供符符合我行行要求的的保证金金或反担担保。（六）一般般不受理理法
7、人分分支机构构申请的的保函，但但建筑公公司分公公司申请请工程项项下保函函的，在在审查其其具有有有效营业业执照并并具备投投标、承承包工程程的营业业范围，取取得法人人的书面面授权后后，可受理其其申请。（七）经办办行应优优先受理理在我行行经营辖辖区内工工商行政政管理机机关（或或主管机机关）核核准登记记的企事事业法人人提出的的业务申申请。在在非我行行经营辖辖区内工工商行政政管理机机关（或或主管机机关）进进行核准准登记的的企事业业法人向向我行提提出业务务申请，除除非申请请办理全全额保证证金保函函业务，否则经办行无独立审批权，必须报送总行逐级审批。第十二条 申请请办理工工程项下下保函的的客户除除满足本本办
8、法第第十一条条规定的的基本条条件外，还还应具备备建筑业业企业最最低资质质等级要要求。第十三条 申请办理理贸易项项下保函函的客户户除满足足本办法法第十一一条规定定的基本本条件外外，同时时还应具具备以下下条件：（一）贸易易双方原原则上应应建立了了长期稳稳定的业业务合作作关系。（二）交易易的商品品通过国国际或国国内质量量认证，市市场销售售情况良良好。第十四条 申请请办理关关税保付付保函的的客户除除满足本本办法第第十一条条规定的的基本条条件外，同同时还应应具备以以下条件件：（一）有工工商行政政管理机机构核准准登记的的特许营营业证或或营业执执照。（二）原则则上应为为海关评评定的BB类及以以上级别别企业。
9、（三）无偷偷、逃税税及走私私等不良良记录。第十五条 申请办理理保函业务务的客户，原原则上需需提供以以下基本本资料：（一）开立立保函申申请书。（二）经工工商行政政管理机机关（或或主管机机关）核核准登记记并经年年检的营营业执照照副本及及影印件件。（三）保函函项下申申请人和和受益人人签订的的基础合合同或协协议。（四）反担担保的相相关资料料。（五）近三三年及近近期经审审计的财财务报表表。成立立不足三三年的，提提供自成成立以来来年度的的财务报报表。（六）按规规定需要要被授权权的客户户应提供供有关授授权文件件。（七）申请请工程项项下保函函还应出出具招投投标书原原件或复复印件。（八）根据据长沙沙银行授授信管
10、理理办法等等制度要要求及有有权审批批人要求求提供的的其他资资料。第十六条 我行行不受理理下列担担保申请请：（一）国家家机关、群群众团体体的申请请（辖区区内全额额保证金金开具保保函的除除外）。（二）中华华人民共共和国境境外金融融机构和和企业的的申请（辖辖区内全全额保证证金开具具保函的的除外）。（三）属于于未经批批准且未未经注册册的经济济组织的的申请。（四）对违违反国家家法律、法法规的经经济行为为申请的的担保。（五）涉及及企业注注册资本本及股本本性投资资相关事事项的担担保。第四章 保函的的受理和和审查审审批第十七条 办理保保函业务务，根据据我行制制度要求求进行调调查、审审查、审审批。第十八条 经办
11、行行根据我我行制度度要求履履行贷前前调查职职责。重重点应关关注以下下方面：（一）申请请人资信信情况。（二）保函函项下基基础合同同或协议议是否真真实、合合法、有有效，有有无瑕疵疵或隐藏藏的风险险。（三）申请请人是否否具备履履行保函函项下基基础合同同或协议议的资质质和条件件。（四）申请请人经营营状况、财财务状况况，在以以往履行行合同或或协议中中是否有有违约记记录。（五）保证证金到位位情况，提提供的反反担保是是否符合合我行要要求。第十九条 业务务审查时时，应重重点关注注以下方方面：（一）业务务资料的的完整性性。（二）申请请人主体体资格及及基本条条件是否否符合我我行规定定。（三）申请请人是否否具备履履
12、行保函函项下合合同或协协议的资资质和能能力。（四）反担担保是否否合法、足足值、有有效。保保证金比比例是否否符合规规定。第二十条 保函函业务审审批权限限根据风风险管理理部发文文具体确确定。其其中低风风险非融融资性保保函业务务，新开开保函审审批权限限按低风风险业务务执行。融融资性保保函业务务，一律律报总行行审批。发发生换开开保函情情况，额额度不变变或低于于原额度度的，采采用我行行标准格格式文本本，由经经办行自自行审批批。采用用非标准准格式文文本或超超出原额额度的，审审批权限限按新开开保函执执行。第二十一条条 授信信额度用用于开立立非融资资性保函函，按信信审会的的审批意意见和我我行统一一授信管管理办
13、法法的有关关规定执执行；除除非信审审会有明明确意见见，否则则开立融融资性保保函必须须单独报报批，不不得使用用已有额额度。第五章 保函的的出具第二十二条条 保函函按规定定的权限限经审批批同意后后，必须须办妥下下列手续续，经办办行方可可出具保保函：（一）申请请人、担担保人和和我行签签署开开立保函函协议。开开立保函函协议是是确定申申请人与与受托银银行双方方委托受受理关系系和双方方权利义义务以及及保函担担保的法法律文件件，也是是银行向向受益人人出具保保函的依依据，经经办行应认真真填写齐齐全。（二）申请请人按开开立保函函协议的的约定交交足保证证金；非非全额保保证金开开立保函函的，应应按我行行相关制制度要
14、求求落妥反反担保相相关法律律手续。以抵押、质押为担保的，必须办妥抵质押登记、质押物及权利证书移交和保险（如需）等手续。由移交人在抵（质）物清单上签字。（三）按我我行规定定和开开立保函函协议约约定缴纳纳保函手手续费。第二十三条条 保保函的有有效期限限应根据据交易合合同（或或主债务务）的履履行期限限确定。贸贸易项下下保函期期限原则则上不超超过1年年（含），工工程项下下保函期期限原则则上不超超过3年年（含），严严格控制制中长期期保函期期限（最最长不超超过5年年）。低低风险保保函业务务不受本本条规定定限制。第二十四条条 开开立保函函时，保保函生效效期、失失效期应应符合以以下规定定：（一）我行行开出的的
15、保函一一般自开开出之日日起生效效。但预预付款保保函，应应自收到到预付款款之日起起生效；关税保保付保函函生效期期应按海海关的有有关规定定执行。具体业务受理时，对保函生效期的约定应以业务授信审查意见为准。（二）原则则上我行行在开出出的保函函中应明明确规定定失效的的日期。第二十五条条 保保函担保保的最高高金额原原则上应应按以下下规定执执行：（一）招标标保函、履履约保函函最高担担保金额额原则上上不超过过相关合合同金额额的100%。（二）预付付款保函函最高担担保金额额原则上上不超过过相关合合同金额额的300%。（三）融资资性保函函最高担担保金额额原则上上不超过过相关合合同项下下主债权权、利息息、违约约金
16、之和和。（四）其他他未明确确保函的的最高担担保金额额应根据据保函类类型、保保函项下下合同约约定及国国家相关关规定（如如海关税税费的规规定）具具体确定定。第二十六条条 保函函最高担保保金额随随保函项项下合同同执行而而相应减减少。第二十七条条 经经办行按按照我行行出账管管理制度度规定准准备相应应资料，办办理押品品登记入入库等手手续，完完成保函函业务出出账。第二十八条条 保保函文本本的签发发。（一）通过过出账审审查后，经办人员将保函填写齐全，经经办行行长签字并加盖经办行公章后，交付给申请人。如受益人坚持以总行名义出具保函的，报总行批准后按总行有关规定办理。（二）保函函填制一一式三份份，一联联由申请请
17、人签收收（在信信贷存档档联签收收）转达达受益人人，一联联由经办办行会计计部门作作表外科科目登记记的附件件，一联联作为开开立保函函协议的的附件纳纳入信贷贷档案管理理。（三）保函函为两页页以上，应应加盖骑骑缝章。（四）保函函文本格格式中必须明明确受益益人须提提供的索索赔文件件。第二十九条条 保函内内容必须须填写齐齐全，不不得出具具没有受受益人的的空头保保函或没没有担保保事项、担担保金额额、担保保期限的的保函。保保函与开立保函协议内容必须保持一致，保函内容变动，则必须对开立保函协议相应条款进行修改并重新签署，反之亦然。第三十条 我行开开立的各各类保函函不挂失失，受益益人不得得用于转转让、抵抵押和贴贴
18、现。第六章 贷后管管理第三十一条条 经办办行应建立保函函业务台台帐，及及时对保保函开立立和注销销进行登登记。第三十二条条 保保函业务务相关材材料原件件或复印印件，经经办行按按我行信信贷档案案管理相相关规定定建档保保管。第三十三条条 经经办行应应按照我我行贷后后管理制制度的要要求加强强跟踪检检查，防防止出现现可能影影响保函函申请人人履行合合同或偿偿还债务务的事项项。重点点检查以以下内容容：（一）有有关交易易、项目目的进展展情况，保保函申请请人是否否按照合合同、协协议约定定供货、付付款或施施工等；（二）保保函申请请人担保保期内的的经营活活动、信信用情况况和财务务状况是是否发生生重大变变化，担担保期
19、间间是否发发生贷款款逾期、欠欠息和其其他不良良信用记记录；（三）反反担保情情况，抵抵押物、质质物价值值变化，反反担保人人担保能能力的变变化情况况等；（四）其他他可能影影响保函函申请人人履约能能力或支支付能力力的事项项。第七章 保函履履行和赔赔付第三十四条条 收收到保函函索赔时时，经办办行应先先审查保保函中我我行公章章、负责责人签字字是否清清楚、齐齐全，对对上述内内容不全全的，视视为保函函无效，不不予赔付付。第三十五条条 部分分索赔与与分次索索赔。部分索赔是是指受益益人提出出的索赔赔金额可可以少于于保函承承担的最最高担保保金额；分次索赔是是指受益益人在保保函有效效期内可可做出一一次以上上的索赔赔
20、申请，但但我行累累计赔付付金额不不超过保保函最高高承保金金额。我行出具的的保函允允许部分分索赔，但但除非在在保函中中明确约约定，否否则不接接受分次次索赔。第三十六条条 保保函索赔赔时，受受益人必必须向我我行出具具保函正正本和索索赔通知知书、保保函中约约定的其其它书面面索赔材材料及受受益人身身份证明明材料（无无论何种种形式的的索赔，均均要求受受益人在在首次索索赔时出出具保函函正本）。经办行应在通知申请人后按保函约定事项对受益人提供索赔文件做单据式的形式审查，并于三个工作日内填写保函理赔审批表，按照受理此笔保函时审批层级，逐级报批。经审批通过后，按保函约定履行付款责任。如果发生索赔争议，由申请人和
21、反担保人、受益人自行解决。第三十七条条 一次性性索赔。索赔要求为为一次性性全额索索赔的，在在保函函理赔审审批表“索索赔类型型”中填填写“一一次性全全额索赔赔”，“申申请赔付付金额”一一栏填写写金额应应为该保保函承担担的最高高担保金金额。索赔要求为为部分索索赔的，在在保函函理赔审审批表“索索赔类型型”中填填写“一一次性索索赔”，“申申请赔付付金额”一一栏填写写金额应应为部分分索赔的的实际金金额，“剩剩余担保保金额”一一栏应使使用斜线线划去，不不留空白白。第三十八条条 分次索索赔。出现分次索索赔情形形时，经办办行应先先确认保保函明确确接受分分次索赔赔，在保保函理赔赔审批表表“索索赔类型型”中填填写
22、“分分次索赔赔（第NN次）”，“申申请赔付付金额”一一栏填写写金额应应为此次次索赔的的实际金金额，“剩剩余担保保金额”一一栏应为为保函最最高担保保金额减减去历次次已赔付付金额、再再减去本本次拟索索赔金额额后的差差额。同时将之前前受理同同一保函函项下索索赔时通通过审批批的保保函理赔赔审批表表原件件、收回回的保函函正本作作为附件件，一并并逐级报报批。第三十九条条 申申请人和和受益人人协议修修改保函函项下合合同，申申请人应应将合同同修改情情况通知知我行。如如保函中中有“涉涉及保函函项下主主合同修修改必须须征得我我行同意意”的意意思表示示，保函函项下合合同的修修改应取取得我行行书面同同意或换换开保函函
23、，否则则我行有有权终止止开立立保函协协议和和保函，不不再承担担赔付责责任。第四十条 无论论何种保保函，我我行必须须核实受受益人身身份，不不接受受受益人将将权利转转让给第第三方；对受益益人身份份难以确确定的，我我行经办办人员应应到受益益人处实实地验证证。第四十一条条 在保保函保证证期间内内，受益益人要求求我行履履行担保保义务时时我行应应及时通通知申请请人和反反担保人人；我行行经审查查认为符符合保函函要求的的索偿条条件，无无需征得得申请人人同意即即可从保保证金账账户划付付款项支支付。保证金金不足以以支付时时，可按按约定从从申请人人其他存存款账户户中划付付款项。经经办行付付款后，应应及时通通知申请请
24、人和反反担保人人。第四十二条条 我行同同意赔付付时，若若保证金金账户和其其他存款款账户资金金不足以以支付保保函担保保的债务务，不足足部分由由我行垫垫付，并并于垫付付当日转转入逾期期贷款，计计收罚息息。同时时还应及及时采取取以下措措施：（一）发生生垫付后后，经办办行应积积极向申申请人进进行催收收。（二）及时时处理抵抵、质押押物或向向反担保保人追偿偿。（三）垫款款未还清清之前，不不再为保保函申请请人出具具新的保保函。对对单笔保保函垫款款15个个工作日日以上或或年内发发生2笔笔以上（含含）垫款款的保函函申请人人，除全全额保证证金保函函外，经经办行不不再为其其办理保保函业务务。第四十三条条 申请请人必
25、须须无条件件承认我我行按照照开立立保函协协议和和保函规规定的条条件代为为偿付所所产生的的申请人人对我行行的债务务。第四十四条条 申请请人和受受益人协协议变更更保函项项下合同同或因其其他事项项需要变变更保函函内容的的，可向向我行申申请换开开保函。原原保函担担保额度度内换开开保函，采采用标准准格式，由由经办行行自行办理理。采用用非标准准格式和和超出原原额度的的，业务务处理程程序与新新开保函函相同。经审批不同意换开保函的，经办行应及时书面通知申请人和受益人。经审批同意换开保函的，经办行应先收回原保函正本后再开具新保函。因保函变更也需相应修改开立担保协议的，经办行应要求申请人将原开立担保协议退回并重新
26、与其签署新的开立担保协议。第四十五条条 申申请人申申请换开开保函的的应向经经办行提提交换换开保函函申请书书及相相关证明明材料并并退还原原保函正正本。换换开保函函申请书书中应应详细描描述换开开保函的的原因、拟拟变更的的事项。提提交的相相关证明明材料必必须能明明确证明明所述原原因之成成立。第四十六条条 保函函有效期期内，申申请人和和受益人人要求提提前终止止保函时时，原则则上要求求双方共共同通知知我行，并并将保函函正本退退回我行行。申请请人单方方面将保保函正本本交回的的，申请请人并出出具保函函退回的的书面说说明，要要求终止止保函的的，我行行也可终终止保函函。此外外，经办办行认为为有必要要设定其其他终
27、止止保函协协议和保保函条件件时，应应在开开立保函函协议中中写明，同同时在保保函中写写明。因约定条件件终止保保函协议议和保函函而产生生的经济济和法律律后果，我我行概不不负责。第四十七条条 发发生保函函提前终终止、保保函有效效期满等等情形，原原则上要要求经办办行将保保函正本本收回。如如因特殊殊情况，保保函正本本不能收收回，必必须由保保函受益益人出具具说明不不能归还还保函正正本理由由的正式式函件，做做为附件件连同保保函提前前到期申申请及确确认书或或保函函到期确确认书一一并交予予经办行行。第四十八条条 保保函有效效期内，发发生提前前终止保保函事项项，经办办行应视视不同情情况按不不同方式式操作：（一）保
28、函函申请人人和受益益人共同同向经办办行提交交保函函提前到到期申请请及确认认书（连连同原保保函正本本）。经经办行客客户经理理对申请请提前终终止的原原因进行行调查、核核实，由由经办行行有权审审批人审审定确认认。（二）若受受益人不不愿或不不能签署署保函函提前到到期申请请及确认认书，由由申请人人向经办办行提交交（连同同原保函函正本），同同时出具具单方面面退回保保函说明明。经办办行客户户经理对对申请提提前终止止的原因因及单方方面退回回保函的的原由进进行调查查、核实实，由经经办行有有权审批批人审定定确认。原则上经办办行应收收回保函函正本，发发生保函函正本不不能收回回的情形形，按照照第四十十七条规规定执行行
29、。第四十九条条 保保函到期期，经办办行应视视不同情情况按不不同方式式操作：（一）保函函申请人人和受益益人共同同向经办办行提交交保函函到期确确认书（连连同原保保函正本本）。经经办行客客户经理理备齐相相关资料料，报经经办行有有权审批批人审定定确认。（二）若受受益人不不愿或不不能签署署保函函到期确确认书，由由申请人人向经办办行提交交（连同同原保函函正本），同同时出具具单方面面退回保保函说明明。经办办行客户户经理备备齐相关关资料，报报经办行行有权审审批人审审定确认认。原则上经办办行应收收回保函函正本，发发生保函函正本不不能收回回的情形形，按照照第四十十七条规规定执行行。第五十条 保函函提前终终止或保保
30、函有效效期满或或发生保保函赔付付的情形形，银行行义务履履行完毕毕后，按按以下流流程办理理押品释释放、表表外销账账、退还还保证金金等手续续。（一）具体体经办员员凭审批批的保保函提前前到期申申请及确确认书及及收回的的保函正正本（保保函提前前终止）或或保函函到期确确认书及及收回的的保函正正本（保保函自然然到期）或保函理赔审批表及收回的保函正本（保函赔付），办理保函注销、表外销账等手续并对收回的保函正本加盖“注销”印鉴。（二）具体体押品管管理员根根据保保函提前前到期申申请及确确认书及“注销”的保函原件或保函到期确认书及“注销”的保函原件或保函理赔审批表及“注销”的保函原件释放相应押品。如出现我行垫款赔
31、付的情况，相应押品管理应按照我行相关制度执行。（三）以上上手续完完成后，经经办行将将保函保保证金（如如有）划划回申请请人账户户。如发生保函函正本未未收回的的情况，具具体经办办员、具具体押品品管理员员应查看看保函受益益人出具具的说明明不能归归还保函函正本理理由的正正式函件件并根据据保函函提前到到期申请请及确认认书或或保函函到期确确认书上上具体审审批意见见执行相相关操作作。第五十一条条 当当受益人人放弃保保函项下下的权利利，或申申请人和和受益人人双方约约定终止止保函效效力，或或按约定定承担的的担保金金额向受受益人支支付完毕毕，或保保函保证证期间届届满而受受益人未未提出索索赔时，保保函即自自行失效效
32、，我行行担保义义务终止止。第八章 保证金金和反担担保第五十二条条 办办理保函函业务，我我行原则则上应按按照客户户信用等等级收取取一定比比例保证证金。经经我行评评定的AAAA级级客户可可免收保保证金，AAA级客客户保证证金应不不低于保保函金额额的100%，AA级客户户保证金金应不低低于保函函金额的的30%，BBBB级客客户保证证金应不不低于保保函金额额的500%，BBB级及及以下客客户只能能办理全全额保证证金保函函业务。第五十三条条 对于于低风险险保函业业务，保保函申请请人缴存存的最低低保证金金比例不不受信用用评级结结果影响响。经办办行可根根据实际际情况适适度减免免缴存保保证金。同时，经办行应确
33、保属于低风险业务的反担保方式的合法、足值、有效。第五十四条条 对对于工程程项下保保函业务务的申请请人，具具有建筑筑业特级级资质的的企业，如如不能进进行信用用等级评评定，在在申请人人经营正正常、无无重大诉诉讼的前前提下，按按我行审审批权限限，经有有权审批批人审批批，可比比照AAA级客户户标准收收取保证证金。具具有建筑筑业一级级资质的的企业，如如不能进进行信用用等级评评定，在在申请人人经营正正常、无无重大诉诉讼的前前提下，按按我行审审批权限限，经有有权审批批人审批批，可比比照A级级客户标标准收取取保证金金。第五十五条条 申申请人缴缴纳的保保证金存存入保证证金存款款账户，计计息按人人民银行行有关政政
34、策规定定执行。第五十六条条 保证金金存款专专项用于于保函项项下的支支付，除除满足下下列条件件外，不不得转出出保证金金账户或用用于其他他用途：保函保保证期间间届满而而受益人人未提出出索赔请请求的，或或保函终终止并由由经办行行将保函函正本收收回，保保证金存存款方可可从保证证金账户户转出。第五十七条条 保保函担保保金额与与保证金金的差额额部分，保保函申请请人应提提供相应应的反担担保。反反担保方方式可以以是保函函申请人人提供的的抵、质质押，也也可以是是第三方方提供的的保证及及抵、质质押。第五十八条条 保保函业务务中除以以信用方方式用信信的客户户以及全全额保证证金保函函业务的的客户外外，其他他客户均均须
35、按规规定落实实反担保保。经办办行应按按我行相相关制度度要求与与反担保保提供方方签署专专项反担担保合同同。第五十九条条 反反担保注注意事项项。（一）反担担保应为为不可撤撤销的，反反担保的的责任条条款应与与我行出出具保函函条款的的内容一一致，且且能覆盖盖保函的的责任条条款。（二）反担担保的期期限应长长于我行行出具保保函的效效期。（三）以存存单、国国债、银银行承兑兑汇票等等权利凭凭证作为为反担保保的，如如权利凭凭证期限限先于保保函到期期的，经经办行可可以在凭凭证到期期日后兑兑现，并并将兑现现价款转转入保证证金专户户，以保保证反担担保义务务的履行行。第九章 收 费第六十条 经办办行和申申请人签签署开开
36、立保函函协议后后，在保保函开具具前，应应按下列列标准向向申请人人一次性性收取费费用：（一）保函函期限在在一年以以内（含含一年）的的，按保保函担保保金额的的0%-1.55%计收收。（二）保函函期限超超过一年年的，根根据上述述标准按按年计算算，半年年以内的的折半计计收，半半年以上上不足一一年按一一年计收收。（三）每笔笔保函收收费不足足3000元的，按按3000元计收收。（四）对全全额保证证金保函函收费，经经办行可可酌情减减免；非非全额保保证金保保函收费费，根据据风险大大小、申申请人与与我行的的合作关关系、结结算情况况等由经办行行与申请请人在上上述范围围内酌定定。商定定后的收收费率或或收费额额，应在
37、在开立立保函协协议中中说明。第六十一条条 换开保保函的，除除根据调整整后的担担保额度度按上述述规则调调整收费费外，应应加收手手续费3300元元。第六十二条条 保函收收费标准准由总行行确定，通通知会计计部门收收款。第十章 会计核核算第六十三条条 会会计科目目使用。（一）20002005 保保函保证证金。用用于保函函保证金金的核算算。收取取保证金金时贷记记本科目目，保函函赔付或或释放保保证金时时借记本本科目。（二）80004 抵押及及质押品品。用于于抵押或或质押品品出、入库库核算。（三）60021006022 承诺诺手续收收入。用用于收取取保函手手续费的的核算。（四）70018001 开开出融资资
38、保函。用用于融资资性保函函核算。（五）70018002开出出非融资资保函。用用于非融融资性保保函核算算。第六十四条条 会会计核算算。（一）开立立保函的的相关会会计处理理手续。1、收取保保函保证证金借 20111011 对公公活期存存款贷 20002055 保函函保证金金2、押品入入库收 80004抵押押及质押押品3、收取保保函手续续费借 20111011 对公公活期存存款贷 6022106602 承诺手手续收入入4、保函文文本签发发（1）融资资性保函函文本签签发收 70118011 开出出融资保保函（2）非融融资性保保函文本本签发收 70118022开出非非融资保保函（二）保函函赔付的的相关会
39、会计处理理手续。1、保证金金账户资资金足以以支付保保函担保保的债务务 借借 20002005 保保函保证证金 贷贷 22241004 相相关清算算过渡户户2、保证金金账户和和其他存存款账户户资金足足以支付付保函担担保的债债务 借借 20002005 保保函保证证金 借借 20011001 对对公活期期存款 贷贷 22241004 相相关清算算过渡户户3、保证金金账户和和其他存存款账户户资金不不足以支支付保函函担保的的债务借 20002055 保函函保证金金 借借 20111011 对公活活期存款款 借借 相关贷贷款账户户贷 22441044 相关关清算过过渡户（三）保函函注销的的相关会会计处理
40、理手续。1、保函正正本注销销（1）融资资性保函函注销付 70118011 开出出融资保保函（2）非融融资性保保函注销销付 70118022开出非非融资保保函2、释放抵抵、质押押物或处处理抵、质质押物完完毕付 80004抵押押及质押押品3、释放保保证金借 20002055 保函函保证金金贷 20111011 对公公活期存存款第十一章 其他他相关规规定第六十五条条 办办理保函函原则上上应采用用本管理理办法统统一发布布的文本本格式。经经办行出出具的保保函为本本管理办办法未提提供标准准格式文文本的或或受益人人坚持使使用其提提供的保保函格式式或在本本管理办办法发布布的标准准格式文文本中载载入其他他条款的
41、的，经办办行按我我行相关关制度送送审，经经法律审审查后可可使用其其提供或或修改的的保函格格式，但但必须由由经办行行加注我我行保函函编号。经经办行应应注意保保函付款款条件，认认真填写写保函内内容。第六十六条条 对对于信用用评级为为AA级级且拥有一一级、特特级行业业资质的的建筑行行业企业业，申请请办理工工程项下下投标保保函、履履约保函函的，申申请人或或受益人人不接受受我行标标准化格格式文本本且明确确提出要要求采用用建设设部关于于印发工工程担保保合同示示范文本本(试试行)的的通知文文件中投投标保函函、履约约保函文文本（仅仅指保函函文本，不不包括委委托保证证合同）的的，经办办行可直直接采用用该保函函文
42、本办办理保函函业务。第十二章 违规规处罚第六十七条条 违反本本办法的的规定，出出现下列列情形之之一的，给给予相应应的处罚罚：（一）违反反文件规规定出具具保函，对对责任人人给予通通报批评评以及11000020000元元经济处处罚，并并视情节节轻重给给予责任任人警告告至记过过处分。（二）违反反文件规规定申请请、受理理、审批批和出具具保函，比比照授授信业务务违规行行为及处处罚的的有关条条款对责责任人实实施处罚罚。（三）违反反文件规规定，未未按要求求收取出出具保函函手续费费的收费费的，对对经办行行处以应应收未收收金额22倍的经经济处罚罚。第十三章 附 则第六十八条条 本本办法由由总行公公司业务务部负责
43、责解释。第六十九条条 本本办法自自发布之之日起执执行。附件：1开立保保函协议议 22投标标保函（正正本 / 银行行信贷存存 /银银行会计计存）3履约保保函（正正本 / 银行行信贷存存 /银银行会计计存）4预付款款保函（正正本 / 银行行信贷存存 /银银行会计计存）5投标保保函（建建设部发发文版本本）6承包商商履约保保函（建建设部发发文版本本）7保函申申请书8长沙银银行人民民币保函函审批表表9保函提提前到期期申请及及确认书书10保函函到期确确认书11保函函理赔审审批表12抵（质质）押物物品清单单13保函函材料清清单（1100%保证金金）附件一开立保函协协议甲 方方： 地 址址： 法定代表人人：
44、联 系 电电话： 乙 方方：（开开立保函函申请人人） 地 址址： 法定代表人人： 联 系 电电话： 丙 方方：（担担保方） 地 址址： 法定代表人人： 联 系 电电话： 甲方、乙方方、丙方方根据中中华人民民共和国国有关法法律、法规，在在平等、自自愿的基基础上，经经协商一一致同意意按下列列条款签签订本协协议，共共同遵守守执行。一、鉴于乙乙方于 年 月 日与受受益人签签订的第第 号号关于 的合同同（以下下简称交交易合同同），甲方根根据乙方方申请，同同意为乙乙方开立立 保函，保保函编号号为长银银（ ）保保函字（ ）第第 号号。受益益人为 ，保保函担保保最高金金额为 币（大大写） 元元整。保保证期间间
45、为自 年 月 日起至至 年年 月月 日止止。保函函付款条条件为：受益人索赔赔时必须须向我行行提交本本保函正正本、受受益人身身份证明明（关税税保付保保函不需需要提交交受益人人身份证证明）以以及受益益人出具具的书面面索赔通通知书，声声明被担担保人未未按上述述合同约约定履行行合同义义务，要要求我行行支付索索赔款项项（写明币币种、金金额） 。 我行特声明明保留以以下权利利：保函函合同标标的、数数量、履履行期限限和违约约责任等等所有条条款的修修改，必必须取得得我行书书面同意意，否则则，我行行不承担担本保函函担保责责任。二、 方同意意将 币币（大写写） 元整整作为保保函的保保证金存存入甲方方的保证证金专户户，作为为对甲方方所开保保函的反反担保，专专项用于于保函项项下的支支付，除除本合同同另有约约定外不不