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1、泓域咨询 /轮胎模具项目财政资金申请报告轮胎模具项目财政资金申请报告目录一、 项目名称及投资人7二、 项目建设背景8三、 结论分析8四、 建设规模及主要建设内容9五、 保障措施9六、 人力资源配置11劳动定员一览表12七、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表12八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理13主要原辅材料一览表14九、 项目技术流程14十、 建设投资估算14建设投资估算表15十一、 建设期利息16建设期利息估算表16十二、 流动资金17流动资金估算表18十三、 项目总投资19总投资及构成一览表19十四、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十五、 经济评价财务测
2、算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表24十六、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27十七、 财务生存能力分析28十八、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29十九、 经济评价结论30二十、 项目招标依据30二十一、 总结31二十二、 附表31主要经济指标一览表31建设投资估算表33建设期利息估算表33固定资产投资估算表34流动资金估算表35总投资及构成一览表36项目投资计划与资金筹措一览表37营业收入、税金及附加和增值税估算表38综合总成本费用估算表38固定资产折旧费估算表39无形资产和其他资产摊销估算表40利润及利润分配表40项目投资现金
3、流量表41借款还本付息计划表43建筑工程投资一览表43项目实施进度计划一览表44主要设备购置一览表45能耗分析一览表46二级标产业环境分析初步核算，地区生产总值增长6.5%，地方财政一般公共预算收入增长6.1%，社会消费品零售总额增长9.5%，城镇居民消费价格上涨3.1%，年末登记失业率1.8%，居民人均可支配收入增长8.6%。当前，我国经济发展面临前所未有的挑战，但展现出巨大韧性，宏观政策更加积极有为，稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。郑州作为正在建设中的国家中心城市，近年来，通过全市上下不懈努力，发展优势不断积累，多重国家战略叠加赋能，形成了独具特色的枢纽体系、开放体系、制造业体系、商
4、贸业体系，为加快形成国家高质量发展区域增长极奠定了坚实基础。面对世界大变局、中国新时代、防控常态化，我们必须始终牢记总书记的殷殷嘱托，紧扣重要战略机遇新内涵，及时把握大势，主动应变求变，坚定信心、保持定力，干在实处、走在前列，努力把郑州建设成为“发展高质量、城市高品位、市民高素质”“富而强、大而美”的国家中心城市。建议主要预期目标：生产总值增长6.5%左右，一般公共预算收入增长7%左右，居民人均可支配收入与经济增长同步，消费价格指数涨幅控制在3.5%左右，全社会研发投入经费增长15%左右，登记失业率控制在4%以内，节能减排、环境保护等指标完成国家、省下达任务。从国际看，世界经济在深度调整中曲折
5、复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，区域合作更加广泛、深入。同时，国际金融危机深层次影响在相当长时期依然存在，全球经济贸易增长乏力。从国内看，我国经济发展进入新常态，呈现速度变化、结构优化、动力转换三大特点，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化深入推进孕育着巨大发展潜能，全面深化改革、全方位对外开放将激发持续发展动力，经济长期向好基本面没有改变。从省内看，海南区位、气候、资源独特，后发优势明显，国家实施“一带一路”战略、海洋强国战略、加快三沙建设等是海南难得的重大历史机遇，重点领域改革将释放出更多红利，“互联网+”、海洋经济、新型城镇化等新的增长动力将拓展更大发展新空间。同时，海南仍属欠
6、发达省份，经济基础薄弱，投资结构和产业结构不合理；区域之间、城乡之间发展不平衡；市场发育不充分，制约发展的体制机制问题依然存在；对外开放力度、社会文明程度与国际旅游岛要求不相适应；社会治理能力和基层组织建设有待加强；专业型、领军型高端人才不足；保持和提升综合环境质量难度加大。因此，“十三五”期间必须科学判断和准确把握发展趋势，坚持目标导向和问题导向，精准发力，攻坚克难，补齐短板，实现新常态下海南经济社会持续健康发展。轮胎模具作为轮胎成套成产线中的硫化成型装备，轮胎的花纹、图案、字体以及其他外观特征的成型都依赖于轮胎模具，因此轮胎模具是我国轮胎制造产业中不可或缺的装备之一。近年来，其产品被大量应
7、用于汽车、工程机械、自行车、摩托车、飞机等所使用的轮胎加工领域中，市场需求增长空间巨大。轮胎模具行业的发展和轮胎行业的发展息息相关，而近年来随着我国汽车产量及保有量的增加，为其配套和替换的轮胎市场也保持着较为快速的增长趋势。而轮胎模具作为制造轮胎的核心装备，其市场的发展也随着轮胎需求量的扩大而逐渐向好。目前来看，随着我国经济的持续稳定发展，全球轮胎制造中心正向以中国为首的亚洲市场转移，未来我国轮胎制造行业有着巨大的发展空间，同样轮胎模具市场也将保持着良好的发展趋势。近年来，随着我国轮胎制造行业的快速发展，我国轮胎模具市场有着较为广阔的需求增长空间，发展到2018年，我国轮胎模具市场销量需求已经
8、增长至3万套，其中乘用车与商用车轮胎模具需求量均为1.5万套，预计在2024年我国轮胎模具市场销量需求将增长至4.5万套以上，未来我国轮胎模具市场发展前景仍然向好。从市场格局来看，随着全球轮胎制造行业逐渐向中国转移，进而带动了我国国产轮胎模具市场的发展，本土企业也迎来了重要的国产化机遇。目前来看，我国本土企业主要由豪迈科技和巨轮智能这两家企业占据主导地位。在2018年，豪迈科技和巨轮智能的轮胎模具业务收入分别为27.7亿和4亿，其中豪迈由于积极拓展海外市场，因此其市场收入占比较大，是我国轮胎模具行业的绝对龙头企业。而国内其余企业的市场规模相对较小，所具备的技术水平也相对较低，因此生产出的产品多
9、定位于中低端领域，市场竞争力较弱。因此在未来一段时间内，国内市场资源仍将会向龙头企业聚集，市场也将得到进一步集中。近年来，随着我国汽车产量及保有量的增加，使得轮胎市场需求保持着快速增长，而轮胎模具市场的发展也随之逐渐向好。另外，由于全球轮胎制造行业逐渐向中国转移，进而带动了我国国产轮胎模具市场的发展，而国内本土企业也迎来了重要的发展机遇。总的来看，未来我国轮胎模具市场有着巨大的发展空间。一、 项目名称及投资人（一）项目名称轮胎模具项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xx园区。二、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发
10、展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约13.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined轮胎模具的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4186.17万元，其中：建设投资3301.60万元，占项目总投资的78.87%；建设期利息76.01万元，
11、占项目总投资的1.82%；流动资金808.56万元，占项目总投资的19.32%。（五）资金筹措项目总投资4186.17万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）2634.99万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额1551.18万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：8800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：6993.36万元。3、项目达产年净利润（NP）：1320.54万元。4、财务内部收益率（FIRR）：23.51%。5、全部投资回收期（Pt）：5.70年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：3505.39万元（产值
12、）。四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积8667.00（折合约13.00亩），预计场区规划总建筑面积12773.90。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx轮胎模具，预计年营业收入8800.00万元。五、 保障措施(一)加快自主创新围绕综合利用、协同处置、绿色发展等行业共性和基础性的重大问题，建立以企业为主体、市场为导向、产学研用相结合的技术创新体系。支持专业科研设计单位和高等院校建立行业研究中心，提高行业关键技术及核心装备研发制造能力。推进商业模式创新。(二)健全组织体系进一步发挥产业带动作用，统筹协调和推进产业
13、发展规划实施。制定具体实施方案和政策措施，系统推进本地区产业发展。支持产业协会、学会、促进会等社会组织发展，推动建立以产业链、价值链为纽带的创新联盟。依托社会组织，加强行业自律、规范行业发展，开展产业统计监测、调查分析、发展评估等工作。(三)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(四)强化人才队伍建设在国内外知名高校、产业研究机构建立培训基地，开展产业专题培训，培育一批具有全球战略眼光和产业理念的领军型战略企业家。采用市场化运作模式，
14、加快培养造就一批具有产业意识的职业经理人。鼓励企业面向海内外引进高层次领军型产业人才，着力打造具有国际先进水平的产业创新团队。面向产业发展需求，优化高等院校学科设置，实施产业高技能人才培养工程，依托高技能人才公共实训基地、大型骨干企业、技工院校等，加快培养一批满足产业发展需求、具有实际技术操作能力的高技能人才。(五)开展宣传培训充分利用媒体，特别是新媒体（微信、微博等）广泛宣传产业政策。新闻媒体要积极宣传与产业相关的法律法规、政策措施、典型案例、先进经验，加强舆论监督，营造良好氛围。(六)充分发挥行业协会的作用，推动产业行业社会化管理成立区域产业协会，统一对全行业的指导。建立行业发展研究咨询机
15、制，针对产业发展的重大问题，委托协会开展调研，提供发展战略、项目投资、技术创新等决策咨询服务，引导企业和投资者落实国家产业政策和行业发展规划，加强行业自律，提高行业整体素质。六、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx投资管理公司规划，达产年劳动定员71人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定
16、员（人）备注1生产操作岗位46正常运营年份2技术指导岗位73管理工作岗位74质量检测岗位11合计71七、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）
17、主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 项目技术流程略十、 建设投资估算本期项目建
18、设投资3301.60万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计2842.23万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为1546.91万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1217.31万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为78.01万元。（二）
19、工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为372.43万元。（三）预备费本期项目预备费为86.94万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1546.911217.3178.012842.231.1建筑工程费1546.911546.911.2设备购置费1217.311217.311.3安装工程费78.0178.012其他费用372.43372.432.1土地出让金207.96207.963预备费86.9486.943.1基本预备费34.7534.753.2涨价预备费52.1952.194投资合计3301.60十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设
20、期为24个月，其中申请银行贷款1551.18万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息76.01万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息76.0119.0057.011.1.1期初借款余额775.591.1.2当期借款1551.18775.59775.591.1.3当期应计利息76.0119.0057.011.1.4期末借款余额775.591551.181.2其他融资费用1.3小计76.0119.0057.012债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计7
21、6.0119.0057.01十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为808.56万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.004528.315498.676469.021.1应收账款0.002037.742474.402911.061.2存货0.0
22、01584.911924.542264.161.2.1原辅材料0.00475.47577.36679.251.2.2燃料动力0.0023.7728.8733.961.2.3在产品0.00729.06885.281041.511.2.4产成品0.00356.61433.02509.441.3现金0.00362.26439.89517.521.4预付账款0.00543.40659.84776.282流动负债0.003962.324811.395660.462.1应付账款0.001426.441732.102037.772.2预收账款0.002535.883079.293622.693流动资金0.0
23、0565.99687.28808.564流动资金增加0.00565.99121.28121.285铺底流动资金0.001358.501649.601940.71十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4186.17万元，其中：建设投资3301.60万元，占项目总投资的78.87%；建设期利息76.01万元，占项目总投资的1.82%；流动资金808.56万元，占项目总投资的19.32%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资4186.17100.00%1.1建设投资3301.6078.87%1.1.1工程费用2842.
24、2367.90%1.1.1.1建筑工程费1546.9136.95%1.1.1.2设备购置费1217.3129.08%1.1.1.3安装工程费78.011.86%1.1.2工程建设其他费用372.438.90%1.1.2.1土地出让金207.964.97%1.1.2.2其他前期费用164.473.93%1.2.3预备费86.942.08%1.2.3.1基本预备费34.750.83%1.2.3.2涨价预备费52.191.25%1.2建设期利息76.011.82%1.3流动资金808.5619.32%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资4186.17万元，其中申请银行长期贷款1551.18万元，
25、其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资4186.17100.00%1.1建设投资3301.6078.87%1.2建设期利息76.011.82%1.3流动资金808.5619.32%2资金筹措4186.17100.00%2.1项目资本金2634.9962.95%2.1.1用于建设投资1750.4241.81%2.1.2用于建设期利息76.011.82%2.1.3用于流动资金808.5619.32%2.2债务资金1551.1837.05%2.2.1用于建设投资1551.1837.05%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资
26、金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入8800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.006160.007480.008800.002增值税0.00307.57373.48382.692.1销项税0.00800.80972.401144.002.2进项税0.00493.23598.92761.313税金及附加0.0036.9144.8145.923.1城建税0.0021.5326.1426.793.2教育费附加0.009.2311.
27、2011.483.3地方教育附加0.006.157.477.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=382.69万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总
28、成本费用6993.36万元，其中：可变成本5797.24万元，固定成本1196.12万元。达产年项目经营成本6742.12万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.003794.084607.095420.112工资及福利费0.00377.13377.13377.133修理费0.00119.05119.05119.054其他费用0.00825.83825.83825.834.1其他制造费用0.0069.0569.0569.054.2其他管理费用0.0058.4058.4058.404.3其他营业费用0
29、.00698.38698.38698.385经营成本0.005116.095929.106742.126折旧费0.00171.07171.07171.077摊销费0.004.164.164.168利息支出0.0076.0176.0176.019总成本费用0.005367.336180.346993.369.1其中：固定成本0.001196.121196.121196.129.2可变成本0.004171.214984.225797.24（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加45.92万元。（五）利润总额及
30、企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1760.72（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1760.7225.00%=440.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额1760.72万元，缴纳企业所得税440.18万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1760.72-440.18=1320.54（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.
31、006160.007480.008800.002税金及附加0.0036.9144.8145.923总成本费用0.005367.336180.346993.364利润总额0.00755.761254.851760.725应纳所得税额0.00755.761254.851760.726所得税0.00188.94313.71440.187净利润0.00566.82941.141320.548期初未分配利润0.000.00510.141306.159可供分配的利润0.00566.821451.282626.6910法定盈余公积金0.0056.68145.13262.6711可供分配的利润0.00510.
32、141306.152364.0212未分配利润0.00510.141306.152364.0213息税前利润0.001020.711644.572276.91十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.51%。本期项目投资财务内部收益率23.51%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现
33、率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2259.06（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2259.06万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.70年。本期项目全部投资回收期5.70年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资
34、能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.006160.007480.008800.001.1营业收入0.000.006160.007480.008800.002现金流出1650.801650.805718.996095.207475.312.1建设投资1650.801650.802.2流动资金0.00565.99121.29687.272.3经营成本0.005116.095929.106742.122.4税金及附加0.0036.9144.8145.923所得税前净现金流量-1650.80-1650
35、.80441.011384.801324.694累计所得税前净现金流量-1650.80-3301.60-2860.59-1475.79-151.105调整所得税0.00255.18411.14569.236所得税后净现金流量-1650.80-1650.80252.071071.09884.517累计所得税后净现金流量-1650.80-3301.60-3049.53-1978.44-1093.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.44%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.51%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：4003.42万元；4、项目投资财务
36、净现值（所得税后，ic=11%）：2259.06万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.08年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.70年。十七、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付
37、率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为29.96。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿
38、债备付率（DSCR）为26.47。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额775.591551.181551.181551.181.2当期还本付息19.00133.0276.0176.0176.011.2.1还本1.2.2付息19.00133.0276.0176.0176.011.3期末借款余额775.591551.181551.181551.181551.182利息备付率29.963偿债备付率26.
39、47十九、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入8800.00万元，综合总成本费用6993.36万元，税金及附加45.92万元，净利润1320.54万元，财务内部收益率23.51%，财务净现值2259.06万元，全部投资回收期5.70年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家
40、发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。二十一、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十二、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积8667.00约13.00亩1.1总建筑面积12773.90容积率1.471.2基底面积4940.19建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩243.822总投资万元4186.172.1建设投资万元3301.602.1.1工程费用万元2842.232.1.2其他费用万元372.432.1.3预备费万元86.9