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1、泓域咨询 /罐头食品项目产业基金申请报告目录一、 市场分析3二、 公司基本信息4三、 项目名称及建设性质5四、 项目承办单位5五、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6六、 建设区基本情况7七、 产品规划方案及生产纲领9产品规划方案一览表9八、 保障措施10九、 公司的目标、主要职责12十、 项目技术工艺分析13十一、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表15十二、 能源消费种类和数量分析15能耗分析一览表16十三、 员工技能培训16十四、 项目总投资18总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和
2、增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十七、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析27十九、 偿债能力分析27借款还本付息计划表29二十、 经济评价结论29二十一、 招标要求30二十二、 项目风险分析32二十三、 项目总结34一、 市场分析罐头食品指原料经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品，能长期保存，便于携带、运输、烹饪、贮存，不受食品的季节性和地区性限制，深受国外消费者偏爱。常见的罐头食品有畜肉类罐头、禽类罐头、水果类罐头、蔬菜类罐头、干果坚果类罐头、水产动物类罐头、谷类豆类罐头等，罐头食品品类众多，很容易满足消费者的各类需求。
3、从罐头食品的产量来看，2017年我国罐头食品产量大约为1314.4万吨，2019年我国罐头食品产量下降至919.2万吨，2020年受到全球疫情影响，产量进一步下降，预计产量仅有850万吨左右。从全球产量来看，我国是全球最大的罐头食品生产国家，但受到国外市场需求变化的影响，近几年来，我国罐头食品的产量下降趋势明显。从我国罐头食品的市场规模来看，我国罐头食品的市场规模呈现下降趋势，2018年我国罐头食品的市场规模约为1240亿元，2019年我国罐头食品的市场规模下降了近170亿元，市场规模仅有1070亿元左右，预计2020年我国罐头食品的市场规模缩小至900亿元左右，罐头食品市场下行状态持续延长。
4、从我国罐头食品的进出口情况来看，我国罐头食品的出口量远大于进口量，2017年我国罐头出口量达139万吨，出口罐头食品的品种超过70种，而进口量不足19万吨，占比出口量的13.6%，2019年我国罐头食品的出口量达227万吨，进口量仅有9万吨，占比出口量减小，由此可见，我国罐头食品对国外市场需求的依赖度十分高。随着我国罐头食品生产技术的进步，产品品牌竞争力的提升，预计未来我国罐头食品的出口量会进一步增加。就国内罐头食品市场而言，我国国内消费者对罐头食品的需求量较小，市场尚未发展起来。国内消费者对罐头食品的认知存在偏见和误区，认为罐头食品不健康，没营养，需求动力不足。未来随着消费者消费观念的改变，
5、罐头食品功能和特色的改善，国内罐头市场或许会发展壮大。二、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：谭xx3、注册资本：1380万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-9-107、营业期限：2010-9-10至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事罐头食品相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）三、 项目名称及建设性质（一）项目名称罐头食品项目（二）项目建设性质本项目属
6、于新建项目四、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限公司（二）项目联系人谭xx五、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积66667.00约100.00亩1.1总建筑面积112966.411.2基底面积36666.851.3投资强度万元/亩333.782总投资万元46583.752.1建设投资万元357
7、93.062.1.1工程费用万元30667.642.1.2其他费用万元4381.802.1.3预备费万元743.622.2建设期利息万元357.592.3流动资金万元10433.103资金筹措万元46583.753.1自筹资金万元31988.423.2银行贷款万元14595.334营业收入万元103700.00正常运营年份5总成本费用万元87726.12""6利润总额万元15536.94""7净利润万元11652.70""8所得税万元3884.24""9增值税万元3641.20""10税金及附加
8、万元436.94""11纳税总额万元7962.38""12工业增加值万元26660.91""13盈亏平衡点万元48541.79产值14回收期年6.1315内部收益率17.09%所得税后16财务净现值万元8004.06所得税后六、 建设区基本情况地区生产总值增速保持在合理区间，全年增长xx%、达到xx万亿元，人均地区生产总值突破xx万美元。工业经济逐步回暖，规上工业增加值增长xx%。服务业支撑力增强，服务业增加值增长xx%，对经济增长贡献率达到xx%。物价形势总体稳定，居民消费价格上涨xx%。今年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之
9、年，是具有里程碑意义的一年，做好政府工作十分重要。今年经济社会发展的主要预期目标是：地区生产总值增长xx%；固定资产投资增长xx%左右，社会消费品零售总额增长xx%左右，进出口稳中提质；城镇新增就业xx万人以上，城镇调查失业率xx%左右；居民消费价格涨幅xx%左右；居民收入增长与经济增长基本同步；现行标准下农村贫困人口全部脱贫；节能减排降碳完成国家下达任务。到“十三五”末，力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位；地区生产总值比2010年增加1.5倍以上、城乡居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上；是到2020年确保如期全面建成小康社会。“十三五”期间，我国仍处于可以大有
10、作为的重要战略机遇期，也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战。我市所面临的机遇和拥有的基础前所未有，面临的问题和压力也前所未有。从国际看，和平与发展的时代主题没有变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，世界经济在深度调整中曲折复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，全球治理体系深刻变革，发展中国家群体力量继续增强，国际力量对比逐步趋向平衡。同时，国际金融危机深层次影响在相当长时期依然存在，全球经济贸易增长乏力，保护主义抬头，地缘政治关系复杂变化，传统安全威胁和非传统安全威胁交织，外部环境不稳定不确定因素增多。.从国内看，经济长期向好基本面没有改变，经济韧性好、潜力足、回
11、旋余地大的基本特征没有变，经济结构调整优化的前进态势没有变，经济发展方式正在加快转变，呈现速度变化、结构优化、动力转换三大特点，发展基础更加坚实。“四个全面”的战略布局以及五大发展理念的贯彻落实，为深化改革开放、加快推进社会主义现代化提供了科学理论指导和行动指南。但随着经济发展步入新常态，发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然突出，城乡结构、区域结构的调整刻不容缓，突破资源环境瓶颈制约，化解产能过剩矛盾，推进新型城镇化，促进区域协调发展，保障和改善民生等任务十分艰巨。七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水
12、平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1罐头食品undefinedundefined2罐头食品undefinedundefined3罐头食品undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx103700.00八、 保障措施(一)营造良好信息环境深入开展宣传，建设区域产业网络频道
13、，加大媒体对产业建设宣传报道力度。建设区域产业体验中心，积极推广产业最新研究成果、产品和成功应用案例。充分利用产业论坛、信息技术博览会、各类创业大赛、众创空间等平台，开展多种形式宣传体验，扩大示范带动效应。(二)完善统计评价体系根据国家产业分类标准，结合当地实际，加强新兴产业统计研究，完善产业统计制度，健全统计指标体系。根据产业功能区发展定位，完善产业功能区发展评价机制。强化对重点产业、高端产业功能区的动态监测、分析研判工作，为保障区域经济平稳健康发展提供依据。(三)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一安排，加强
14、调度协调，推进重点项目的建设，确保项目建设质量和按期建成投产。(四)强化金融支持建立产业发展投入机制，在现有引导资金下设立产业发展专项基金。对沪、深交易所主板以及中小板、创业板、新三板首发上市企业，按照有关规定给予奖励。鼓励金融机构加大对技术先进、优势确立、带动和支撑作用明显的产业项目的信贷支持力度在风险可控的前提下，引导融资性担保机构加大对符合产业政策、信誉良好、管理规范的应急产品生产企业的担保力度。(五)厚植人才队伍推动重点企业与高等院校、专业院所的合作。推动重点产业集群与高等职业学校合作，建立一批实训基地，定向培养专业技术工人。从行业龙头骨干、单项冠军、隐形冠军和专精特新企业中遴选企业主
15、要负责人，组建创新型企业家培育库，培养一批具有国际视野与创新能力的企业家。(六)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。九、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外
16、，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、罐头食品行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和罐头食品行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内罐头食品行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企
17、业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品
18、质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计
19、生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明
20、电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1676.57万kwh，折合2060.51tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量22176.00/a，折合1.90tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量2062.41tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.12291676.572060.51当量值2水m³kgc
21、e/m³0.085722176.001.90工质合计tce2062.41十三、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将
22、对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各
23、种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资46583.75万元，其中：建设投资35793.06万元，占项目总投资的76.84%；建设期利息357.59万元，占项目总投资的0.77%；流动资金10433.10万元，占项目总投资的22.40%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资46
24、583.75100.00%1.1建设投资35793.0676.84%1.1.1工程费用30667.6465.83%1.1.1.1建筑工程费14352.2230.81%1.1.1.2设备购置费15320.6332.89%1.1.1.3安装工程费994.792.14%1.1.2工程建设其他费用4381.809.41%1.1.2.1土地出让金2772.945.95%1.1.2.2其他前期费用1608.863.45%1.2.3预备费743.621.60%1.2.3.1基本预备费368.780.79%1.2.3.2涨价预备费374.840.80%1.2建设期利息357.590.77%1.3流动资金104
25、33.1022.40%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资46583.75万元，其中申请银行长期贷款14595.33万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资46583.75100.00%1.1建设投资35793.0676.84%1.2建设期利息357.590.77%1.3流动资金10433.1022.40%2资金筹措46583.75100.00%2.1项目资本金31988.4268.67%2.1.1用于建设投资21197.7345.50%2.1.2用于建设期利息357.590.77%2.1.3用于流动资金10433.1022.40
26、%2.2债务资金14595.3331.33%2.2.1用于建设投资14595.3331.33%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入103700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入67405.0072590.0088145.00103700.002增值税2126.472342.862992.033641.202.1销项税8762.659436.7011458.8513481.
27、002.2进项税6636.187093.848466.829839.803税金及附加255.17281.15359.04436.943.1城建税148.85164.00209.44254.883.2教育费附加63.7970.2989.76109.243.3地方教育附加42.5346.8659.8472.82（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3641.20万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资
28、及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用87726.12万元，其中：可变成本73668.36万元，固定成本14057.76万元。达产年项目经营成本85111.72万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费45765.9949286.4559847.8470409.222工资及福利费3259.14
29、3259.143259.143259.143修理费1172.291172.291172.291172.294其他费用10271.0710271.0710271.0710271.074.1其他制造费用1025.511025.511025.511025.514.2其他管理费用707.53707.53707.53707.534.3其他营业费用8538.038538.038538.038538.035经营成本60468.4963988.9574550.3485111.726折旧费1843.771843.771843.771843.777摊销费55.4655.4655.4655.468利息支出715.1
30、7715.17715.17715.179总成本费用63082.8966603.3577164.7487726.129.1其中：固定成本14057.7614057.7614057.7614057.769.2可变成本49025.1352545.5963106.9873668.36（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加436.94万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15536.94（万元）。企业所得税税率按
31、25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=15536.94×25.00%=3884.24（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额15536.94万元，缴纳企业所得税3884.24万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=15536.94-3884.24=11652.70（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入67405.0072590.0088145.00103700.002税金及附加255.17281.15359.04436.9
32、43总成本费用63082.8966603.3577164.7487726.124利润总额4066.945705.5010621.2215536.945应纳所得税额4066.945705.5010621.2215536.946所得税1016.741426.382655.303884.247净利润3050.204279.127965.9211652.708期初未分配利润0.002745.186321.8712859.019可供分配的利润3050.207024.3014287.7924511.7110法定盈余公积金305.02702.431428.782451.1711可供分配的利润2745.186
33、321.8712859.0122060.5412未分配利润2745.186321.8712859.0122060.5413息税前利润5798.857847.0513991.6920136.35十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.09%。本期项目投资财务内部收益率17.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现
34、值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8004.06（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8004.06万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.13年。本期项目全部投资回收期6.13年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于
35、同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0067405.0072590.0088145.00103700.001.1营业收入0.0067405.0072590.0088145.00103700.002现金流出35793.0667505.1864791.7583255.8787635.272.1建设投资35793.060.002.2流动资金6781.52521.658346.492086.612.3经营成本60468.4963988.9574550.3485111.722.
36、4税金及附加255.17281.15359.04436.943所得税前净现金流量-35793.06-100.187798.254889.1316064.734累计所得税前净现金流量-35793.06-35893.24-28094.99-23205.86-7141.135调整所得税1449.711961.763497.925034.096所得税后净现金流量-35793.06-1116.926371.872233.8312180.497累计所得税后净现金流量-35793.06-36909.98-30538.11-28304.28-16123.79计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23
37、.76%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.09%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：22622.45万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：8004.06万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.39年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.13年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一
38、）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为28.16。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期
39、内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为25.38。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额14595.3314595.3314595.3314595.331.2当期还本付息357.59715.17715.17715.17715.171.2.1还本1.2.2付息357.
40、59715.17715.17715.17715.171.3期末借款余额14595.3314595.3314595.3314595.3314595.332利息备付率28.163偿债备付率25.38二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入103700.00万元，综合总成本费用87726.12万元，税金及附加436.94万元，净利润11652.70万元，财务内部收益率17.09%，财务净现值8004.06万元，全部投资回收期6.13年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 招标要求（一）投标
41、企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国
42、公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟