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1、泓域咨询 /动力锂电池项目预算分析报告报告说明我国动力锂电池从无到有，从小到大，发展很快，我国动力锂电池行业已经进入到产业化建设和推广应用的关键阶段，动力锂电池产业化进程已经处于国际领先地位。目前，我国动力锂电池行业的上市公司数量较多，分布在各产业链环节。根据谨慎财务估算，项目总投资49307.60万元，其中：建设投资36539.73万元，占项目总投资的74.11%；建设期利息1048.96万元，占项目总投资的2.13%；流动资金11718.91万元，占项目总投资的23.77%。项目正常运营每年营业收入107100.00万元，综合总成本费用81160.31万元，净利润19016.56万元，财务
2、内部收益率31.02%，财务净现值32551.16万元，全部投资回收期5.15年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。目录一、 项目名称及建
3、设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 项目背景分析6五、 创新驱动发展6六、 建设规模及主要建设内容7七、 保障措施7八、 股东权利及义务9九、 能源消费种类和数量分析11能耗分析一览表11十、 环境保护结论12十一、 设备选型方案13主要设备购置一览表13十二、 建设投资估算14建设投资估算表15十三、 建设期利息16建设期利息估算表16十四、 流动资金17流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总
4、成本费用估算表22利润及利润分配表24十八、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十九、 财务生存能力分析28二十、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十一、 经济评价结论30二十二、 招标组织方式30二十三、 项目风险分析风险风险及应对措施34二十四、 总结34一、 项目名称及建设性质（一）项目名称动力锂电池项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人贾xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新
5、阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积62000.00约93.00亩1.1总建筑面积116706.531.2基底面积36580.001.3投资强度万元/亩383.172总投资万元49307.602.1建设投资万元36539.732.1.1工程费用万元31491.862.1.2其他费用万元3880.572.1.3预备费万元1167.302.2建设期利息万元1048.962.3流动资金万元11718.913资金筹措万元49307.603.1自筹资金万元27900.163
6、.2银行贷款万元21407.444营业收入万元107100.00正常运营年份5总成本费用万元81160.31""6利润总额万元25355.41""7净利润万元19016.56""8所得税万元6338.85""9增值税万元4868.98""10税金及附加万元584.28""11纳税总额万元11792.11""12工业增加值万元38259.25""13盈亏平衡点万元34093.13产值14回收期年5.1515内部收益率31.02%所得税后1
7、6财务净现值万元32551.16所得税后四、 项目背景分析我国动力锂电池从无到有，从小到大，发展很快，我国动力锂电池行业已经进入到产业化建设和推广应用的关键阶段，动力锂电池产业化进程已经处于国际领先地位。目前，我国动力锂电池行业的上市公司数量较多，分布在各产业链环节。五、 创新驱动发展坚持做大总量与优化结构并重，传统提升与新兴壮大并举，统筹全市产业布局。进一步培育壮大现代和新兴产业，促进信息技术广泛渗透，加快三次产业融合发展，推动产业迈向中高端，构建具有较强竞争力的新型产业体系。立足的资源禀赋，遵循产业发展规律，以产业转型升级为主线，通过优化产业布局和壮大产业集群，形成产业空间新格局。在优化空
8、间布局的基础上，形成“定位明确、产业明晰、优势互补、错位发展”的产业发展新格局。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积62000.00（折合约93.00亩），预计场区规划总建筑面积116706.53。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx动力锂电池，预计年营业收入107100.00万元。七、 保障措施(一)做好项目建设服务新建项目向重点区域集聚，建立项目跟踪服务制度，健全事中事后监管制度。推行全天候、多方位的一站式服务，对产业项目实行能办即办、急事急办、特事特办、繁事简办。(二)搭建科技研发平台鼓励各大院校、科研机构
9、通过合作、合资、技术入股等多种形式参与科技创新，促进产学研一体化。重点扶持企业在核心技术、专有技术、高端新品等方面的开发，增强自主创新能力。(三)强化人才支撑吸引高层次的海内外产业专业人才团队。建立和完善人才激励机制，营造人才脱颖而出的环境。支持高等院校与企业、科研院所加强合作，联合培养一批掌握前沿技术的科技人才，具有国际先进管理理念的管理人才，具有国际战略眼光、善于开拓国际市场的企业家队伍。支持职业技术学校、职业教育实训基地建设。逐步形成多层次、多渠道的人才引进和培养体系，迅速壮大人才队伍，为产业的发展提供坚实的人才保证。(四)强化规划实施本规划实施过程中，要强化规划实施管理，对规划提出的目
10、标任务层层分解，明确责任，落实推进工作任务。结合当地推进产业现代化工作，做好产业现代化发展水平的评价工作。加强对示范城市、示范基地、示范项目的绩效考核和评估评价。建立规划实施动态考核机制，根据规划实施过程中出现的新情况、新问题，及时进行调整，提高规划的科学性和可操作性。(五)创新融资渠道建立、完善政策引导、社会参与的多元化产业投融资机制。推动金融机构加大对行业产业项目信贷支持力度。通过制定发布行业产业鼓励发展目录等方式，引导产业投资基金、风险投资基金等社会资金进入行业产业。(六)推进重大项目建设充分发挥投资的关键作用，围绕壮大先进产业集群，加快实施一批重点项目，按照集群、链条方向，加大规划招商
11、、产业链招商、以商招商力度，引进一批龙头项目、产业链关联项目和配套项目，主动承接国际国内产业转移，谋划一批具有较强带动力的大项目好项目。八、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司
12、剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉
13、讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 能源消费种类和数量分析（
14、一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1573.07万kwh，折合1933.30tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量24588.00/a，折合2.11tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1935.41tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw
15、83;h0.12291573.071933.30当量值2水m³kgce/m³0.085724588.002.11工质合计tce1935.41十、 环境保护结论该项目在建设时，应严格执行建设项目环保，“三同时”管理制度及环境影响报告书制度。处理好生产建设与环境保护的关系，避免对周围环境造成不利影响。烟尘、污废水、噪声、固体废弃物分别执行大气污染物综合排放标准、城市污水综合排放标准、工业企业帮界噪声标准、城镇垃圾农用控制标准。该项目在建设生产中只要认真执行各项环境保护措施,不会对周围环境造成影响。二级环境保护标题建议建设项目实施后，应加强环境保护管理工作，制定必要的规章制度，实
16、现各项污染物的达标排放，做到经济效益、社会效益、环境效益的统一。1、加强管理，保持清洁。加强全厂干部职工对环境保护工作和水资源保护工作的认识，制定落实各项规章制度，将环境管理纳入生产管理轨道上去，最大限度地减少资源的浪费和对环境的污染。2、采用更加节能、高效的技术和设备。3、严格控制噪声，加强生产设备的管理，采用噪音较低的先进设备。4、做好项目周围的绿化工作，植高大树木，降低噪声，净化空气，美化环境。十一、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据
17、生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计228台（套），设备购置费15205.63万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备16010643.942辅助生成设备181216.453研发设备211368.514检测设备14912.343环保设备11760.283其它设备5304.11合计22815205.63十二、 建设投资估算本期项目建设投资36539.73万元
18、，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计31491.86万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为15245.77万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15205.63万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1040.46万元。（二）工程建设其他费
19、用本期项目工程建设其他费用为3880.57万元。（三）预备费本期项目预备费为1167.30万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15245.7715205.631040.4631491.861.1建筑工程费15245.7715245.771.2设备购置费15205.6315205.631.3安装工程费1040.461040.462其他费用3880.573880.572.1土地出让金1953.811953.813预备费1167.301167.303.1基本预备费624.43624.433.2涨价预备费542.87542.874投资合计36539.73
20、十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款21407.44万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1048.96万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1048.96262.24786.721.1.1期初借款余额10703.721.1.2当期借款21407.4410703.7210703.721.1.3当期应计利息1048.96262.24786.721.1.4期末借款余额10703.7221407.441.2其他融资费用1.3小计1048.96262.24786.722债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.
21、2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计1048.96262.24786.72十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为11718.91万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0063238.54
22、71670.3584318.061.1应收账款0.0028457.3532251.6637943.131.2存货0.0022133.4925084.6229511.321.2.1原辅材料0.006640.057525.398853.401.2.2燃料动力0.00332.00376.27442.671.2.3在产品0.0010181.4111538.9313575.211.2.4产成品0.004980.045644.046640.051.3现金0.005059.085733.626745.441.4预付账款0.007588.638600.4410118.172流动负债0.0054449.3661
23、709.2872599.152.1应付账款0.0019601.7722215.3426135.692.2预收账款0.0034847.6039493.9446463.463流动资金0.008789.189961.0711718.914流动资金增加0.008789.181171.891757.845铺底流动资金0.0018971.5621501.1125295.42十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资49307.60万元，其中：建设投资36539.73万元，占项目总投资的74.11%；建设期利息1048.96万元，占项目总投资的2.13%
24、；流动资金11718.91万元，占项目总投资的23.77%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资49307.60100.00%1.1建设投资36539.7374.11%1.1.1工程费用31491.8663.87%1.1.1.1建筑工程费15245.7730.92%1.1.1.2设备购置费15205.6330.84%1.1.1.3安装工程费1040.462.11%1.1.2工程建设其他费用3880.577.87%1.1.2.1土地出让金1953.813.96%1.1.2.2其他前期费用1926.763.91%1.2.3预备费1167.302.37%1.2.3.1基本预备
25、费624.431.27%1.2.3.2涨价预备费542.871.10%1.2建设期利息1048.962.13%1.3流动资金11718.9123.77%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资49307.60万元，其中申请银行长期贷款21407.44万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资49307.60100.00%1.1建设投资36539.7374.11%1.2建设期利息1048.962.13%1.3流动资金11718.9123.77%2资金筹措49307.60100.00%2.1项目资本金27900.1656.58%2.1.1用
26、于建设投资15132.2930.69%2.1.2用于建设期利息1048.962.13%2.1.3用于流动资金11718.9123.77%2.2债务资金21407.4443.42%2.2.1用于建设投资21407.4443.42%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入107100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0080325.0091035.00107100.002增值
27、税0.004060.134601.484868.982.1销项税0.0010442.2511834.5513923.002.2进项税0.006382.127233.079054.023税金及附加0.00487.21552.17584.283.1城建税0.00284.21322.10340.833.2教育费附加0.00121.80138.04146.073.3地方教育附加0.0081.2092.0397.38（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=4
28、868.98万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用81160.31万元，其中：可变成本69046.86万元，固定成本12113.45万元。达产年项目经营成本78122.38万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材
29、料、燃料费0.0049093.2355638.9965457.642工资及福利费0.003589.223589.223589.223修理费0.00823.43823.43823.434其他费用0.008252.098252.098252.094.1其他制造费用0.00757.74757.74757.744.2其他管理费用0.00641.56641.56641.564.3其他营业费用0.006852.796852.796852.795经营成本0.0061757.9768303.7378122.386折旧费0.001949.891949.891949.897摊销费0.0039.0839.0839.
30、088利息支出0.001048.961048.961048.969总成本费用0.0064795.9071341.6681160.319.1其中：固定成本0.0012113.4512113.4512113.459.2可变成本0.0052682.4559228.2169046.86（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加584.28万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=25355.41（万元）。企业所得税税率
31、按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=25355.41×25.00%=6338.85（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额25355.41万元，缴纳企业所得税6338.85万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=25355.41-6338.85=19016.56（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0080325.0091035.00107100.002税金及附加0.00487.21552.17584.283总成本
32、费用0.0064795.9071341.6681160.314利润总额0.0015041.8919141.1725355.415应纳所得税额0.0015041.8919141.1725355.416所得税0.003760.474785.296338.857净利润0.0011281.4214355.8819016.568期初未分配利润0.000.0010153.2822058.249可供分配的利润0.0011281.4224509.1641074.8010法定盈余公积金0.001128.142450.924107.4811可供分配的利润0.0010153.2822058.2436967.3212
33、未分配利润0.0010153.2822058.2436967.3213息税前利润0.0019851.3224975.4232743.22十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=31.02%。本期项目投资财务内部收益率31.02%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各
34、年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=32551.16（万元）。以上计算结果表明，财务净现值32551.16万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.15年。本期项目全部投资回收期5.15年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利
35、能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0080325.0091035.00107100.001.1营业收入0.000.0080325.0091035.00107100.002现金流出18269.8718269.8771034.3670027.7989253.682.1建设投资18269.8718269.872.2流动资金0.008789.181171.8910547.022.3经营成本0.0061757.9768303.7378122.382.4税金及附加0.00487.21552.17584.283所得税前净现
36、金流量-18269.87-18269.879290.6421007.2117846.324累计所得税前净现金流量-18269.87-36539.74-27249.10-6241.8911604.435调整所得税0.004962.836243.858185.816所得税后净现金流量-18269.87-18269.875530.1716221.9211507.477累计所得税后净现金流量-18269.87-36539.74-31009.57-14787.65-3280.18计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：40.82%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：31.02%；3、项目投
37、资财务净现值（所得税前，ic=14%）：55312.49万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：32551.16万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.35年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.15年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借
38、款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为31.21。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）
39、的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为27.07。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10703.7221407.4421407.4421407.441.2当期还本付息262.241835.681048.961048.961048.961.2.1还本1.2.2付息262.241835.681048.961048.961048.961.
40、3期末借款余额10703.7221407.4421407.4421407.4421407.442利息备付率31.213偿债备付率27.07二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入107100.00万元，综合总成本费用81160.31万元，税金及附加584.28万元，净利润19016.56万元，财务内部收益率31.02%，财务净现值32551.16万元，全部投资回收期5.15年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大
41、范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案根据我国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程